Про затвердження змін до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України (Доповнення 23)

У зв'язку з необхідністю внесення змін до форм звітності та введення нових форм звітності до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, що діють з 1 січня 1998 року, Правління Національного банку України

1. Затвердити зміни до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436 (зі змінами), що додаються (Доповнення 23).

2. Департаментам бухгалтерського обліку (В.І.Ричаківська), економічному (Л.В.Воронова), валютного контролю та ліцензування (С.О.Брагін), валютного регулювання (С.О.Яременко), Управлінню нагляду за великими банками (Ю.О.Герасименко) подати Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) замовлення на внесення змін до програмного забезпечення згідно з Доповненням 23.

3. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) внести зміни до діючого програмного забезпечення.

4. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

1.1. У Переліку файлів та форм звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України виключити рядок:

1.2. Форму N 539 (місячна) "Звіт про заходи щодо повернення в Україну валютних цінностей, що незаконно знаходяться за її межами" скасувати.

2.1. До Переліку файлів та форм звітності банків, що надаються Національному банку України внести такі зміни:

рядки:

замінити рядками:

увести рядки:

виключити рядок:

2.2. Останній абзац інструкції до форми N 11 "Балансовий звіт комерційного банку" викласти в такій редакції:

"Для формування Балансового звіту комерційних банків технічні рахунки групи 380, внутрішньосистемні рахунки розділу 39, доходи та витрати за внутрішньосистемними розрахунками, що обліковуються за рахунками груп 608, 708, 618, 718, 638, 738, 648, 748 не включаються".

2.3. У періодичності подання форми N 2-КБ "Звіт про прибутки та збитки комерційного банку" - слова "(квартальна)" замінити словами "(місячна)".

2.3.1. В інструкції до форми з таблиці алгоритму формування показників виключити рядок:

2.4. У форму N 321 "Звіт про залишки заборгованості за кредитами, наданими клієнтам та комерційним банкам (класифікація за секторами економіки)" та інструкцію до неї внести такі зміни:

2.4.1. Форму після 22 рядка викласти в такій редакції:

2.4.2. В інструкції до форми таблицю алгоритму формування показників після 22 рядка викласти в такій редакції:

Примітка. За формою звіту до строкових кредитів належить заборгованість за кредитами, яка сплачується в установлені строки.

2.5. Форму N 353 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за галузями економіки)" та інструкцію до неї викласти в такій редакції:

Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями включає:

кошти до запитання на поточних рахунках клієнтів банку;

строкові кошти клієнтів банку на депозитних рахунках.

У формі наводяться дані за депозитними зобов'язаннями резидентів України, які розподіляються за галузями відповідно до Загального класифікатора галузей народного господарства (ЗКГНГ) 1994 року видання, за строками депозиту та за видами валют у гривневому еквіваленті.

Заповнюється форма за такими правилами:

2.6. Форму N 360 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за секторами економіки)" та інструкцію до неї викласти в такій редакції

Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями включає:

кошти до запитання на поточних рахунках клієнтів банку;

строкові кошти клієнтів банку на депозитних рахунках;

кошти, отримані від інших комерційних банків.

У формі наводяться дані про залишки за депозитними зобов'язаннями резидентів України, які поділяються за секторами економіки згідно з Методичними рекомендаціями щодо класифікації інституційних секторів економіки України, затвердженими наказом Міністерства статистики України від 25.07.94 N 172, за функціональним призначенням депозитів та за видами валют у гривневому еквіваленті.

Заповнюється форма за такими правилами: