-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
2.1 | Коригування: | | | | | | | | | |
|Зміна облікової| | | | | | | | | |
|політики | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
2.2 |Виправлення | | | | | | | | | |
|помилок | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
2 |Скоригований | | | | | | | | | |
|залишок на | | | | | | | | | |
|початок року | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
3 |Переоцінка | | | | | | | | | |
|основних | | | | | | | | | |
|засобів | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
4 |Переоцінка | | | | | | | | | |
|нематеріальних | | | | | | | | | |
|активів | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
5 |Перевищення сум| | | | | | | | | |
|попередніх | | | | | | | | | |
|дооцінок над | | | | | | | | | |
|сумою | | | | | | | | | |
|попередніх | | | | | | | | | |
|уцінок | | | | | | | | | |
|залишкової | | | | | | | | | |
|вартості | | | | | | | | | |
|об'єктів | | | | | | | | | |
|необоротних | | | | | | | | | |
|активів, що | | | | | | | | | |
|раніше були | | | | | | | | | |
|переоцінені, | | | | | | | | | |
|у разі їх | | | | | | | | | |
|вибуття | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
6 |Дивіденди за | | | | | | | | | |
|минулий рік | | | | | | | | | |
|сплачені | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
7 |Капіталізовані | | | | | | | | | |
|дивіденди за | | | | | | | | | |
|минулий рік | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
8 |Чистий прибуток| | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
9 |Розподіл у | | | | | | | | | |
|загальні | | | | | | | | | |
|резерви банку | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
10 |Розподіл у | | | | | | | | | |
|резервні фонди | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
11 |Сплата в раніше| | | | | | | | | |
|зареєстрований | | | | | | | | | |
|статутний | | | | | | | | | |
|капітал | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
12 |Реєстрація | | | | | | | | | |
|акцій нового | | | | | | | | | |
|випуску (на | | | | | | | | | |
|суму внесків) | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
13 |Купівля власних| | | | | | | | | |
|акцій | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
14 |Продаж раніше | | | | | | | | | |
|викуплених | | | | | | | | | |
|власних акцій | | | | | | | | | |
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+--------
15 | Анульовані | | Мінус | | | | | | | | Мінус
| раніше викуп- | |анульовані| | | | | | | |анульова-
| лені акції | | власні | | | | | | | |ні власні
| | | акції | | | | | | | | акції
-----+---------------+-----+----------+--------+------+------+----------+------+---------+--------+----------
16 |Залишок за | | | | | | | | | |
|станом на | | | | | | | | | |
|кінець дня 31 | | | | | | | | | |
|грудня | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Керівник ___________________________
(підпис, прізвище, ім'я)
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон)
Головний бухгалтер___________________
(підпис, прізвище, ім'я)
( Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
Додаток 4
до Інструкції про складання
річного фінансового звіту
банків України
Звіт про рух грошових коштів (прямий метод)
За станом на ___________________ 200__ року
(тис. грн.)
--------------------------------------------------------------------
Рядок|Найменування статті |Примітки|Звітний|Попередній
| | |рік |рік
--------------------------------------------------------------------
I. Операційна діяльність
--------------------------------------------------------------------
1 |Процентні доходи, що отримані | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
2 |Процентні витрати, що сплачені | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
3 |Комісійні доходи, що отримані | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
4 |Комісійні витрати, що сплачені | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
5 |Дивіденди від довгострокових | | |
|інвестицій в асоційовані компанії,| | |
|що отримані | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
6 |Інші доходи, що отримані | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
7 |Інші витрати, що сплачені | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
8 |Реалізовані результати від | | |
|торговельних операцій | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
9 |Повернення раніше списаних | | |
|активів | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
10 |Виплати працівникам банку | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
11 |Податок на прибуток, що сплачений | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
12 |Чистий грошовий прибуток від | | |
|поточних операцій банку | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
13 |Зменшення (збільшення) коштів, які| | |
|розміщені в інших банках, кредитів| | |
|та передоплат іншим банкам | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
14 |Зменшення (збільшення) кредитів, | | |
|які надані клієнтам | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
15 |Зменшення (збільшення) інших | | |
|активів | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
16 |Збільшення (зменшення) коштів, які| | |
|отримані від Національного банку | | |
|України | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
17 |Збільшення (зменшення) коштів | | |
|інших банків | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
18 |Збільшення (зменшення) поточних та| | |
|депозитних рахунків | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
19 |Збільшення (зменшення) інших | | |
|зобов'язань | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
20 |Реалізація (придбання) цінних | | |
|паперів у портфелі банку на продаж| | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
21 |Чисте збільшення (зменшення) | | |
|активів та зобов'язань від | | |
|операційної діяльності | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
22 |Чистий приплив (відплив) грошових | | |
|коштів від операційної діяльності | | |
--------------------------------------------------------------------
II. Інвестиційна діяльність
--------------------------------------------------------------------
23 |Реалізація (придбання) | | |
|інвестиційних паперів | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
24 |Зменшення (збільшення) інвестицій | | |
|в асоційовані компанії | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
25 |Зменшення (збільшення) інвестицій | | |
|у дочірні установи | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
26 |Зменшення (збільшення) основних | | |
|засобів та нематеріальних активів | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
27 |Чистий відплив грошових коштів від| | |
|інвестиційної діяльності | | |
--------------------------------------------------------------------
III. Фінансова діяльність
--------------------------------------------------------------------
28 |Збільшення (зменшення) цінних | | |
|паперів власного боргу | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
29 |Збільшення (зменшення) | | |
|субординованих зобов'язань | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
30 |Збільшення (зменшення) сплаченого | | |
|акціонерного капіталу | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
31 |Дивіденди, що сплачені протягом | | |
|звітного періоду | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
32 |Чистий приплив грошових коштів від| | |
|фінансової діяльності | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
33 |Чисте збільшення (зменшення) | | |
|грошових коштів та їх | | |
|еквівалентів | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
34 |Грошові кошти та їх еквіваленти на| | |
|початок року | | |
-----+----------------------------------+--------+-------+----------
35 |Грошові кошти та їх еквіваленти | | |
|на кінець року | | |
--------------------------------------------------------------------
IV. Вплив змін курсів валют
--------------------------------------------------------------------
Керівник ___________________________
(підпис, прізвище, ім'я)
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон)
Головний бухгалтер___________________
(підпис, прізвище, ім'я)
( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
Додаток 5
до Інструкції про складання
річного фінансового звіту
банків України
Звіт про рух грошових коштів (непрямий метод)
За станом на ___________________ 200__ року
(тис.грн.)
------------------------------------------------------------------
Рядок | Найменування статті |Примітки|Звітний рік| Попередній
| | | | рік
| | | |
------------------------------------------------------------------
I. Операційна діяльність
------------------------------------------------------------------
1 |Чистий прибуток (збиток)| | |
|поточного періоду | | |
------------------------------------------------------------------
Поправки чистого
прибутку
------------------------------------------------------------------
2 |Нараховані витрати | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
3 |Нараховані доходи | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
4 |Амортизація основних | | |
|засобів | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
5 |Резерви під сумнівні | | |
|борги, знецінення | | |
|активів | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
6 |Торговельний результат | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
7 |Нарахований та | | |
|відстрочений податок | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
8 |Прибуток (збиток) від | | |
|продажу інвестицій | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
9 |Прибуток від | | |
|довгострокових | | |
|інвестицій в асоційовані| | |
|компанії | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
10 |Амортизація дисконту і | | |
|премії цінних паперів | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
11 |Інший рух коштів, які не| | |
|є грошовими | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
12 |Чистий грошовий прибуток| | |
|від поточних операцій | | |
|банку | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
13 |Зменшення (збільшення) | | |
|коштів, які розміщені в | | |
|інших банках, кредитів | | |
|та передоплат іншим | | |
|банкам | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
14 |Зменшення (збільшення) | | |
|кредитів, які надані | | |
|клієнтам | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
15 |Зменшення (збільшення) | | |
|інших активів | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
16 |Збільшення (зменшення) | | |
|коштів, які отримані від| | |
|Національного банку | | |
|України | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
17 |Збільшення (зменшення) | | |
|коштів інших банків | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
18 |Збільшення (зменшення) | | |
|поточних та депозитних | | |
|рахунків | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
19 |Збільшення (зменшення) | | |
|інших зобов'язань | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
20 |Реалізація (придбання) | | |
|цінних паперів у | | |
|портфелі банку на продаж| | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
21 |Чисте збільшення | | |
|(зменшення) активів та | | |
|зобов'язань від | | |
|операційної діяльності | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
22 |Чистий приплив (відплив)| | |
|грошових коштів від | | |
|операційної діяльності | | |
------------------------------------------------------------------
II. Інвестиційна діяльність
------------------------------------------------------------------
23 |Реалізація (придбання) | | |
|інвестиційних паперів | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
24 |Зменшення (збільшення) | | |
|інвестицій в асоційовані| | |
|компанії | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
25 |Зменшення (збільшення) | | |
|інвестицій у дочірні | | |
|установи | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
26 |Зменшення (збільшення) | | |
|основних засобів та | | |
|нематеріальних активів | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
27 |Чистий відплив грошових | | |
|коштів від інвестиційної| | |
|діяльності | | |
------------------------------------------------------------------
III. Фінансова діяльність
------------------------------------------------------------------
28 |Збільшення (зменшення) | | |
|цінних паперів власного | | |
|боргу | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
29 |Збільшення (зменшення) | | |
|субординованих | | |
|зобов'язань | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
30 |Збільшення (зменшення) | | |
|сплаченого акціонерного | | |
|капіталу | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
31 |Дивіденди, що сплачені | | |
|протягом звітного | | |
|періоду | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
32 |Чистий приплив грошових | | |
|коштів від фінансової | | |
|діяльності | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
33 |Чисте збільшення | | |
|(зменшення) грошових | | |
|коштів та їх | | |
|еквівалентів | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
34 |Грошові кошти та їх | | |
|еквіваленти на початок | | |
|року | | |
-------+------------------------+--------+-----------+------------
35 |Грошові кошти та їх | | |
|еквіваленти на кінець | | |
|року | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник ___________________________
(підпис, прізвище, ім'я)
_____________________________
(прізвище виконавця, телефон)
Головний бухгалтер___________________
(підпис, прізвище, ім'я)
( Додаток 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 493 від 11.12.2002 )
