| |позабіржовому ринку (після квитування | | |
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |державі та заблоковані для продажу на | | 510 | 420510
| |позабіржовому ринку (за несквитованими | | |
| |розпорядженнями) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |державі та заблоковані для здійснення розрахунків| | 520 | 420520
| |на позабіржовому ринку (після квитування | | |
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |резидентам - фізичним особам і заблоковані за | 1 | 100 | 421100
| |операціями репо: | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для продажу (за несквитованими розпорядженнями) | | 110 | 421110
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 120 | 421120
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для зворотного викупу (за несквитованими | | 130 | 421130
| |розпорядженнями) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 140 | 421140
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |нерезидентам і заблоковані за операціями репо: | 1 | 200 | 421200
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для продажу (за несквитованими розпорядженнями) | | 210 | 421210
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 220 | 421220
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для зворотного викупу (за несквитованими | | 230 | 421230
| |розпорядженнями) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 240 | 421240
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - банкам-резидентам і | 1 | 300 | 421300
| |заблоковані за операціями репо: | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для продажу (за несквитованими розпорядженнями) | | 310 | 421310
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 320 | 421320
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для зворотного викупу (за несквитованими | | 330 | 421330
| |розпорядженнями) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 340 | 421340
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - небанкам-резидентам і | 1 | 400 | 421400
| |заблоковані за операціями репо: | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для продажу (за несквитованими розпорядженнями) | | 410 | 421410
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 420 | 421420
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для зворотного викупу (за несквитованими | | 430 | 421430
| |розпорядженнями) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 440 | 421440
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |резидентам - фізичним особам і заблоковані | 3 | 100 | 423100
| |внаслідок безумовної операції | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |нерезидентам і заблоковані внаслідок безумовної | | 200 | 423200
| |операції | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - банкам-резидентам і | | 300 | 423300
| |заблоковані внаслідок безумовної операції | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - небанкам-резидентам і | | 400 | 423400
| |заблоковані внаслідок безумовної операції | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |резидентам - фізичним особам і заблоковані для | 3 | 100*|423100*
| |здійснення розрахунків на біржовому ринку | | |
| |(унаслідок безумовної операції): | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для участі в торгах | 3 | 110*|423110*
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |нерезидентам і заблоковані для здійснення | | 200*|423200*
| |розрахунків на біржовому ринку (унаслідок | | |
| |безумовної операції): | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для участі в торгах | | 210*|423210*
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - банкам-резидентам і | | 300*|423300*
| |заблоковані для здійснення розрахунків на | | |
| |біржовому ринку (унаслідок безумовної операції): | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для участі в торгах | | 310*|423310*
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - небанкам-резидентам і | | 400*|423400*
| |заблоковані для здійснення розрахунків на | | |
| |біржовому ринку (унаслідок безумовної операції): | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для участі в торгах | | 410*|423410*
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |резидентам - фізичним особам і заблоковані за | 4 | 100 | 424100
| |емісійними обмеженнями | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |нерезидентам і заблоковані за емісійними | | 200 | 424200
| |обмеженнями | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - банкам-резидентам і | | 300 | 424300
| |заблоковані за емісійними обмеженнями | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - небанкам-резидентам і | | 400 | 424400
| |заблоковані за емісійними обмеженнями | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |державі та заблоковані за емісійними обмеженнями | | 500 | 424500
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |банкам-резидентам і заблоковані для забезпечення | 5 | 300 | 425300
| |кредитів, наданих Національним банком України | | |
| |через механізми рефінансування: | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для отримання кредиту (за несквитованими | | 310 | 425310
| |розпорядженнями) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 320 | 425320
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для повернення кредиту (за несквитованими | | 330 | 425330
| |розпорядженнями) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 340 | 425340
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - банкам-резидентам і | 6 | 300 | 426300
| |заблоковані для забезпечення міжбанківського | | |
| |кредиту: | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для отримання кредиту (за несквитованими | | 310 | 426310
| |розпорядженнями) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 320 | 426320
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для повернення кредиту (за несквитованими | | 330 | 426330
| |розпорядженнями) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для здійснення розрахунків (після квитування | | 340 | 426340
| |розпоряджень) | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |резидентам - фізичним особам і заблоковані для | 7 | 100*|427100*
| |здійснення розрахунків на біржовому ринку: | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для участі в торгах | 7 | 110*|427110*
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |нерезидентам і заблоковані для здійснення | | 200*|427200*
| |розрахунків на біржовому ринку: | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для участі в торгах | | 210*|427210*
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - банкам-резидентам і | | 300*|427300*
| |заблоковані для здійснення розрахунків на | | |
| |біржовому ринку | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для участі в торгах | | 310*|427310*
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - небанкам-резидентам і | | 400*|427400*
| |заблоковані для здійснення розрахунків на | | |
| |біржовому ринку: | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |для участі в торгах | | 410*|427410*
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |резидентам - фізичним особам і заблоковані | 8 | 110 | 428110
| |власником для забезпечення виконання договірних | | |
| |відносин | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |нерезидентам і заблоковані власником для | | 210 | 428210
| |забезпечення виконання договірних відносин | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - банкам-резидентам і | | 310 | 428310
| |заблоковані власником для забезпечення виконання | | |
| |договірних відносин | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |юридичним особам - небанкам-резидентам і | | 410 | 428410
| |заблоковані власником для забезпечення виконання | | |
| |договірних відносин | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |державі та заблоковані власником для забезпечення| | 510 | 428510
| |виконання договірних відносин | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
6 | |Цінні папери емітента | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| 1|оформлені глобальним сертифікатом до розподілу за| 0 | 000 | 610000
| |власниками | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| 2|заблоковані | | |
----+----+-------------------------------------------------+----+-----+-------
| |викуплені емітентом, що погашаються або | 2 | 000 | 622000
| |анулюються | | |
------------------------------------------------------------------------------
--------------------------
* Код організатора торгівлі (останній символ балансового рахунку).
** Параметри (1, 2, 3, 4) другого символу підрозділу визначають належність рахунків депозитарного обліку до транзитних.
Додаток 2
до Положення про депозитарну
діяльність Національного
банку України
Перелік депозитарних проводок, що здійснюються Депозитарієм за операціями його клієнтів із ДЦП
----------------------------------------------------------------------------
Дебет | Кредит | Примітка
----------------------------------------------------------------------------
Первинне розміщення ДЦП:
----------------------------------------------------------------------------
122000 | 610000 |Рахунки емітента (на кількість ДЦП, що були
610000 | 122000 |розміщені на аукціоні)
| |
122000 | 220000 |Рахунки зберігача та/або його депонентів
| 420100 |(на кількість ДЦП, що були розміщені на аукціоні)
| 420200 |
| 420300 |
| 420400 |
| |
220000 | 210000 |на кількість ДЦП, що були оплачені за
420100 | 410100 |результатами аукціону
420200 | 410200 |
420300 | 410300 |
420400 | 410400 |
----------------------------------------------------------------------------
у разі несплати коштів за ДЦП:
----------------------------------------------------------------------------
220000 | 122000 |Рахунки зберігача та/або його депонентів
420100 | |(на кількість ДЦП, що не були оплачені)
420200 | |
420300 | |
420400 | |
| |
123000 | 622000 |Рахунки емітента
| |
622000 | 123000 |
----------------------------------------------------------------------------
Купівля-продаж на позабіржовому ринку:
----------------------------------------------------------------------------
210000 | 220010 |Рахунки продавця (за несквитованими
410100 | 420110 |розпорядженнями, що очікують пари)
410200 | 420210 |
410300 | 420310 |
410400 | 420410 |
410500 | 420510 |
| |
220010 | 220020 |Рахунки продавця (після квитування
420110 | 420120 |розпоряджень, що очікують оплати)
420210 | 420220 |
420310 | 420320 |
420410 | 420420 |
420510 | 420520 |
| |
220020 | 122000 |Рахунки продавця (після оплати)
420120 | |
420220 | |
420320 | |
420420 | |
420520 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки покупця (після оплати)
| 410100 |
| 410200 |
| 410300 |
| 410400 |
| 410500 |
----------------------------------------------------------------------------
Операції з ДЦП щодо забезпечення кредитів, наданих Національним
банком України через механізми рефінансування:
----------------------------------------------------------------------------
блокування ДЦП при наданні кредиту:
----------------------------------------------------------------------------
210000 | 225010 |Рахунки заставодавця
410300 | 425310 |
| |
225010 | 225020 |Рахунки заставодавця (до отримання кредиту)
425310 | 425320 |
| |
225020 | 225000 |Рахунки заставодавця (після отримання кредиту)
425320 | 425300 |
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП при поверненні кредиту:
----------------------------------------------------------------------------
225000 | 225030 |Рахунки заставодавця (за несквитованими
425300 | 425330 |розпорядженнями, що очікують пари)
| |
225030 | 225040 |Рахунки заставодавця (після квитування
425330 | 425340 |розпоряджень та до повернення кредиту)
| |
225040 | 210000 |Рахунки заставодавця (після повернення кредиту)
425340 | 410300 |
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП у разі неповернення кредиту шляхом
списання за безумовною операцією:
----------------------------------------------------------------------------
225000 | 223000 |Рахунки заставодавця
425300 | 423300 |
| |
223000 | 122000 |
423300 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки заставоотримувача (Національного банку)
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП у разі неповернення кредиту шляхом
списання за безумовною операцією (виставлення на торги):
----------------------------------------------------------------------------
у разі продажу ДЦП:
----------------------------------------------------------------------------
225000 | 223000 |Рахунки заставодавця
425300 | 423300 |
| |
223000 | 223010* |
423300 | 423310* |
| |
223010* | 223000* |Рахунки заставодавця (у разі укладення угоди)
423310* | 423300* |
| |
223000* | 122000 |Рахунки заставодавця (після оплати)
423300* | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки покупців (після оплати)
| 410100 |
| 410200 |
| 410300 |
| 410400 |
| 410500 |
----------------------------------------------------------------------------
якщо угода не укладена:
----------------------------------------------------------------------------
223010* | 223000 |Рахунки заставодавця
423310* | 423300 |
| |
223000 | 122000 |
423300 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки заставоотримувача (Національного банку)
----------------------------------------------------------------------------
якщо угода не оплачена:
----------------------------------------------------------------------------
223000* | 223000 |Рахунки заставодавця
423300* | 423300 |
| |
223000 | 122000 |
423300 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки заставоотримувача (Національного банку)
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП у разі неповернення кредиту
за взаємною домовленістю сторін:
----------------------------------------------------------------------------
225000 | 225030 |Рахунки заставодавця
425300 | 425330 |
| |
225030 | 122000 |
425330 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки заставоотримувача (Національного банку)
----------------------------------------------------------------------------
Операції з ДЦП щодо забезпечення міжбанківського кредиту:
----------------------------------------------------------------------------
блокування ДЦП при наданні кредиту:
----------------------------------------------------------------------------
210000 | 226010 |Рахунки заставодавця (за несквитованими
410300 | 426310 |розпорядженнями, що очікують пари)
| |
226010 | 226020 |Рахунки заставодавця (після квитування
426310 | 426320 |розпоряджень та до отримання кредиту)
| |
226020 | 226000 |Рахунки заставодавця (після отримання кредиту)
426320 | 426300 |
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП при поверненні кредиту:
----------------------------------------------------------------------------
226000 | 226030 |Рахунки заставодавця (за несквитованими
426300 | 426330 |розпорядженнями, що очікують пари)
| |
226030 | 226040 |Рахунки заставодавця (після квитування
426330 | 426340 |розпоряджень та до повернення кредиту)
| |
226040 | 210000 |Рахунки заставодавця (після повернення кредиту)
426340 | 410300 |
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП у разі неповернення кредиту шляхом
списання за безумовною операцією:
----------------------------------------------------------------------------
226000 | 223000 |Рахунки заставодавця
426300 | 423300 |
| |
223000 | 122000 |
423300 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки заставоотримувача
| 410300 |
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП у разі неповернення кредиту шляхом
списання за безумовною операцією (виставлення на торги):
----------------------------------------------------------------------------
у разі продажу ДЦП:
----------------------------------------------------------------------------
226000 | 223000 |Рахунки заставодавця
426300 | 423300 |
| |
223000 | 223010* |
423300 | 423310* |
| |
223010* | 223000* |Рахунки заставодавця (у разі укладення угоди)
423310* | 423300* |
| |
223000* | 122000 |Рахунки заставодавця (після оплати)
423300* | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки покупців (після оплати)
| 410100 |
| 410200 |
| 410300 |
| 410400 |
| 410500 |
----------------------------------------------------------------------------
якщо угода не укладена:
----------------------------------------------------------------------------
223010* | 223000 |Рахунки заставодавця
423310* | 423300 |
| |
223000 | 122000 |
423300 | |
| |
122000 | 210000 |
| 410300 |Рахунки заставоотримувача
----------------------------------------------------------------------------
якщо угода не оплачена:
----------------------------------------------------------------------------
223000* | 223000 |Рахунки заставодавця
423300* | 423300 |
| |
223000 | 122000 |
423300 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки заставоотримувача
| 410300 |
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП у разі неповернення кредиту
за взаємною домовленістю сторін:
----------------------------------------------------------------------------
226000 | 226030 |Рахунки заставодавця
426300 | 426330 |
| |
226030 | 122000 |
426330 | |
| |
122000 | 210000 |
| 410300 |Рахунки заставоотримувача
----------------------------------------------------------------------------
Операції репо:
----------------------------------------------------------------------------
блокування ДЦП з метою продажу:
----------------------------------------------------------------------------
210000 | 221010 |Рахунки заставодавця (за несквитованими
410100 | 421110 |розпорядженнями, що очікують пари)
410200 | 421210 |
410300 | 421310 |
410400 | 421410 |
| |
221010 | 221020 |Рахунки заставодавця (після квитування
421110 | 421120 |розпоряджень, що очікують оплати)
421210 | 421220 |
421310 | 421320 |
421410 | 421420 |
| |
221020 | 221000 |Рахунки заставодавця (після оплати)
421120 | 421100 |
421220 | 421200 |
421320 | 421300 |
421420 | 421400 |
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП з метою зворотного викупу:
----------------------------------------------------------------------------
221000 | 221030 |Рахунки заставодавця (за несквитованими
421100 | 421130 |розпорядженнями, що очікують пари)
421200 | 421230 |
421300 | 421330 |
421400 | 421430 |
| |
221030 | 221040 |Рахунки заставодавця (після квитування
421130 | 421140 |розпоряджень, що очікують оплати)
421230 | 421240 |
421330 | 421340 |
421430 | 421440 |
| |
221040 | 210000 |Рахунки заставодавця (після оплати)
421140 | 410100 |
421240 | 410200 |
421340 | 410300 |
421440 | 410400 |
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП у разі невиконання зобов'язань шляхом
списання за безумовною операцією:
----------------------------------------------------------------------------
221000 | 223000 |Рахунки заставодавця
421100 | 423100 |
421200 | 423200 |
421300 | 423300 |
421400 | 423400 |
| |
223000 | 122000 |
423100 | |
423200 | |
423300 | |
423400 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки заставоотримувача
| 410100 |
| 410200 |
| 410300 |
| 410400 |
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП у разі невиконання зобов'язань шляхом
списання за безумовною операцією (виставлення на торги):
----------------------------------------------------------------------------
у разі продажу ДЦП:
----------------------------------------------------------------------------
221000 | 223000 |Рахунки заставодавця
421100 | 423100 |
421200 | 423200 |
421300 | 423300 |
421400 | 423400 |
| |
223000 | 223010* |
423100 | 423110* |
423200 | 423210* |
423300 | 423310* |
423400 | 423410* |
| |
223010* | 223000* |Рахунки заставодавця (у разі укладення угоди)
423110* | 423100* |
423210* | 423200* |
423310* | 423300* |
423410* | 423400* |
| |
223000* | 122000 |Рахунки заставодавця (після оплати)
423100* | |
423200* | |
423300* | |
423400* | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки покупців (після оплати)
| 410100 |
| 410200 |
| 410300 |
| 410400 |
----------------------------------------------------------------------------
якщо угода не укладена:
----------------------------------------------------------------------------
223010* | 223000 |Рахунки заставодавця
423110* | 423100 |
423210* | 423200 |
423310* | 423300 |
423410* | 423400 |
| |
223000 | 122000 |
423100 | |
423200 | |
423300 | |
423400 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки заставоотримувача
| 410100 |
| 410200 |
| 410300 |
| 410400 |
----------------------------------------------------------------------------
якщо угода не оплачена:
----------------------------------------------------------------------------
223000* | 223000 |Рахунки заставодавця
423100* | 423100 |
423200* | 423200 |
423300* | 423300 |
423400* | 423400 |
| |
223000 | 122000 |
423100 | |
423200 | |
423300 | |
423400 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки заставоотримувача
| 410100 |
| 410200 |
| 410300 |
| 410400 |
----------------------------------------------------------------------------
розблокування ДЦП у разі неповернення кредиту
за взаємною домовленістю сторін:
----------------------------------------------------------------------------
221000 | 221030 |Рахунки заставодавця
421100 | 421130 |
421200 | 421230 |
421300 | 421330 |
421400 | 421430 |
| |
221030 | 122000 |
421130 | |
421230 | |
421330 | |
421430 | |
| |
122000 | 210000 |Рахунки заставоотримувача
| 410100 |
| 410200 |
| 410300 |
| 410400 |
----------------------------------------------------------------------------
Успадкування:
----------------------------------------------------------------------------
410100 | 428110 |Рахунки спадкодавця
428110 | 122000 |
| |
122000 | 410100 |Рахунки спадкоємця
| 410400 |
| 410500 |
----------------------------------------------------------------------------
Дарування:
----------------------------------------------------------------------------
210000 | 228010 |Рахунки дарувальника
