| | | |Центрально-| |
| | | |го митного | |
| | | |управління | |
| | | |лаборатор- | |
| | | |них дослід-| |
| | | |жень та | |
| | | |експертної | |
| | | |роботи | |
| | |---------+-----------+--------------|
| | | 1702 | Протокол | Ні |
| | | | про | |
| | | | порушення | |
| | | | митних | |
| | | | правил | |
|---------+-----------------+---------+-----------+--------------|
| 710 | Спільний з | 1701 | Акт про | Так |
| | представниками | |проведення | |
| | ДПА контроль | | митного | |
| | товарів, що | | огляду | |
| | експортуються | | товарів | |
------------------------------------------------------------------
---------------
* "Так" означає, що реквізити документа вказуються обов'язково; "Ні" означає, що заповнюються за наявності.
** У разі, якщо рішення про визначення митної вартості не складається на підставі пункту 3.8 наказу Держмитслужби від 13.10.03 N 685, то в графі "N документа" вказується "0", у графі "Дата документа" - дата запиту щодо визначення митної вартості, а в графі "Примітки до документа" - номер запиту щодо визначення митної вартості.
*** У разі, якщо на підставі пункту 2.13 наказу Держмитслужби від 01.10.03 N 646 рішення про визначення коду товару за встановленою формою не оформлюється, то слід зазначити номер і дату раніше прийнятого Рішення про визначення коду товару.
( Додаток 1 із змінами, внесеними згідно з Наказом Державної митної служби N 22 від 15.01.2009 )
Додаток 2
до Порядку застосування
автоматизованої системи
аналізу та управління
ризиками під час митного
контролю та митного
оформлення товарів
із застосуванням вантажної
митної декларації
ЗВІТ
_______________________________
митниці про результативність застосування митних процедур за результатами роботи автоматизованої системи аналізу та управління ризиками
за __________ місяць ____ року
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| I. Класифікація товару |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| N | N |Дата|Заявле-|Заявлене|Встанов-|Встанов-|Різниця в|за резуль-| Результат | N ВМД, |Дата ВМД,|Кіль- |
|з/п|ВМД|ВМД |ний код|наймену-| лений | лене | сумах | татами |запровадже- |за якою |за якою |кість |
| | | |товару | вання | код | найме- | митних |проведен- |них заходів |здійсне- |здійснено|коре- |
| | | |згідно | товару | товару |нування |платежів,| ня МП: |(1 - картка |но митне | митне |гувань|
| | | |УКТ ЗЕД| | згідно |товару | грн |0 - визна-| відмови, |оформлен-|оформлен-| |
| | | | | |УКТ ЗЕД | | | чених |2 - прото- |ня після |ня після | |
| | | | | | | | | модулем |кол про ПМП,| корегу- | корегу- | |
| | | | | | | | | АСАУР; | 3 - інше) | вання | вання | |
| | | | | | | | |1 - визна-| | | | |
| | | | | | | | | чених | | | | |
| | | | | | | | |посадовою | | | | |
| | | | | | | | |особою ПМО| | | | |
| | | | | | | | |додатково | | | | |
|---+---+----+-------+--------+--------+--------+---------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | | - |
|---+---+----+-------+--------+--------+--------+---------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | | - |
|---+---+----+-------+--------+--------+--------+---------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | | - |
|---+---+----+-------+--------+--------+--------+---------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | | - |
|-----------------------------------------------+---------+----------+------------+---------+---------+------|
|Всього: | | - | - | - | - | |
|-----------------------------------------------+---------+----------+------------+---------+---------+------|
|З них: | | - | - | - | - | - |
|-----------------------------------------------+---------+----------+------------+---------+---------+------|
|Всього за результатами проведення МП, | | - | - | - | - | |
|визначених модулем АСАУР | | | | | | |
|-----------------------------------------------+---------+----------+------------+---------+---------+------|
|Всього за результатами проведення МП, | | - | - | - | - | |
|визначених посадовою особою ПМО додатково | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| II. Визначення країни походження товару |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| N | N |Дата| Код |Заявлена|Встанов-| Різниця в сумах |за резуль-| Результат | N ВМД, |Дата ВМД,|Кіль- |
|з/п|ВМД|ВМД |товару | країна | лена | митних платежів, | татами |запровадже- |за якою |за якою |кість |
| | | |згідно | поход- | країна | грн |проведен- |них заходів |здійсне- |здійснено|коре- |
| | | |УКТ ЗЕД| ження | поход- | | ня МП: |(1 - картка |но митне | митне |гувань|
| | | | | товару | ження | |0 - визна-| відмови, |оформлен-|оформлен-| |
| | | | | | товару | | чених |2 - прото- |ня після |ня після | |
| | | | | | | | модулем |кол про ПМП,| корегу- | корегу- | |
| | | | | | | | АСАУР; | 3 - інше) | вання | вання | |
| | | | | | | |1 - визна-| | | | |
| | | | | | | | чених | | | | |
| | | | | | | |посадовою | | | | |
| | | | | | | |особою ПМО| | | | |
| | | | | | | |додатково | | | | |
|---+---+----+-------+--------+--------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | - |
|---+---+----+-------+--------+--------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | - |
|---+---+----+-------+--------+--------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | - |
|---+---+----+-------+--------+--------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | - |
|--------------------------------------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
|Всього: | | - | - | - | - | |
|--------------------------------------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
|З них: | | - | - | - | - | - |
|--------------------------------------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
|Всього за результатами проведення МП, | | - | - | - | - | |
|визначених модулем АСАУР | | | | | | |
|--------------------------------------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
|Всього за результатами проведення МП, | | - | - | - | - | |
|визначених посадовою особою ПМО | | | | | | |
|додатково | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| III. Митна вартість товару |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| N | N |Дата| Код |Заявлена|Встанов-| Різниця в сумах |за резуль-| Результат | N ВМД, |Дата ВМД,|Кіль- |
|з/п|ВМД|ВМД |товару | митна | лена | митних платежів, | татами |запровадже- |за якою |за якою |кість |
| | | |згідно |вартість| митна | грн |проведен- |них заходів |здійсне- |здійснено|коре- |
| | | |УКТ ЗЕД| товару |вартість| | ня МП: |(1 - картка |но митне | митне |гувань|
| | | | | | товару | |0 - визна-| відмови, |оформлен-|оформлен-| |
| | | | | | | | чених |2 - прото- |ня після |ня після | |
| | | | | | | | модулем |кол про ПМП,| корегу- | корегу- | |
| | | | | | | | АСАУР; | 3 - інше) | вання | вання | |
| | | | | | | |1 - визна-| | | | |
| | | | | | | | чених | | | | |
| | | | | | | |посадовою | | | | |
| | | | | | | |особою ПМО| | | | |
| | | | | | | |додатково | | | | |
|---+---+----+-------+--------+--------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | - |
|---+---+----+-------+--------+--------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | - |
|---+---+----+-------+--------+--------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | - |
|---+---+----+-------+--------+--------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | | | | - |
|--------------------------------------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
|Всього: | | - | - | - | - | |
|--------------------------------------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
|З них: | | - | - | - | - | - |
|--------------------------------------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
|Всього за результатами проведення МП, | | - | - | - | - | |
|визначених модулем АСАУР | | | | | | |
|--------------------------------------+------------------+----------+------------+---------+---------+------|
|Всього за результатами проведення МП, | | - | - | - | - | |
|визначених посадовою особою ПМО | | | | | | |
|додатково | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| IV. Порушення митних правил |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| N | N |Дата| Статті МКУ |Загальна| Сума |Загальна вартість| за резуль- |Кількість|Кількість| |
|з/п|ВМД|ВМД | |вартість| штрафу, | предметів | татами |складених|порушених| |
| | | | | (сума |накладеного| правопорушень у | проведен- | протоко-| кримі- | |
| | | | |поперед-|митницею чи| справі про ПМП, | ня МП: | лів про | нальних | |
| | | | | ньої |за рішенням| до яких | 0 - визна- | ПМП |справ про| |
| | | | |оцінки) | суду, грн | застосовано | чених | | контра- | |
| | | | |предме- | |конфіскацію, грн | модулем | | банду | |
| | | | | тів | | | АСАУР; | | (0 - не | |
| | | | |правопо-| | | 1 - визна- | |порушено,| |
| | | | |рушень у| | | чених | |1 - пору-| |
| | | | |справах | | | посадовою | | шено) | |
| | | | |про ПМП,| | | особою ПМО | | | |
| | | | | грн | | | додатково | | | |
|---+---+----+----------------+--------+-----------+-----------------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | - | - | |
|---+---+----+----------------+--------+-----------+-----------------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | - | - | |
|---+---+----+----------------+--------+-----------+-----------------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | - | - | |
|---+---+----+----------------+--------+-----------+-----------------+------------+---------+---------+------|
| | | | | | | | | - | - | |
|-----------------------------+--------+-----------+-----------------+------------+---------+---------+------|
|Всього: | | | | - | | | |
|-----------------------------+--------+-----------+-----------------+------------+---------+---------+------|
|З них: | - | - | - | - | - | - | |
|-----------------------------+--------+-----------+-----------------+------------+---------+---------+------|
|Всього за результатами | | | | - | | | |
|проведення МП, визначених | | | | | | | |
|модулем АСАУР | | | | | | | |
|-----------------------------+--------+-----------+-----------------+------------+---------+---------+------|
|Всього за результатами | | | | - | | | |
|проведення МП, визначених | | | | | | | |
|посадовою особою ПМО | | | | | | | |
|додатково | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| V. Запити до митних та інших органів іноземних країн |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|1. За результатами проведення МП, визначених модулем АСАУР |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| N | N |Дата| Дата |Країна | Мета | Дані про документ | Дата | Результати |
|з/п|ВМД|ВМД | надіс- | | | (N, якщо надіслано|отримання| реалізації |
| | | | лання | | | через структурний |відповіді| отриманої |
| | | | | | | підрозділ ДМСУ - | | інформації* |
| | | | | | | указати) | | |
|---+---+----+--------+-------+-------------------------------+-------------------+---------+----------------|
| | | | | | | | | |
|---+---+----+--------+-------+-------------------------------+-------------------+---------+----------------|
| | | | | | | | | |
|---+---+----+--------+-------+-------------------------------+-------------------+---------+----------------|
| | | | | | | | | |
|---+---+----+--------+-------+-------------------------------+-------------------+---------+----------------|
| | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|2. За результатами проведення МП, визначених посадовою особою ПМО додатково |
|(всі інші запити, надіслані митним органом) |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| N | N |Дата| Дата |Країна | Мета | | | Дані про| | Дата | Результати |
|з/п|ВМД|ВМД | надіс- | | | | | документ| |отримання| реалізації |
| | | | лання | | | | | (N, якщо| |відповіді| отриманої |
| | | | | | | | |надіслано| | | інформації* |
| | | | | | | | | через | | | |
| | | | | | | | |структур-| | | |
| | | | | | | | | ний | | | |
| | | | | | | | |підрозділ| | | |
| | | | | | | | | ДМСУ - | | | |
| | | | | | | | | указати)| | | |
|---+---+----+--------+-------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+----------------|
| | | | | | | | | | | | |
|---+---+----+--------+-------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+----------------|
| | | | | | | | | | | | | |
|---+---+----+--------+-------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+--------+-------|
| | | | | | | | | | | | | |
|---+---+----+--------+-------+---------+-----------+---------+---------+---------+---------+--------+-------|
| | | | | | | | | | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|* 1 - Заведено справу про ПМП, 2 - Порушено кримінальну справу, 3 - Відсутнє правопорушення |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Керівник митного органу
Виконавець
Тел.
Рекомендації із заповнення звіту
Рядки "Всього за результатами проведення МП, визначених модулем АСАУР", "Всього за результатами проведення МП, визначених посадовою особою ПМО додатково" розділів I, II, III, IV заповнюють так: для рядка "Всього за результатами проведення МП, визначених модулем АСАУР" у кожному стовпці рахується кількість рядків, яким у стовпці "за результатами проведення МП: 0 - визначених модулем АСАУР; 1 - визначених посадовою особою ПМО додатково" відповідає значення "0"; для рядка "Всього за результатами проведення МП, визначених посадовою особою ПМО додатково" у кожному стовпці рахується кількість рядків, яким у стовпці "за результатами проведення МП: 0 - визначених модулем АСАУР; 1 - визначених посадовою особою ПМО додатково" відповідає значення "1".
У розділі IV зазначаються наявні дані про порушення, виявлені протягом звітного періоду, а також отримані у звітному періоді дані про порушення, виявлені в пепередні періоди.
Аналогічно, у розділі V зазначаються наявні дані про запити, надіслані протягом звітного періоду, а також отримані у звітному періоді дані про запити, надіслані в пепередні періоди.
Звіт надсилається у форматі .xls електронною поштою до Департаменту аналізу ризиків та аудиту. Кожний розділ розміщується на окремому листі Excel; поля з даними не повинні містити об'єднань.
Форма N ДАРА-1
(у редакції наказу Державної
митної служби України
30.03.2007 N 275)
Щокварталу Електронна
Державна митна служба України
------------------------------------------------------------------
|Подають: |Строки подання |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|регіональні митниці, митниці - |до 10-го числа місяця, |
|Департаменту аналізу ризиків та |наступного за звітним |
|аудиту |кварталом |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| Код митного органу | Назва митного органу |
------------------------------------------------------------------
ЗВІТ
про результати перевірок фінансово-господарської діяльності суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності та про вжиття заходів для усунення виявлених порушень
------------------------------------------------------------------
| N з/п | Назва показника |Кількісний вираз показника|
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------------------------------------------------------------|
| Розділ 1 |
|----------------------------------------------------------------|
| 1 | Кількість суб'єктів ЗЕД, | |
| | перелік яких подано | |
| | податковим органам для | |
| |включення до плану-графіка | |
| |планових виїзних перевірок | |
| | (далі - план-графік) | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 1.1 |У тому числі відібраних за | |
| | результатами застосування | |
| | автоматизованої системи | |
| | аналізу та управління | |
| | ризиками | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 2 | Кількість суб'єктів ЗЕД, | |
| | включених податковими | |
| | органами до плану-графіка | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 2.1 |У тому числі відібраних за | |
| | результатами застосування | |
| | автоматизованої системи | |
| | аналізу та управління | |
| | ризиками | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 3 | Кількість перевірок, | |
| | проведених у звітному | |
| | періоді згідно з | |
| | планом-графіком | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 3.1 |У тому числі відібраних за | |
| | результатами застосування | |
| | автоматизованої системи | |
| | аналізу та управління | |
| | ризиками | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 4 | Кількість перевірок, | |
| |включених до плану-графіка | |
| | і не проведених, усього | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 4.0.1 | У тому числі перевірок | |
| | суб'єктів ЗЕД, відібраних | |
| | за результатами | |
| | застосування | |
| | автоматизованої системи | |
| | аналізу та управління | |
| | ризиками | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 4.1 | у тому числі внаслідок | |
| | неповідомлення податковим | |
| | органом про початок | |
| | проведення перевірки | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 4.2 | у тому числі внаслідок | |
| | недопущення на об'єкт | |
| | перевірки посадових осіб, | |
| | уповноважених на її | |
| | проведення | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 4.3 | у тому числі внаслідок | |
| | перенесення строків | |
| | проведення перевірки | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 4.4 | у тому числі інше | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5 | Кількість перевірок, | |
| | проведених у звітному | |
| |періоді позапланово, усього| |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5.0.1 | У тому числі перевірок | |
| | суб'єктів ЗЕД, відібраних | |
| | за результатами | |
| | застосування | |
| | автоматизованої системи | |
| | аналізу та управління | |
| | ризиками | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5.1 | з них за дорученням | |
| | Президента України | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5.2 | з них за дорученням | |
| | Верховної Ради України | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5.3 | з них за дорученням | |
| |Кабінету Міністрів України | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5.4 | з них з ініціативи митних | |
| | органів | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5.5 | з них з ініціативи | |
| | податкових органів | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5.6 |з них за дорученням органів| |
| | прокуратури | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5.7 |з них за дорученням органів| |
| | Служби безпеки України | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5.8 |з них за дорученням органів| |
| | внутрішніх справ | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 5.9 | з них інше | |
|----------------------------------------------------------------|
| Розділ 2 |
|----------------------------------------------------------------|
| 6 | Встановлені перевірками | |
| |порушення законодавства, що| |
| | призвели до фінансових | |
| | втрат держави | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.1 | Усього, тис.грн | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.1.0.1 | У тому числі встановлені | |
| |перевірками суб'єктів ЗЕД, | |
| |відібраних за результатами | |
| | застосування | |
| | автоматизованої системи | |
| | аналізу та управління | |
| | ризиками, тис.грн | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.1.1 | у тому числі за ввізним | |
| | митом | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.1.2 | у тому числі за вивізним | |
| | митим | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.1.3 | у тому числі за акцизним | |
| | збором | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.1.4 |у тому числі за податком на| |
| | додану вартість | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.1.5 | у тому числі за митними | |
| | зборами | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.2 | Через безпідставне | |
| | застосування пільг, | |
| | внаслідок чого | |
| | недоотримано, усього, | |
| | тис.грн | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.2.1 | у тому числі за ввізним | |
| | митом | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.2.2 | у тому числі за вивізним | |
| | митом | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.2.3 | у тому числі за акцизним | |
| | збором | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.2.4 |у тому числі за податком на| |
| | додану вартість | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.2.5 | у тому числі за митними | |
| | зборами | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.3 | Через неправильну | |
| | класифікацію товарів і | |
| | транспортних засобів, | |
| | внаслідок чого | |
| | недоотримано, усього, | |
| | тис.грн | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.3.1 | у тому числі за ввізним | |
| | митом | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.3.2 | у тому числі за вивізним | |
| | митом | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.3.3 | у тому числі за акцизним | |
| | збором | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.3.4 |у тому числі за податком на| |
| | додану вартість | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.3.5 | у тому числі за митними | |
| | зборами | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.4 | Через заниження митної | |
| | вартості товарів і | |
| | транспортних засобів, | |
| | внаслідок чого | |
| | недоотримано, усього, | |
| | тис.грн | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.4.1 | у тому числі за ввізним | |
| | митом | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.4.2 | у тому числі за вивізним | |
| | митом | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.4.3 | у тому числі за акцизним | |
| | збором | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.4.4 |у тому числі за податком на| |
| | додану вартість | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.4.5 | у тому числі за митними | |
| | зборами | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.5 |Через заниження іншої бази | |
| | оподаткування, внаслідок | |
| |чого недоотримано, усього, | |
| | тис.грн | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.5.1 | у тому числі за ввізним | |
| | митом | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.5.2 | у тому числі за вивізним | |
| | митом | |
|---------+---------------------------+--------------------------|
| 6.5.3 | у тому числі за акцизним | |
| | збором | |
