ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
| N 437 від 07.11.2000 м.Київ | Зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 листопада 2000 р. за N 879/5100 |
Про затвердження змін до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України (Доповнення 23)
У зв'язку з необхідністю внесення змін до форм звітності та введення нових форм звітності до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, що діють з 1 січня 1998 року, Правління Національного банку України
ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити зміни до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436 (зі змінами), що додаються (Доповнення 23).
2. Департаментам бухгалтерського обліку (В.І.Ричаківська), економічному (Л.В.Воронова), валютного контролю та ліцензування (С.О.Брагін), валютного регулювання (С.О.Яременко), Управлінню нагляду за великими банками (Ю.О.Герасименко) подати Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) замовлення на внесення змін до програмного забезпечення згідно з Доповненням 23.
3. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) внести зміни до діючого програмного забезпечення.
4. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.
| Голова | В.С.Стельмах |
Затверджено
Постанова Правління
Національного банку України
07.11.2000 N 437
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
29.11.2000 р.
за N 879/5100
Зміни до Правил організації фінансової та статистичної звітності банків України (Доповнення 23) ( v0505500-97 )
1. Зміни до розділу Зразки форм фінансової та статистичної звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України та інструкції щодо їх заповнення
1.1. У Переліку файлів та форм звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України виключити рядок:
------------------------------------------------------------------
Файл | Форма звітності
----------------------------------+-------------------------------
N| назва |періодич- | назва |номер
| |ність (час| |
| |надання | |
| |ЦРП) | |
--+--------------------+----------+------------------------+------
60|Звіт про заходи щодо| М |Звіт про заходи щодо | 539
|повернення в Україну|(до 10 |повернення в Україну |
|валютних цінностей, |числа) |валютних цінностей, що |
|що незаконно знахо- | |незаконно знаходяться |
|дяться за її межами | |за її межами |
------------------------------------------------------------------
1.2. Форму N 539 (місячна) "Звіт про заходи щодо повернення в Україну валютних цінностей, що незаконно знаходяться за її межами" скасувати.
2. Зміни до розділу Зразки форм фінансової та статистичної звітності банків та інструкції щодо їх заповнення
2.1. До Переліку файлів та форм звітності банків, що надаються Національному банку України внести такі зміни:
рядки:
------------------------------------------------------------------
Файл | Форма звітності
-----------------------------------+------------------------------
N | |періо- |схема | | |періо-
| назва |дичні- |надання | назва |номер|дич-
| |сть |(розріз)| | |ність
| |(час | | | |форму-
| |надан- | | | |вання
| |ня ЦРП)| | | |
--+---------------+-------+--------+-----------------+-----+------
80|Дані про рух та| М |КБ-ТУ |Дані про рух та | 556 |
|залишки коштів,|(7 чис-|ТУ-ЦРП |залишки коштів, | |
|кількість |ла |(консо- |кількість | |
|анонімних і |після |лідов.) |анонімних і | |
|кодованих |звітно-| |кодованих | |
|рахунків у |го пе- | |рахунків у | |
|банках України |ріоду) | |банках України | |
--+---------------+-------+--------+-----------------+-----+------
08|Дані про | К |КБ-ТУ |Звіт про прибутки|2-КБ |
|прибутки та |(до 12 |ТУ-ЦРП |і збитки | |
|збитки банків |числа) |(облас- |комерційного | |
| | |ний) |банку | |
------------------------------------------------------------------
замінити рядками:
------------------------------------------------------------------
80|Дані про рух та| М |КБ-ТУ |Дані про рух та | 556 |
|залишки коштів,|(7 чис-|ТУ-ЦРП |залишки коштів, | |
|кількість |ла |(облас- |кількість | |
|анонімних і |після |ний) |анонімних і | |
|кодованих |звітно-|додатко-|кодованих | |
|рахунків у |го пе- |во |рахунків у | |
|банках України |ріоду) |філія-ТУ|банках України | |
--+---------------+-------+--------+-----------------+-----+------
08|Додаткові дані | М |КБ-ТУ |1. Звіт про |2-КБ |
|для звітів про |(до 12 |ТУ-ЦРП |прибутки та | |
|прибутки та |числа) |(облас- |збитки | |
|збитки банків і| |ний) |комерційного | |
|ощадні | | |банку | |
|(депозитні) | | |2. Звіт про | 363 |
|сертифікати | | |ощадні | |
| | | |(депозитні) | |
| | | |сертифікати, | |
| | | |емітовані банком | |
------------------------------------------------------------------
увести рядки:
------------------------------------------------------------------
85|Оперативні дані| Д | КБ-ЦРП |Звіт про суми і |310-О|
|про обсяги і |(до | |процентні ставки | |
|процентні |9-30) | |за кредитами та | |
|ставки за | | |депозитами | |
|кредитами та | | | | |
|депозитами | | | | |
--+---------------+-------+--------+-----------------+-----+------
90|Дані про | М |Філія-ТУ|Перелік | 560 |
|ліцензії НБУ на|(4 | ТУ-ЦРП |банківських | |
|право |числа) |(за |установ України | |
|здійснення | |філіями)|із зазначенням | |
|банківських | | |пунктів ліцензій | |
|операцій, що | | |на право | |
|надані банкам | | |здійснення | |
| | | |банківських | |
| | | |операцій | |
------------------------------------------------------------------
виключити рядок:
------------------------------------------------------------------
31|Дані про стан | Т |Філія-ТУ|Інформація про | 749 |
|заборгованості |(1, 6, | ТУ-НБУ |затримки виплати | |
|витрат за |11, 16,|(за |заробітної плати | |
|заробітною |21, 26)|філіями)|по Україні | |
|платою | | | | |
------------------------------------------------------------------
2.2. Останній абзац інструкції до форми N 11 "Балансовий звіт комерційного банку" викласти в такій редакції:
"Для формування Балансового звіту комерційних банків технічні рахунки групи 380, внутрішньосистемні рахунки розділу 39, доходи та витрати за внутрішньосистемними розрахунками, що обліковуються за рахунками груп 608, 708, 618, 718, 638, 738, 648, 748 не включаються".
2.3. У періодичності подання форми N 2-КБ "Звіт про прибутки та збитки комерційного банку" - слова "(квартальна)" замінити словами "(місячна)".
2.3.1. В інструкції до форми з таблиці алгоритму формування показників виключити рядок:
------------------------------------------------------------------
|680 |Непередбачені доходи |6801 + 6809 |
------------------------------------------------------------------
2.4. У форму N 321 "Звіт про залишки заборгованості за кредитами, наданими клієнтам та комерційним банкам (класифікація за секторами економіки)" та інструкцію до неї внести такі зміни:
2.4.1. Форму після 22 рядка викласти в такій редакції:
------------------------------------------------------------------
23 |УСЬОГО НАДАНО КРЕДИТІВ |
|КОМЕРЦІЙНИМ БАНКАМ (24 + 25) |
24 |короткострокові |
25 |довгострокові |
---+-----------------------------------+--------------------------
26 |УСЬОГО (1 + 16 + 23) |
------------------------------------------------------------------
2.4.2. В інструкції до форми таблицю алгоритму формування показників після 22 рядка викласти в такій редакції:
------------------------------------------------------------------
23| 1 |Кредити, надані |24+25|5+9+13+ |1520+1521+1522+
| |комерційним банкам | |+17; |1523*+1524*+
| | | |2+3+4 |+1525+1526+
| | | | |+1527+1582+1589
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
| |Залишки заборгованості | | |
| |відповідно до видів | | |
| |валют за аналітичним | | |
| |обліком: | | |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
23| 5 |за строковими кредитами | |6+7+8 |1520+1521+1522+
| | | | |+1523*+1524*+
| | | | |+1525
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
23| 9 |за пролонгованими | |10+11+12|1526
| |кредитами | | |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
23| 13 |за простроченими | |14+15+16|1527
| |кредитами | | |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
23| 17 |за сумнівними кредитами | |18+19+20|1582+1589
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
24| 1 |з них короткострокові | |5+9+13+ |
| |кредити | |+17 |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
| |Залишки заборгованості | | |
| |відповідно до видів | | |
| |валют за аналітичним | | |
| |обліком: | | |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
24| 5 |за строковими кредитами | |6+7+8 |1520+1521+1522+
| | | | |+1523*+1524*+
| | | | |+1525
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
24| 9 |за пролонгованими | |10+11+12|1526
| |кредитами | | |аналітичний
| | | | |облік
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
24| 13 |за простроченими | |14+15+16|1527
| |кредитами | | |аналітичний
| | | | |облік
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
24| 17 |за сумнівними кредитами | |18+19+20|(1582+1589)
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
25| 1 |з них довгострокові | |5+9+13+ |
| |кредити | |+17 |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
| |Залишки заборгованості | | |
| |відповідно до видів | | |
| |валют за аналітичним | | |
| |обліком: | | |
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
25| 5 |за строковими кредитами | |6+7+8 |1524*+1525
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
25| 9 |за пролонгованими | |10+11+12|1526
| |кредитами | | |аналітичний
| | | | |облік
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
25| 13 |за простроченими | |14+15+16|1527
| |кредитами | | |аналітичний
| | | | |облік
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
25| 17 |за сумнівними кредитами | |18+19+20|(1582+1589)
--+-------+------------------------+-----+--------+---------------
26| 1-20 |Усього |1+16+| |
| | |+23 | |
------------------------------------------------------------------
* Контрпасивний рахунок з від'ємним знаком.
Примітка. За формою звіту до строкових кредитів належить заборгованість за кредитами, яка сплачується в установлені строки.
2.5. Форму N 353 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за галузями економіки)" та інструкцію до неї викласти в такій редакції:
"Форма N 353 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 07.11.2000 N 437
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Подається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами
в обласному розрізі -
територіальним управлінням НБУ
в установлений ними термін;
- територіальними управліннями НБУ -
Економічному департаменту НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 11 числа після звітного періоду
Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями
(класифікація за галузями економіки)
за ______________ 200_ року
_____________________________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Код |Код |Класифікація за галузями| Сума | У тому числі
ряд-|ЗКГНГ|економіки | |--------------------------------------------------------------------
ка | | | |кошти до запитання|з них поточні |строкові кошти |з них кошти на
| | | | |рахунки | |строк понад 1 рік
| | |---------------+------------------+---------------+---------------+-----------------
| | |усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усього|НВ|ВКВ|НКВ |усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усього|НВ|ВКВ|НКВ
| | |ого | | | | | | | |ого | | | |ого | | | | | | |
----+-----+------------------------+----+--+---+---+------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
А | | Б | 1 | 2| 3 | 4 | 5 | 6| 7 | 8 | 9 |10| 11| 12| 13 |14| 15| 16| 17 |18| 19| 20
----+-----+------------------------+----+--+---+---+------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
1 | |Усього (I + II) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
----+-----+------------------------+----+--+---+---+------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
2 | I. |Кошти суб'єктів | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |підприємницької | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |діяльності | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3 |10000|Промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
4 |11100|електроенергетика | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
5 |11200|паливна промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
6 |11300|вугільна промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
7 |11410|сланцева промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
8 |11610|торф'яна промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
9 |11700|атомна промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10 |12100|чорна металургія | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
11 |12200|кольорова металургія | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
12 |13000|хімічна та нафтохімічна | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
13 |14000|машинобудування | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |металообробка | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
14 |15000|деревообробна та | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |целюлозно-паперова | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
15 |16100|промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |будівельних матеріалів | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
16 |16500|скляна і | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |фарфоро-фаянсова | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
17 |17000|легка промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
18 |18000|харчова промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
19 |19100|мікробіологічна | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
20 |19200|борошномельно-круп'яна | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |і комбікормова | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
21 |19300|медична промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
22 |19400|поліграфічна | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |промисловість | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
23 |19500|інші галузі | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |промисловості | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
24 |20000|Сільське господарство | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
25 |30000|Лісове господарство | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
26 |51000|Транспорт | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
27 |52000|Зв'язок | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
28 |60000|Будівництво | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
29 |70000|Торгівля та громадське | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |харчування | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
30 |80000|Матеріально-технічне | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |забезпечення і збут | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
31 |81000|Заготівля | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
32 |82000|Інформаційно- | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |обчислювальне | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |обслуговування | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
33 |83000|Операції з нерухомим | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |майном | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
34 |84000|Загальна комерційна | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |діяльність по | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |забезпеченню | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |функціонування ринку | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
35 |85000|Геологія та розвідування| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |надр, геодезична та | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |гідрометеорологічна | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |служба | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
36 |86000|Виробничі види | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |побутового | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |обслуговування населення| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
37 |87000|Інші види діяльності | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |сфери матеріального | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |виробництва | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
38 |90000|Житлово-комунальне | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |господарство | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
39 |90300|Невиробничі види | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |побутового | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |обслуговування | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |населення, включаючи | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |прокат предметів | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |культурно-побутового | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |призначення | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
40 |91000|Охорона здоров'я, | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |фізична культура і | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |соцзабезпечення | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
41 |92000|Освіта | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
42 |93000|Культура і мистецтво | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
43 |95000|Наука і наукове | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |обслуговування | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
44 |96000|Фінанси, кредит, | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |страхування, пенсійне | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |забезпечення | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
45 |97000|Управління | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
46 |98000|Об'єднання громадян | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
----+-----+------------------------+----+--+---+---+------+--+---+----+----+--+---+---+----+--+---+---+------+--+---+---
47 | II. |Кошти фізичних осіб | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"________ 200_ р. Керівник ___________________
_____________________________ Головний бухгалтер _________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 353 Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за галузями економіки)
Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями включає:
кошти до запитання на поточних рахунках клієнтів банку;
строкові кошти клієнтів банку на депозитних рахунках.
У формі наводяться дані за депозитними зобов'язаннями резидентів України, які розподіляються за галузями відповідно до Загального класифікатора галузей народного господарства (ЗКГНГ) 1994 року видання, за строками депозиту та за видами валют у гривневому еквіваленті.
Заповнюється форма за такими правилами:
------------------------------------------------------------------------------
Код | Назва показника | Контроль |Відповідність
-------------| |-----------------|балансових рахунків
рядка|колонки| | рядка |колонки |синтетичного та
| | | | |аналітичного обліку
-----+-------+--------------------------+--------+--------+-------------------
1 | 1-20 |Усього | 2+47 | |
1-47 | 1 |Усього | | 5+13 |
1-47 | 2 |Усього | | 6+14 |
1-47 | 3 |Усього | | 7+15 |
1-47 | 4 |Усього | | 8+16 |
1-47 | 5 |Усього | | 6+7+8 |
1-47 | 9 |Усього | |10+11+12|
1-47 | 13 |Усього | |14+15+16|
1-47 | 17 |Усього | |18+19+20|
2 | 1 |Кошти суб'єктів |3+24...+| 2+3+4 |260+261-2608-2618
| |підприємницької діяльності|+46 | |
3-46 |2, 3, 4|Кошти до запитання і | | |
| |строкові кошти за | | |
| |зазначеними галузями | | |
| |відповідно до видів валют | | |
2 | 5 |кошти до запитання |3+24...+| 6+7+8 |260-2608
| | |+46 | |
3-46 |6, 7, 8|Кошти до запитання за | | |
| |зазначеними галузями | | |
| |відповідно до видів валют | | |
2 | 9 |з них поточні рахунки |3+24...+|10+11+12|2600
| | |+46 | |
3-46 |10, 11,|Поточні рахунки за | | |
|12 |зазначеними галузями | | |
| |відповідно до видів валют | | |
2 | 13 |строкові кошти |3+24...+|14+15+16|261-2618
| | |+46 | |
3-46 |14, 15,|Строкові кошти за | | |
|16 |зазначеними галузями | | |
| |відповідно до видів валют | | |
2 | 17 |з них кошти на строк понад|3+24...+|18+19+20|2615
| |1 рік |+46 | |
3-46 |18, 19,|Кошти на строк понад 1 рік| | |
|20 |за зазначеними галузями | | |
| |відповідно до видів валют | | |
47 | 1 |Кошти фізичних осіб | | 2+3+4 |262+263-2628-2638+
| | | | |+3650+3651+3652+
| | | | |+3659
47 |2, 3, 4|Кошти до запитання і | | |
| |строкові кошти відповідно | | |
| |до видів валют | | |
47 | 5 |кошти до запитання | | 6+7+8 |262-2628+3650+3651+
| | | | |+3652+3659
47 |6, 7, 8|Кошти до запитання | | |
| |відповідно до видів валют | | |
47 | 9 |з них поточні рахунки | |10+11+12|2620+3650+3651+
| | | | |+3652+3659
47 |10, 11,|Поточні рахунки відповідно| | |
|12 |до видів валют | | |
47 | 13 |строкові кошти | |14+15+16|263-2638
47 |14, 15,|Строкові кошти відповідно | | |
|16 |до видів валют | | |
47 | 17 |з них кошти на строк понад| |18+19+20|2635
| |1 рік | | |
47 |18, 19,|Кошти на строк понад 1 рік| | |
|20 |відповідно до видів валют"| | |
------------------------------------------------------------------------------
2.6. Форму N 360 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за секторами економіки)" та інструкцію до неї викласти в такій редакції
"Форма N 360 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 07.11.2000 N 437
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Подається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами
в обласному розрізі -
територіальним управлінням НБУ
в установлений ними термін;
- територіальними управліннями НБУ -
Економічному департаменту НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 11 числа після звітного періоду
Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями
(класифікація за секторами економіки)
за ____________ 200_ року
_______________________ __________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Код | Класифікація за секторами| Сума | У тому числі |Для довідки: |У тому числі
ряд-| економіки | |---------------------------------------------------------------|нараховані |-------------------------------
ка | | | кошти до | з них поточні |строкові кошти |з них кошти |витрати |за коштами до |за строковимим
| | | запитання | рахунки | |строком понад | |запитання | коштами
| | | | | |1 рік | | |
| |---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------+---------------
| |усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ|усь-|НВ|ВКВ|НКВ
| |ого | | | |ого | | | |ого | | | |ого | | | |ого | | | |ого | | | |ого | | | |ого | | |
----+--------------------------+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---
А | Б | 1 |2 | 3 | 4 | 5 |6 | 7 | 8 | 9 |10| 11| 12| 13 |14| 15| 16| 17 |18| 19| 20| 21 |22|23 |24 | 25 |26| 27| 28| 29 |30| 31| 32
----+--------------------------+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---
1 |Кошти суб'єктів | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|підприємницької діяльності| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|та фізичних осіб - усього | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2 |фінансових (небанківських)| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|установ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
3 |нефінансових державних | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|підприємств і організацій | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
4 |нефінансових недержавних | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|підприємств і організацій | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
5 |некомерційних організацій,| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|що обслуговують домашні | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|господарства | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
6 |фізичних осіб | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
7 |інших суб'єктів домашнього| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|господарства | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
8 |Кошти, отримані від | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|комерційних банків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
----+--------------------------+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---+----+--+---+---
9 |УСЬОГО (1 + 8) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"___________ 200_ р. Керівник _________________
----------------------------- Головний бухгалтер ______
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 360 Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за секторами економіки)
Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями включає:
кошти до запитання на поточних рахунках клієнтів банку;
строкові кошти клієнтів банку на депозитних рахунках;
кошти, отримані від інших комерційних банків.
У формі наводяться дані про залишки за депозитними зобов'язаннями резидентів України, які поділяються за секторами економіки згідно з Методичними рекомендаціями щодо класифікації інституційних секторів економіки України, затвердженими наказом Міністерства статистики України від 25.07.94 N 172, за функціональним призначенням депозитів та за видами валют у гривневому еквіваленті.
Заповнюється форма за такими правилами:
--------------------------------------------------------------------------------
Код | Назва показника | Контроль |Відповідність
-------------| |-----------------|балансових рахунків
рядка|колонки| | рядка |колонки |синтетичного та
| | | | |аналітичного обліку
-----+-------+--------------------------+--------+--------+---------------------
1-9 | 1 |Усього | | 5+13 |
1-9 | 2 |Усього | | 6+14 |
1-9 | 3 |Усього | | 7+15 |
1-9 | 4 |Усього | | 8+16 |