| 1350 | 1.4.6 максимальна сума, яка може бути вибрана з усіх інших умовних зобов’язань Загальна максимальна сума, яка може бути отримана в результаті всіх інших умовних зобов’язань. Такі умовні зобов’язання щодо фінансування можуть бути або договірними, або позадоговірними і не є зобов’язаннями з кредитування. Позадоговірні умовні зобов’язання щодо фінансування включають асоціації з проданими продуктами або наданими послугами або їх спонсорство, що може вимагати підтримки або розширення грошових коштів у майбутньому за стресових умов. Позадоговірні зобов’язання можуть бути вбудовані у фінансові продукти та інструменти, які продано, спонсоровано або створено установою, що може призвести до незапланованого зростання балансу внаслідок підтримки, наданої з міркувань існування репутаційного ризику. |
| 1360 | 1.4.6.1 поширено на внутрішньогрупові суб’єкти Сума 1.4.6, яка поширюється на внутрішньогрупові суб’єкти згідно з РЕГЛАМЕНТОМ (ЄС) № 575/2013 |
| 1370 | 1.4.7 відтоки згідно зі статтею 105 ДВК Сукупні відтоки, що виникають внаслідок факторів ризику, зазначених у пунктах (a) та (d) статті 105 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, в обсязі, очікуваному протягом 30 днів. |
ЗВІТУВАННЯ ПРО ЛІКВІДНІСТЬ (ЧАСТИНА 3 з 5: ПРИТОКИ)
1. Притоки
1.1. Загальні коментарі
1. Це зведена форма, яка містить інформацію про оцінені притоки ліквідності на наступні 30 днів для цілей моніторингу вимог щодо покриття ліквідності, визначених у статті 412 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. Позиції, які не потребують заповнення установами, відмічені сірим кольором.
2. Згідно зі статтею 425(2) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 притоки ліквідності:
(i) включають лише договірні притоки від експозицій, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду.
(ii) відображають повністю.
3. Згідно із статтею 425(7) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, установи не відображають притоки від будь-яких із ліквідних активів, відображених згідно зі статтею 416, за винятком належних платежів за ліквідними активами, які не відображено в ринковій вартості активу.
4. Згідно зі статтею 425(8) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 установи не відображають притоків від будь-яких нових прийнятих зобов’язань.
1.2. Підформа стосовно притоків
1.2.1. Інструкції стосовно окремих рядків
| Рядок | Покликання на правові положення та інструкції |
| 010-030 | ПРИТОКИ Стаття 425 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Сукупні притоки. Грошові кошти, які підлягають виплаті та відображені в цій секції, у статті 425 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 чітко визначені як потенційне джерело притоків ліквідності протягом наступних 30 днів для цілей звітності. Відображені суми у "стовпці для сум" у кожній підкатегорії є повними сумами, тобто не зменшеними на проценти, зазначені в РЕГЛАМЕНТІ (ЄС) № 575/2013. |
| 010-980 | 1 Притоки Стаття 425 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Стовпець 010 призначений для відображення загальної суми грошових коштів, які підлягають виплаті, оскільки стовпець 020 призначений для відображення відповідних притоків після застосування коефіцієнта притоків у відповідних випадках. |
| 010-060 | 1.1 грошові кошти від клієнтів, які не є фінансовими клієнтами Стаття 425(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів (включно з виплатами процентів) клієнтами, які не є фінансовими клієнтами, відображають у таких підкатегоріях: [Примітка: сюди входять позики, строк погашення яких уже погоджено продовжити. Припускається, що позики, термін погашення яких ще не настав, не є притоками грошових коштів і не повинні відображатися тут]. |
| 010 | 1.1.1 грошові кошти, які підлягають виплаті роздрібними клієнтами Статті 425(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів роздрібними клієнтами, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду (включно з виплатою процентів). |
| 020 | 1.1.2 грошові кошти, які підлягають виплаті нефінансовими корпоративними клієнтами Стаття 425(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів нефінансовими корпоративними клієнтами, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду (включно з виплатою процентів). |
| 030 | 1.1.2.1 такі, до яких установа, що володіє цими грошовими коштами, застосовує правила згідно зі статтею 422(3) та (4) Стаття 425(2)(e) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 У межах суми, відображеної у 1.1.2, загальна сума, яка підлягає виплаті установами для отримання послуг клірингу, зберігання або управління грошовими коштами згідно зі статтею 422(3) та (4). |
| 040 | 1.1.3 грошові кошти, які підлягають виплаті центральними банками Стаття 425(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів центральними банками, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду (включно з виплатою процентів). |
| 050 | 1.1.3.1 такі, до яких установа, що володіє цими грошовими коштами, застосовує правила згідно зі статтею 422(3) та (4) Стаття 425(2)(e) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 У межах суми, відображеної у 1.1.3, загальна сума, яка підлягає виплаті установами для отримання послуг клірингу, зберігання або управління грошовими коштами згідно зі статтею 422(3) та (4). |
| 060 | 1.1.4 грошові кошти від інших клієнтів, які не є фінансовими клієнтами Стаття 425(2)(a) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів клієнтами, які не є фінансовими клієнтами, які не прострочені, стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду (включно з виплатою процентів) та які не відображені в рядках 1.1.1-1.1.3. |
| 070-080 | 1.2 грошові кошти, які підлягають виплаті фінансовими клієнтами Стаття 425(2) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума грошових коштів, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів фінансовими клієнтами, які не прострочені та стосовно яких банк не має причини очікувати невиконання зобов’язань протягом 30-денного періоду (включно з виплатою процентів). Забезпечені позики та операції на ринку капіталу відображають у секції 1.2. |
| 070 | 1.2.1 такі, до яких установа, що володіє цими грошовими коштами, застосовує правила згідно зі статтею 422(3) та (4) Стаття 425(2)(e) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 У межах суми, відображеної у 1.2, грошові кошти, які підлягають виплаті установами для отримання послуг клірингу, зберігання або управління грошовими коштами згідно зі статтею 422(3) та (4). |
| 080 | 1.2.2 до яких компетентний орган надав дозвіл застосовувати нижчий процент відтоку згідно зі статтею 422(8) Стаття 422(8) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 У межах суми, відображеної у 1.2, грошові кошти, які підлягають виплаті та до яких компетентний орган надав дозвіл застосовувати нижчий процент відтоку згідно зі статтею 422(8) |
| 090 | 1.3 грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок торговельних фінансових операцій згідно зі статтею 425(2)(b) Стаття 425(2)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти від торговельних фінансових операцій згідно зі статтею 425(2)(b) |
| 100 | 1.4 активи з невизначеною датою припинення договору згідно зі статтею 425(2)(c) Стаття 425(2)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Активи з невизначеною датою припинення договору згідно зі статтею 425(2)(c) |
| 110 | 1.5 грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок позицій в основних індексних інструментах власного капіталу, за умови відсутності подвійного обліку ліквідних активів Стаття 425(2)(f) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок позицій в основних індексних інструментах власного капіталу, за умови відсутності подвійного обліку ліквідних активів |
| 120-930 | 1.6 Грошові кошти, які підлягають виплаті за рахунок забезпечених операцій кредитування та забезпечених операцій на умовах ринку капіталу, які визначено у статті 192 Стаття 425(2)(d) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Стосовно зазначених нижче категорій установи повинні визначити суму притоків, пов’язаних із забезпеченими операціями кредитування та операціями на умовах ринку капіталу протягом наступних 30 днів, а також ринкову вартість відповідних активів, якими забезпечено такі операції. Згідно із статтею 192: 1. "забезпечена операція кредитування" означає будь-яку операцію, на основі якої виникає експозиція, що її забезпечено заставою, яка не включає положення щодо надання установі права на отримання маржі щонайменше щоденно; 2. "операція на умовах ринку капіталу" означає будь-яку операцію, на основі якої виникає експозиція, що її забезпечено заставою, яка включає положення щодо надання установі права на отримання маржі щонайменше щоденно. Таким чином, у цій секції відображають будь-які операції, в яких установа надала забезпечену позику у грошовій формі, наприклад, операції зворотного репо, визначені у статті 4(83) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, строк виконання яких закінчується протягом 30 днів. Установи відображають суму, яка підлягає виплаті протягом 30 днів, у стовпцях 010, 030 та 050, та ринкову вартість активів, якими забезпечено забезпечені операції кредитування та операції на умовах ринку капіталу, у стовпцях 020, 040 та 060, залежно від категорій якості, яку було присвоєну активу (з надзвичайно високою ліквідністю та кредитною якістю, з високою ліквідністю та кредитною якістю або з іншою високою ліквідністю та кредитною якістю). Установи розподіляють операції шляхом визначення ліквідності та кредитної якості активів, якими забезпечено такі операції, з використанням критеріїв, застосовних для цілей звітування про активи у формі 1.1 "Активи". Тобто згідно зі статтею 416(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, до затвердження єдиного визначення надзвичайно високої та високої ліквідності та кредитної якості згідно зі статтею 460 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, установи ідентифікують себе в переказних активах у конкретній валюті, які мають високу або надзвичайно високу ліквідність та кредитну якість. Якщо установа отримала активи з "надзвичайно високою", "високою" та "іншою" ліквідністю та кредитною якістю в пулі забезпечення, і жодні активи не призначені спеціально як забезпечення для забезпечених операцій кредитування та операції на умовах ринку капіталу, установа припускає, що першими призначаються активи з найнижчою ліквідністю та кредитною якістю, тобто першими призначаються активи з "іншою ліквідністю та кредитною якістю". Після того, як усі такі активи повністю категоризовано, виділяють активи з "високою ліквідністю та кредитною якістю". Після того, як такі активи також виділено, виділяють активи з "надзвичайно високою ліквідністю та кредитною якістю". |
| 120-190 | 1.6.1 Інші переказні активи, які є предметом вимог до певних суб’єктів або вимог, гарантованих ними Стаття 416.1(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Операції, забезпечені переказними активами, відображають тут у відповідній підкатегорії. Активи, відображені в цій секції, чітко й однозначно ідентифіковані як такі, що потенційно мають надзвичайно високу або високу ліквідність та кредитну якість. Активи, відображені в цій секції, повинні відповідати всім застосовним вимогам, установленим у статтях 416 та 417 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. |
| 120-130 | 1.6.1.1 Переказні активи, що є предметом вимог до центрального уряду держави-члена, регіону з фіскальною автономією в ухваленні рішень щодо збільшення та збирання податків або третьої країни або вимог, гарантованих ними, у національній валюті центрального або регіонального уряду, якщо установа зазнає ризику ліквідності в такій державі-члені або третій країні, який вона покриває за рахунок утримання таких ліквідних активів Стаття 416(1)(c)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 120 | 1.6.1.1.1 є предметом вимог Активи, зазначені у 1.3.1 форми стосовно ліквідних активів, які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(i) |
| 130 | 1.6.1.1.2 ким гарантовані Активи, зазначені у 1.3.1 форми стосовно ліквідних активів, які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(i) |
| 140-150 | 1.6.1.2 переказні активи, які є предметом вимог до центральних банків та суб’єктів публічного сектора нецентрального уряду або вимог, гарантованих ними, в національній валюті центрального банку та суб’єкта публічного сектора Стаття 416(1)(c)(ii) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 140 | 1.6.1.2.1 є предметом вимог Активи, зазначені у 1.3.2 форми стосовно ліквідних активів, які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(ii) |
| 150 | 1.6.1.2.2 ким гарантовані Активи, зазначені у 1.3.2 форми стосовно ліквідних активів, які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(ii) |
| 160-170 | 1.6.1.3 переказні активи, які є предметом вимог до Банку міжнародних розрахунків, Міжнародного валютного фонду, Комісії та багатосторонніх банків розвитку або вимог, гарантованих ними Стаття 416(1)(c)(iii) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 160 | 1.6.1.3.1 є предметом вимог Активи, зазначені у 1.3.3 форми стосовно ліквідних активів, які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(iii) |
| 170 | 1.6.1.3.2 ким гарантовані Активи, зазначені у 1.3.3 форми стосовно ліквідних активів, які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(iii) |
| 180-190 | 1.6.1.4 переказні активи, що є предметом вимог до Європейського фонду фінансової стабільності та Європейського стабілізаційного механізму або вимог, гарантованих ними Стаття 416(1)(c)(iv) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 180 | 1.6.1.4.1 є предметом вимог Активи, зазначені у 1.3.4 форми стосовно ліквідних активів, які є предметом вимог до зазначених вище контрагентів згідно зі статтею 416(1)(c)(iv) |
| 190 | 1.6.1.4.2 ким гарантовані Активи, зазначені у 1.3.4 форми стосовно ліквідних активів, які гарантовані зазначеними вище контрагентами згідно зі статтею 416(1)(c)(iv) |
| 200-220 | 1.6.2 сукупні акції або частки в компаніях колективного інвестування з базисними активами, зазначеними у статті 416(1) Стаття 416(6) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Сукупні акції або частки в компаніях колективного інвестування з базисними активами, зазначеними у статті 416(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, відображають тут у відповідній підкатегорії згідно з формою стосовно ліквідних активів із коефіцієнтом покриття ліквідності. |
| 200 | 1.6.2.1 базисні активи у пункті (a) статті 416(1) |
| 210 | 1.6.2.2 базисні активи у пункті (b) та (c) статті 416(1) |
| 220 | 1.6.2.3 базисні активи у пункті (d) статті 416(1) |
| 230 | 1.6.3 Активи, випущені кредитною установою, яка була створена центральним або регіональним урядом держави-члена Активи, випущені кредитною установою, яка була створена центральним або регіональним урядом держави-члена, у випадку виконання принаймні однієї з умов, визначених у статті 416(2)(a)(iii) |
| 240-260 | 1.6.4 нефінансові корпоративні облігації Стаття 416(1)(b) або (d) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Нефінансові корпоративні облігації відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 122 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. |
| 240 | 1.6.4.1 рівень кредитної якості 1 |
| 250 | 1.6.4.2 рівень кредитної якості 2 |
| 260 | 1.6.4.3 рівень кредитної якості 3 |
| 270-290 | 1.6.5 облігації, які випущені кредитною установою та які є прийнятними для застосування правил, визначених у статті 129(4) або (5) Стаття 416(2)(a)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Облігації, прийнятні для застосування до них правил, визначених у статті 129(4) або (5), відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 129(4) або (5) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 у відповідній підкатегорії |
| 270 | 1.6.5.1 рівень кредитної якості 1 |
| 280 | 1.6.5.2 рівень кредитної якості 2 |
| 290 | 1.6.5.3 рівень кредитної якості 3 |
| 300-320 | 1.6.6 інструменти, які забезпечені активами та випущені кредитною установою, якщо вони мають підтверджену найвищу кредитну якість, установлену Європейським банківським органом (EBA) згідно з критеріями, встановленими у статті 509(3) , (4) та (5) Стаття 416(2)(a)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 та статтями 123 , 124 , 125 , 126 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 300 | 1.6.6.1 рівень кредитної якості 1 |
| 310 | 1.6.6.2 рівень кредитної якості 2 |
| 320 | 1.6.6.3 рівень кредитної якості 3 |
| 330-350 | 1.6.7 Залишкові інструменти, забезпечені іпотекою, з-поміж інструментів, відображених у рядку 1.6.6 Стаття 416(2)(a)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 та статтями 123 , 124 , 125 , 126 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 330 | 1.6.7.1 рівень кредитної якості 1 |
| 340 | 1.6.7.2 рівень кредитної якості 2 |
| 350 | 1.6.7.3 рівень кредитної якості 3 |
| 360-380 | 1.6.8 облігації, визначені у статті 52(4) Директиви 2009/65/ЄС, крім тих, що згадані у рядку 1.9 форми стосовно ліквідних активів Стаття 416(2)(a)(ii) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 129(4) або 129(5) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 360 | 1.6.8.1 рівень кредитної якості 1 |
| 370 | 1.6.8.2 рівень кредитної якості 2 |
| 380 | 1.6.8.3 рівень кредитної якості 3 |
| 390-410 | 1.6.9 Інші переказні активи, які мають надзвичайно високу ліквідність та кредитну якість Стаття 416.1(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 2 розділу 2 частини IIІ РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Тут відображають лише ті позиції, які не зазначені в рядках вище. |
| 390 | 1.6.9.1 рівень кредитної якості 1 |
| 400 | 1.6.9.2 рівень кредитної якості 2 |
| 410 | 1.6.9.3 рівень кредитної якості 3 |
| 420-440 | 1.6.10 Інші переказні активи, які мають високу ліквідність та кредитну якість Стаття 416.1(d) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають у відповідній підкатегорії відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 2 розділу 2 частини IIІ РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. Тут відображають лише ті позиції, які не зазначені в рядках вище. |
| 420 | 1.6.10.1 рівень кредитної якості 1 |
| 430 | 1.6.10.2 рівень кредитної якості 2 |
| 440 | 1.6.10.3 рівень кредитної якості 3 |
| 450-460 | 1.6.11 АКТИВИ, ЯКІ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 416(1)(b) ТА (d) , АЛЕ НЕ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 417(b) АБО (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Цю позицію відображають лише в одній із зазначених нижче підкатегорій, також якщо не дотримано обох положень. |
| 450 | 1.6.11.1 Активи, не контрольовані відповідальними за управління ліквідністю Стаття 417(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 460 | 1.6.11.2 активи, які не є постійно доступними за законом та на практиці в будь-який момент протягом наступних 30 днів, підлягають ліквідації шляхом прямого продажу або на підставі простого договору репо на затверджених ринках репо Стаття 417(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 470-660 | 1.6.12 Позиції, на які розповсюджуються вимоги щодо додаткового звітування про ліквідні активи Установи відображають лише ті активи, на які розповсюджуються вимоги щодо додаткового звітування про ліквідні активи згідно з додатком III Регламенту (ЄС) № 575/2013. Усі позиції, за винятком зазначених у секціях 3.1, 3.2 та 3.9, повинні відповідати умовам, встановленим в останньому параграфі вказаного додатка. Ці позиції відображають тут у відповідній підкатегорії. Тут відображають лише ті позиції, які не зазначені в рядках форми. |
| 470 | 1.6.12.1 Грошові кошти Додаток III, пункт 1 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума готівкових коштів, включно з монетами та банкнотами/валютою. Відображають лише ті грошові кошти, які не відповідають принаймні одній із умов, визначених у пунктах (c) , (d) та (e) статті 416(3), через що вони не можуть бути відображені в позиції 1.1. Зверніть увагу: тут не відображають готівкових депозитів в інших установах - натомість їх відображають у категорії забезпечення у формі 1.3 "Притоки", якщо вони відповідають критеріям для їх віднесення до грошових коштів, які підлягають виплаті протягом наступних 30 днів. |
| 480 | 1.6.12.2 Експозиції центральних банків, якщо такі експозиції можуть бути вибрані в період стресу Додаток III, пункт 2 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума експозицій центральних банків, якщо суми таких експозицій можуть бути вибрані в період стресу. Відображають лише ті експозиції, які не відповідають принаймні одній із умов, визначених у пунктах (c) , (d) та (e) статті 416(3), через що вони не можуть бути відображені в позиції 1.3. |
| 490-530 | 1.6.12.3 переказні цінні папери з вагою ризику 0%, які не є зобов’язанням установи або будь-якого з її афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Цінні папери з вагою ризику 0%, які є предметом вимог до центрального уряду держави-члена або третьої країни або вимог, гарантованих ними, як зазначено у пункті 3 додатка IIІ. У тому числі: |
| 490 | 1.6.12.3.1 є предметом вимог до суверенних суб’єктів Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 500 | 1.6.12.3.2 вимоги, гарантовані суверенними суб’єктами Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 510 | 1.6.12.3.3 є предметом вимог до центральних банків або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 520 | 1.6.12.3.4 є предметом вимог до суб’єктів публічного сектора нецентрального уряду, регіонів із фіскальною автономією в ухваленні рішень щодо збільшення та збирання податків та місцевих органів влади або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 530 | 1.6.12.3.5 є предметом вимог до Банку міжнародних розрахунків, Міжнародного валютного фонду, Європейського Союзу, Європейського фонду фінансової стабільності, Європейського стабілізаційного механізму або багатосторонніх банків розвитку або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 3 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 540 | 1.6.12.4 переказні цінні папери, крім тих, які зазначені в пункті 3.3, які є предметом вимог до суверенних суб’єктів або центральних банків або вимог, гарантованих ними, випущені в національній валюті суверенним суб’єктом або центральним банком у валюті та країні, в якій приймається ризик ліквідності, або випущені в іноземній валюті, за умови, що утримання такого боргу відповідає потребам у ліквідності для цілей операцій банку в такій третій країні Додаток III, пункт 4 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 550-590 | 1.6.12.5 переказні цінні папери з вагою ризику 20%, які не є зобов’язанням установи або будь-якого з її афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Цінні папери з вагою ризику 20%, які є предметом вимог до центрального уряду держави-члена або третьої країни або вимог, гарантованих ними, як зазначено у пункті 5 додатка IIІ. У тому числі: |
| 550 | 1.6.12.5.1 є предметом вимог до суверенних суб’єктів Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 560 | 1.6.12.5.2 вимоги, гарантовані суверенними суб’єктами Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 570 | 1.6.12.5.3 є предметом вимог до центральних банків або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 580 | 1.6.12.5.4 є предметом вимог до суб’єктів публічного сектора нецентрального уряду, регіонів із фіскальною автономією в ухваленні рішень щодо збільшення та збирання податків та місцевих органів влади або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 590 | 1.6.12.5.5 є предметом вимог до Банку міжнародних розрахунків, Міжнародного валютного фонду, Європейського Союзу, Європейського фонду фінансової стабільності, Європейського стабілізаційного механізму або багатосторонніх банків розвитку або вимог, гарантованих ними Додаток III, пункт 5 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 600 | 1.6.12.6 переказні цінні папери, крім тих, які зазначені в пунктах 3.3-3.5.6, яким присвоєна вага ризику 20% або краща вага ризику згідно з главою 2 розділу II частини третьої або яким присвоєний внутрішній рейтинг еквівалентної кредитної якості та які відповідають будь-якій із умов, визначених у пункті 6 додатка IIІ РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Додаток III, пункт 6 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 610 | 1.6.12.7 переказні цінні папери, крім тих, які зазначені в пунктах 3.3-3.6, яким присвоєна вага ризику 50% або краща вага ризику згідно з главою 2 розділу II частини третьої або яким присвоєний внутрішній рейтинг еквівалентної кредитної якості і які не є предметом вимоги до суб’єкта спеціального призначення для цілей сек’юритизації, установи або будь-якого з їхніх афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 7 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 620 | 1.6.12.8 переказні цінні папери, крім тих, що зазначені в пунктах 3.3-3.7, які забезпечені активами, яким присвоєна вага ризику 35% або краща вага ризику згідно з главою 2 розділу II частини третьої або яким присвоєний внутрішній рейтинг еквівалентної кредитної якості і які повністю й цілковито забезпечені іпотеками житлового нерухомого майна згідно зі статтею 125 Додаток III, пункт 8 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 630 | 1.6.12.9 кредитні інструменти "стендбай", надані центральними банками в рамках монетарної політики, за умови, що такі інструменти не забезпечені ліквідними активами, без урахування екстреної підтримки ліквідності Додаток III, пункт 9 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума кредитних інструментів "стендбай", наданих центральними банками в рамках монетарної політики, за умови, що такі інструменти не забезпечені ліквідними активами, без урахування екстреної підтримки ліквідності. |
| 640 | 1.6.12.10 Депозити в центральній кредитній установі, мінімальний розмір яких визначено правовими зобов’язаннями або законом, та інше ліквідне фінансування з боку кредитної установи або кредитних установ, які є учасниками мережі, згаданої у статті 113(7) , якщо таке фінансування є доступним згідно із законом або на підставі договорів чи прийнятним для цілей відмови, згаданої у статті 10 , за умови, що таке фінансування не забезпечене ліквідними активами у випадку, якщо кредитна установа належить до мережі згідно з положеннями права або договору. Додаток III, пункт 10 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 650 | 1.6.12.11 біржові акції основного капіталу, які підлягають централізованому клірингу, включені в розрахунок основного фондового індексу, номіновані в національній валюті держави-члена і не випущені установою чи будь-яким з її афілійованих суб’єктів Додаток III, пункт 11 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 660 | 1.6.12.12 золото, яке котируються на визнаній біржі та утримується на розподіленій основі Додаток III, пункт 12 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 670-920 | 1.6.13 АКТИВИ, ЯКІ НЕ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 416 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013, АЛЕ ВІДПОВІДАЮТЬ ВИМОГАМ СТАТТІ 417(b) ТА (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. Ці позиції відображають тут у відповідній підкатегорії форми стосовно ліквідних активів. |
| 670-690 | 1.6.13.1 фінансові корпоративні облігації Стаття 416(2) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 120(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 670 | 1.6.13.1.1 рівень кредитної якості 1 |
| 680 | 1.6.13.1.2 рівень кредитної якості 2 |
| 690 | 1.6.13.1.3 рівень кредитної якості 3 |
| 700-720 | 1.6.13.2 власні емісії Стаття 416(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 120(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 700 | 1.6.13.2.1 рівень кредитної якості 1 |
| 710 | 1.6.13.2.2 рівень кредитної якості 2 |
| 720 | 1.6.13.2.3 рівень кредитної якості 3 |
| 730-750 | 1.6.13.3 незабезпечені емісії кредитних установ Стаття 416 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно зі статтею 120(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 730 | 1.6.13.3.1 рівень кредитної якості 1 |
| 740 | 1.6.13.3.2 рівень кредитної якості 2 |
| 750 | 1.6.13.3 рівень кредитної якості 3 |
| 760-780 | 1.6.13.4 забезпечені активами цінні папери, які не відображено в 1.6.6 Стаття 416(4)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 частини третьої та статтею 125 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 760 | 1.6.13.4.1 рівень кредитної якості 1 |
| 770 | 1.6.13.4.2 рівень кредитної якості 2 |
| 780 | 1.6.13.4.3 рівень кредитної якості 3 |
| 790-810 | 1.6.13.5 забезпечені залишковими іпотеками цінні папери, які не відображено в 1.6.7 Стаття 509(3) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Такі позиції відображають відповідно до їхньої кредитної якості згідно з главою 5 розділу 2 частини третьої та статтею 125 РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 790 | 1.6.13.5.1 рівень кредитної якості 1 |
| 800 | 1.6.13.5.2 рівень кредитної якості 2 |
| 810 | 1.6.13.5.3 рівень кредитної якості 3 |
| 820 | 1.6.13.6 акції власного капіталу, зареєстровані на визнаній біржі, та основні індексні інструменти власного капіталу, які випущені не самостійно або випущені фінансовими установами Статті 416(4)(a) та 509(3)(c) Регламенту (ЄС) № 575/2013 |
| 830 | 1.6.13.7 золото Статті 416(4)(a) та 509(3)(c) Регламенту (ЄС) № 575/2013 |
| 840 | 1.6.13.8 гарантовані облігації, які не відображені вище Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 850 | 1.6.13.9 облігації з покриттям, які не відображені вище Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 860 | 1.6.13.10 корпоративні облігації, які не відображені вище Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 870 | 1.6.13.11 кошти на основі активів, відображених у 1.6.13.6-1.6.13.10 Стаття 509(3)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 880-900 | 1.6.13.12 інші категорії цінних паперів або позик, прийнятних для центрального банку Стаття 509(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 880 | 1.6.13.12.1 облігації місцевого уряду Стаття 509(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 890 | 1.6.13.12.2 комерційні цінні папери Стаття 509(3)(b) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 900 | 1.6.13.12.3 кредитні вимоги Стаття 416(4)(c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 910-930 | 1.6.13.13 Фінансові продукти, які відповідають шаріату, як альтернатива активам, які би кваліфікували як ліквідні активи для цілей статті 416 , для використання в банках, які дотримуються шаріату 509(2)(i) Стаття 509(2)(i) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 910 | 1.6.13.13.1 рівень кредитної якості 1 |
| 920 | 1.6.13.13.2 рівень кредитної якості 2 |
| 930 | 1.6.13.13.3 рівень кредитної якості 3 |
| 940-960 | 1.7 невибрані кредитні інструменти та інструменти ліквідності, а також інші зобов’язання, отримані від внутрішньогрупових суб’єктів згідно зі статтею 425(4) Стаття 425(4) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальну суму невибраних кредитних інструментів та інструментів ліквідності й інших зобов’язань, отриманих від внутрішньогрупових суб’єктів, яким компетентний орган дозволив більший притік у кожному конкретному випадку, відображають у таких підкатегоріях: |
| 940 | 1.7.1 за умови дотримання всіх умов, визначених у статті 425(4)(a) , (b) та (c) Стаття 425(4)(a), (b) та (c) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума грошових коштів, стосовно яких компетентний орган надав дозвіл застосовувати вищий притік у кожному конкретному випадку за умови дотримання всіх умов, визначених у статті 425(4)(a), (b) та (c). |
| 950 | 1.7.2 якщо компетентні органи відмовилися від застосування пункту (d) статті 425(4) та виконано всі умови статті 425(4)(a) , (b) та (c) для застосування внутрішньогрупових правил, передбачених статтею 20(1)(b) стосовно установ, на які не поширюється відмова, передбачена статтею 8 , невибрані кредитні інструменти та інструменти ліквідності й інші зобов’язання, отримані від внутрішньогрупового суб’єкта згідно зі статтею 425(5) Стаття 425(4)(a), (b), (c) та (d) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальна сума грошових коштів, стосовно яких компетентний орган надав дозвіл застосовувати вищий притік у кожному конкретному випадку за умови дотримання всіх умов, визначених у статті 425(4)(a), (b), (c), для цілей застосування внутрішньогрупових правил, установлених у статті 20(1)(b) стосовно установ, які не підлягають відмові, передбаченій у статті 8, а також за умови відхилення умов, передбачених у статті 425(4)(d). |
| 960 | 1.7.3 чиста дебіторська заборгованість, яка очікується за контрактами, перерахованими в додатку II (без урахування забезпечення, яке очікують отримати та яке кваліфікують як ліквідні активи згідно зі статтею 416 ) Стаття 425(3) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Чиста сума дебіторської заборгованості, якої очікують протягом 30 днів за контрактами з переліку в додатку II. Суми повинні: - бути виражені нетто-значенням для всіх контрагентів - бути без урахування забезпечення, яке очікують отримати та яке кваліфікують як ліквідні активи згідно зі статтею 416 - не бути скориговані за ринком значенням, оскільки скориговані за ринком значення також включають оцінки умовних притоків і відтоків та можуть включати потоки грошових коштів, які утворюються поза межами 30-денного періоду Примітка: чисту суму, яка підлягає виплаті, відображають у 1.2.7 позиції 1.2 "Відтоки" (чиста сума, яка підлягає виплаті за контрактами, перерахованими в додатку II (без урахування забезпечення, яке очікують отримати та яке кваліфікують як ліквідні активи згідно зі статтею 416). |
| 970 | 1.8 належні платежі за ліквідними активами, які не відображено в ринковій вартості активу Стаття 425(7) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Загальну суму будь-якого належного платежу за активами, які кваліфікують як ліквідні активи відповідно до статті 416 , не відображено в ринковій вартості такого активу. |
| 980 | 1.9 інші притоки Загальна сума всіх інших притоків, не відображених у позиціях 1.1-1.8 |
| 990 | 2. Сукупні притоки, виключені через застосування граничного значення Загальна сума грошових коштів, які виключено через те, що верхня межа притоку встановлена на рівні 75% від відтоків ліквідності згідно зі статтею 425(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013. Це потрібно перевіряти за сукупними відтоками, розрахованими на основі форми стосовно відтоків. |
| 1000-1030 | 3 Притоки, які звільнено від застосування верхньої межі |
| 1000 | 3.1 грошові кошти, які підлягають виплаті боржниками та інвесторами в облігації та які пов’язані з іпотечним кредитуванням Стаття 425(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 Іпотечне кредитування, фінансоване облігаціями, прийнятними для застосування правил, встановлених у статті 129(4) , (5) або (6) , як і ті, що визначені у статті 52(4) Директиви 2009/65/ЄС |
| 1010 | 3.2 Притоки від розвиткових позик, через які пройшла установа Стаття 425(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 1020 | 3.3 Притоки, які кваліфікують як такі, до яких застосовні правила, визначені у статті 113(6) або (7) Загальна сума притоків, які є депозитами, що розміщені в інших установах, та які відповідають критеріям для застосування до них правил, встановлених у статті 113(6) та статті 113(7), внаслідок чого їх звільнено від застосування верхньої межі притоків. Стаття 425(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |
| 1030 | 3.4 Притоки від внутрішньогрупового суб’єкта, схвалені компетентним органом Стаття 425(1) РЕГЛАМЕНТУ (ЄС) № 575/2013 |