Про затвердження Положення про депозитарну діяльність

Відповідно до Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та з метою визначення основних понять, правил і встановлення вимог до здійснення депозитарної діяльності Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Положення про депозитарну діяльність.

2. Керівнику прес-центру забезпечити опублікування:

- рішення Комісії в газеті "Урядовий кур'єр";

- рішення Комісії та Положення про депозитарну діяльність в офіційному виданні Комісії не пізніше одного місяця від дати опублікування рішення в газеті "Урядовий кур'єр".

3. Встановити, що до прийняття Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку відповідних рішень щодо кодифікації цінних паперів в Україні, для виконання пунктів 2.4, 2.5 Положення про депозитарну діяльність депозитарії здійснюють ідентифікацію випусків цінних паперів за їх державним номером реєстрації цінних паперів.

4. Рішення набирає чинності через один місяць після його опублікування в газеті "Урядовий кур'єр".

5. Від дати набрання чинності цього рішення визнати таким, що втратило чинність Тимчасове положення про депозитарії та депозитарну діяльність, затверджене наказом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 21.05.96 р. N 117.

6. Всім суб'єктам, які здійснюють депозитарну діяльність, привести її здійснення у відповідність до вимог Положення про депозитарну діяльність в термін не пізніше двох місяців від дати набрання чинності цього рішення.

7. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії А.Т.Головка.

Положення про депозитарну діяльність (далі - Положення) розроблене відповідно до Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні" та чинного законодавства України.

Положення визначає перелік цінних паперів, які обслуговуються у Національній депозитарній системі, функції та операції зберігачів і депозитаріїв цінних паперів, порядок складання облікових реєстрів рахунків власників цінних паперів, знерухомлення цінних паперів, особливості депозитарного обслуговування інститутів спільного інвестування, порядок взаємодії зберігачів і депозитаріїв з іншими учасниками Національної депозитарної системи, встановлює вимоги до здійснення та суміщення депозитарної діяльності, а також напрями державного контролю за діяльністю зберігачів та депозитаріїв.

1.1. Поняття: "бездокументарна форма цінного папера", "відокремлений спосіб зберігання цінних паперів", "випуск цінних паперів", "глобальний сертифікат", "депозитарій цінних паперів", "депозитарний договір", "депонент", "договір про відкриття рахунку у цінних паперах", "договір про кліринг та розрахунки за угодами щодо цінних паперів", "договір про обслуговування емісії цінних паперів", "документарна форма цінного паперу", "зберігач", "знерухомлення цінних паперів", "колективний спосіб зберігання цінних паперів", "кліринг", "кореспондентські відносини щодо цінних паперів", "номінальний утримувач", "рахунки у цінних паперах", "реєстр власників іменних цінних паперів", "реєстратор", "сертифікат цінних паперів" вживаються у цьому Положенні згідно з визначеннями Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні".

Поняття: інститут спільного інвестування (ІСІ), корпоративний інвестиційний фонд, пайовий інвестиційний фонд, компанія з управління активами, зберігач активів ІСІ, пов'язана особа вживаються в цьому Положенні у значенні, визначеному Законом України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)".

Поняття "резиденти" та "нерезиденти" вживаються у цьому Положенні згідно з чинним законодавством.

1.2. У цьому Положенні наведені нижче поняття вживаються в такому значенні:

депозитарні активи - знерухомлені цінні папери, випущені у документарній формі, глобальні сертифікати цінних паперів, що підтверджують випуск цінних паперів у бездокументарній формі, які передані на зберігання до депозитарію, записи депозитаріїв на кореспондентських рахунках у цінних паперах в інших депозитаріях, крім власних, а також записи зберігачів стосовно депонованих до депозитарію на зберігання знерухомлених цінних паперів та/або бездокументарних цінних паперів;

безумовна операція з управління рахунком у цінних паперах - списання, зарахування або переказ цінних паперів на рахунку у цінних паперах власника без його розпорядження під час проведення емітентом операцій з цінними паперами, а також у зв'язку із зміною дієздатності, закінчення терміну прав користування внаслідок передачі цінних паперів у спадщину та у інших випадках, які передбачені чинним законодавством;

депозитарна установа - зберігач або депозитарій цінних паперів;

депозитарна операція - сукупність дій депозитарної установи щодо здійснення нею депозитарної діяльності згідно з чинним законодавством;

депозитарний облік - облік цінних паперів на рахунках власників цінних паперів у зберігачів або облік на рахунках у цінних паперах, який здійснює депозитарій для зберігачів та емітентів.

Депозитарний облік передбачає аналітичний та ситетичний облік цінних паперів на рахунках у цінних паперах, на яких відображається обіг цінних паперів, обмеження щодо обігу цінних паперів, переміщення депозитарних активів. При проведенні депозитарного обліку постійно має забезпечуватися дотримання депозитарного облікового балансу між обсягом розміщених в депозитарних установах депозитарних активів та розподілом цінних паперів, що становлять ці депозитарні активи, між депонентами (клієнтами) депозитарної установи;

активні рахунки у цінних паперах - рахунки у цінних паперах, що відкриваються депозитарною установою згідно з її Регламентом та/або її Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність та чинним законодавством з метою забезпечення депозитарного обліку депозитарних активів, зокрема, для відображення місця їх знаходження (зберігання) та стану випуску цінних паперів;

пасивні рахунки у цінних паперах - рахунки у цінних паперах, які відкриває депозитарна установа для депонентів (клієнтів) з метою забезпечення депозитарного обліку та відображення операцій, пов'язаних з обігом цінних паперів, обмеженнями щодо обігу цінних паперів. Для виконання депозитарної та/або розрахунково-клірингової діяльності депозитарна установа може у відповідності до чинного законодавства відкривати пасивні рахунки у цінних паперах згідно з її Регламентом та/або її Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність, узгодженими з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;

депонування цінних паперів - передача власником належних йому цінних паперів зберігачу або передача цінних паперів зберігачем до депозитарію, або передача емітентом глобального сертифіката власного випуску цінних паперів до депозитарію для здійснення депозитарної діяльності;

ініціатор депозитарної операції - особа, що підписала розпорядження на виконання депозитарної операції, або іншим чином, передбаченим Регламентом та/або Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність депозитарної установи та чинним законодавством, надала вимогу щодо виконання такої операції;

інвестиційні (взаємні) фонди - інвестиційні фонди та взаємні фонди інвестиційних компаній, що здійснюють спільне інвестування та створені до набрання чинності Законом України "Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)";

керуючий рахунком у цінних паперах - власник рахунку у цінних паперах або від імені власника, уповноважена ним згідно з чинним законодавством, особа або юридична особа, яка має дозвіл на здійснення професійної діяльності з торгівлі цінними паперами та здійснює у відповідності до чинного законодавства певні дії щодо цінних паперів власника згідно з умовами договору про відкриття рахунку у цінних паперах та/або на підставах, визначених чинним законодавством, від імені власника та в інтересах і за дорученням власника;

код випуску цінних паперів (далі - код випуску) - реєстраційний літерно-знаковий код, за допомогою якого ідентифікується зареєстрований Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку випуск цінних паперів певного емітента;

клієнт депозитарію - зберігач, який користується послугами депозитарію на підставі депозитарного договору, або емітент, який користується послугами депозитарію на підставі договору про обслуговування емісії цінних паперів, або інший депозитарій, з яким укладено договір про кореспондентські відносини щодо цінних паперів;

легалізація - надання юридичної сили документам, які були видані на території іноземної держави. Ці документи мають бути нотаріально посвідчені за місцем їх видачі, перекладені на українську мову та легалізовані в консульській установі України, якщо міжнародними договорами, в яких бере участь Україна, не передбачено інше;

міждепозитарне повідомлення - повідомлення однієї депозитарної установи, направлене іншій стосовно цінних паперів;

операційний день депозитарної установи - визначений Регламентом та/або Внутрішнім положенням про депозитарну діяльність депозитарної установи строк її роботи, протягом якого вона провадить операції з депозитарної діяльності;

операція з цінними паперами - дія учасника ринку цінних паперів щодо цінних паперів, яка призводить до зміни власника або передачі хоча б однієї з правомочностей власника;

обтяження цінних паперів зобов'язаннями - будь-які обмеження щодо володіння, користування чи розпорядження цінними паперами, пов'язані з умовами успадкування, застави, рішеннями або ухвалою суду та в інших випадках, які передбачені чинним законодавством;

операції емітента щодо випущених ним цінних паперів - розміщення, викуп, дроблення, консолідація, конвертація, погашення, анулювання, виплата доходу по цінних паперах, операції, пов'язані з реорганізацією та/або зі зміною розміру статутного фонду та інші операції у відповідності до чинного законодавства;

організатор торгівлі цінними паперами (далі - організатор торгівлі) - юридична особа, виключним видом діяльності якої є надання послуг, що безпосередньо сприяють укладенню цивільно-правових угод з цінними паперами на біржовому та організаційно оформленому позабіржовому ринку цінних паперів. До організаторів торгівлі відносяться фондові біржі та торговельно-інформаційні системи, які одержали відповідні свідоцтва про реєстрацію в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку;

реєстроутримувачі - реєстратори та емітенти, що ведуть реєстри власників іменних цінних паперів згідно з чинним законодавством;

розміщення цінних паперів - укладення цивільно-правових угод щодо продажу цінних паперів в процесі їх емісії;

розпорядження (наказ) (далі - розпорядження) - документ, що містить вимогу учасника Національної депозитарної системи чи його депонента (клієнта) до депозитарної установи виконати депозитарні операції щодо цінних паперів;

режим зберігання - сукупність правил та умов зберігання певної частини цінних паперів на рахунку у цінних паперах;

розпорядник рахунку у цінних паперах - фізична особа, уповноважена власником рахунку у цінних паперах або керуючим рахунком у цінних паперах підписувати розпорядження щодо цінних паперів;

свідоцтво про знерухомлення іменних цінних паперів - документ депозитарного обліку, який видається реєстроутримувачем депозитарній установі та є підтвердженням перереєстрації іменних цінних паперів, випущених в документарній формі, з власника цінних паперів на депозитарну установу як номінального утримувача або перереєстрації цінних паперів з одного номінального утримувача на іншого номінального утримувача в системі реєстру власників іменних цінних паперів;

спеціаліст депозитарної установи - особа, яка є працівником депозитарної установи та атестована Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку як фахівець з депозитарної та/або розрахунково-клірингової діяльності.

1.3. Зберігачами цінних паперів (далі - зберігачами) визнаються торговці цінними паперами та комерційні банки, які мають Дозвіл на здійснення професійної діяльності по випуску і обігу цінних паперів та Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності.

1.4. Депозитарієм цінних паперів (далі - депозитарієм) визнається юридична особа, створена у формі відкритого акціонерного товариства, яка має Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності.

В статуті депозитарію повинно бути зазначено, що чистий прибуток депозитарію, одержаний після встановлених чинним законодавством розрахунків, що залишається у повному його розпорядженні, не розподіляється між учасниками цього відкритого акціонерного товариства.

1.5. Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності депозитаріям та зберігачам-торговцям цінними паперами видається у порядку, встановленому Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, а зберігачам-комерційним банкам - у порядку, встановленому Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку за погодженням з Національним банком України.

1.6. Депозитарні установи набувають статусу зберігача або депозитарію з дати видачі Дозволу на здійснення професійної депозитарної діяльності, який діє до закінчення строку дії з урахуванням строку продовження.

1.7. Кліринг та розрахунки за угодами щодо цінних паперів здійснюють виключно депозитарії згідно з Положенням про здійснення клірингу та розрахунків у Національній депозитарній системі та на підставі Дозволу на здійснення професійної розрахунково-клірингової діяльності, виданого Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. У разі одержання такого дозволу депозитарій набуває статусу клірингового депозитарію.

1.8. У разі одержання Дозволу на здійснення професійної діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів, виданого Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, депозитарна установа має право виконувати функції реєстратора.

2.1. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність щодо випущених в бездокументарній формі таких цінних паперів:

а) акцій;

б) облігацій підприємств;

в) облігацій внутрішніх республіканських позик і місцевих позик;

г) інвестиційних сертифікатів;

д) інших цінних паперів за окремим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

2.2. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність щодо випущених в документарній формі таких іменних цінних паперів або цінних паперів на пред'явника:

а) акцій;

б) облігацій підприємств;

в) інвестиційних сертифікатів;

г) ощадних сертифікатів;

д) інших цінних паперів за окремим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

2.3. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність щодо випущених в документарній формі таких цінних паперів на пред'явника:

а) облігацій внутрішніх республіканських позик і місцевих позик;

б) казначейських зобов'язань.

2.4. Депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність тільки стосовно тих випусків цінних паперів, яким присвоєний і зареєстрований ідентифікаційний код випуску.

2.5. Код випуску присвоюється після реєстрації випуску цінних паперів в Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку у відповідності з чинним законодавством.

2.6. Особливості здійснення депозитарної діяльності з державними цінними паперами встановлюються окремо спільним рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку та Національного банку України.

2.7. Особливості здійснення депозитарної діяльності з інвестиційними сертифікатами визначаються відповідними рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку та чинним законодавством.

2.8. Векселі та приватизаційні папери не обслуговуються Національною депозитарною системою.

2.9. Цінні папери іноземних емітентів обслуговуються у Національній депозитарній системі тільки за умови їх реєстрації у порядку, передбаченому чинним законодавством.

2.10. Особливості обслуговування операцій нерезидентів у Національній депозитарній системі встановлюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку та чинним законодавством.

2.11. Забороняються операції з цінними паперами, які випущені в бездокументарній формі, якщо цей випуск цінних паперів не оформлений глобальним сертифікатом та депонований в депозитарій.

3.1. Депозитарні установи для здійснення депозитарної діяльності виконують такі основні функції:

- зберігання цінних паперів;

- обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах;

- обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів.

До депозитарної діяльності виключно депозитарію також відноситься кліринг та розрахунки за операціями щодо цінних паперів.

3.2. Для забезпечення зберігання цінних паперів депозитарні установи здійснюють такі депозитарні операції:

а) прийом цінних паперів та/або їх сертифікатів і свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

б) зберігання цінних паперів та/або їх сертифікатів на пред'явника;

в) зберігання свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

г) переміщення, інкасування та транспортування цінних паперів та/або їх сертифікатів і свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

д) видача цінних паперів та/або їх сертифікатів, які зберігалися депозитарною установою;

е) перевірка цінних паперів та/або їх сертифікатів на справжність (автентичність);

ж) інвентаризація цінних паперів та/або їх сертифікатів і свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів;

з) інші операції, що можуть бути віднесені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку до функції зберігання цінних паперів.

Виключно депозитарій здійснює зберігання глобальних сертифікатів та тимчасових глобальних сертифікатів.

3.3. Для виконання функції обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах депозитарні установи здійснюють:

а) адміністративні операції;

б) облікові операції;

в) інформаційні операції.

Депозитарна установа повинна відокремлено від інших вести рахунок у цінних паперах депонента (клієнта).

Обслуговування операцій з цінними паперами на рахунках у цінних паперах депозитарна установа здійснює згідно з чинним законодавством відповідно до письмових розпоряджень власника цінних паперів чи уповноваженої ним особи або емітента цінних паперів та визначених чинним законодавством відповідних підтверджувальних документів, які є підставою для здійснення операцій з цінними паперами на рахунках у цінних паперах.

За угодами, укладеними на організаторі торгівлі, обслуговування операцій з цінними паперами на рахунках в цінних паперах здійснюється депозитарієм на підставі відомості сквитованих розпоряджень, що надходить від організатора торгівлі і складена відповідно до договорів, укладених в установленому законодавством порядку, або на підставі розпоряджень зберігачів.

У разі виконання депозитарієм розрахунків за цінними паперами на підставі відомості сквитованих розпоряджень організатора торгівлі зберігачі здійснюють списання/зарахування цінних паперів з/на рахунок власника у випадку, якщо це визначено в договорі про відкриття рахунку в цінних паперах, а саме: списання/зарахування цінних паперів на підставі отриманої інформації про укладені угоди від депозитарію.

У разі виконання депозитарієм розрахунків за цінними паперами на підставі розпоряджень зберігачів зберігачі для проведення операції зобов'язані отримати від депонента письмове розпорядження на проведення операції та визначені законодавством відповідні підтверджувальні документи.

3.3.1. Адміністративні операції - депозитарні операції з відкриття рахунків у цінних паперах, внесення змін до анкети рахунку, закриття рахунків у цінних паперах, зміни способу зберігання цінних паперів та інших змін, не пов'язаних зі зміною залишків цінних паперів на рахунках у цінних паперах.

3.3.2. Облікові операції - депозитарні операції з ведення рахунків у цінних паперах та відображення операцій з цінними паперами, наслідком яких є зміна кількості цінних паперів на рахунках у цінних паперах, встановлення або зняття обмежень щодо їх обігу, а також зміна режиму та місця зберігання (знаходження) депозитарних активів. До облікових операцій депозитарних установ відносяться операції зарахування; списання; переказу; переміщення цінних паперів.

3.3.3. Інформаційні операції - депозитарні операції, наслідком яких є видача виписок з рахунку у цінних паперах та іншої інформації щодо операцій депонентів (клієнтів) з рахунками у цінних паперах за запитами депонентів (клієнтів) та інших осіб згідно з їх повноваженнями на отримання такої інформації.

До інформаційних операцій депозитарних установ відносяться операції з підготовки та видачі виписок з рахунку у цінних паперах, інформаційних довідок, довідково-аналітичних матеріалів, що характеризують ринок цінних паперів.

До інформаційних операцій депозитарних установ відносяться також операції з передачі клієнтам (депонентам) інформації щодо операцій емітента (включаючи надання інформації про проведення емітентом загальних зборів, використання права голосу тощо).

Підтвердження прав власності на цінні папери, що обліковуються на рахунках у цінних паперах, є виключно операцією зберігачів.

3.4. Для обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів депозитарні установи виконують операції, наслідками яких є відображення на рахунках у цінних паперах таких операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів:

викуп (придбання емітентом випущених ним цінних паперів для їх подальшого перепродажу, розповсюдження серед своїх працівників або анулювання);

дроблення (зменшення номінальної вартості цінних паперів певного випуску з одночасним збільшенням їх кількості без зміни обсягу випуску);

консолідація (збільшення номінальної вартості цінних паперів певного випуску з одночасним зменшенням їх кількості без зміни обсягу випуску);

конвертація (обмін емітентом цінних паперів одного випуску на цінні папери іншого випуску згідно з умовами їх випуску);

анулювання (сукупність дій емітента щодо припинення дії всіх прав, що надають цінні папери);

погашення (сукупність дій емітента щодо припинення обігу цінних паперів та їх анулювання відповідно до умов випуску);

операції, пов'язані зі зміною розміру статутного фонду акціонерного товариства;

виплата емітентом доходів по випущених ним цінних паперах;

операції, пов'язані з реорганізацією;

інші операції, що можуть бути віднесені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку до функції обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів.

Виключно депозитарій здійснює відкриття та ведення емісійних рахунків по бездокументарним цінним паперам, що розміщуються та/або викупаються емітентом.

3.5. Правила здійснення облікових депозитарних операцій та обслуговування операцій емітента щодо випущених ним цінних паперів встановлюються нормами і правилами обліку цінних паперів, затвердженими Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку за погодженням з Національним банком України.

3.6. Для здійснення депозитарної діяльності депозитарні установи надають також такі послуги:

з складання облікового реєстру рахунків власників цінних паперів;

щодо знерухомлення цінних паперів;

щодо переведення всього випуску цінних паперів, випущених в документарній формі, в бездокументарну форму;

щодо реєстрації депозитарної установи як номінального утримувача у реєстрі власників іменних цінних паперів:

щодо обслуговування інвестиційних (взаємних) фондів та інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів);

з впровадження, обслуговування та підтримки комп'ютеризованих систем обслуговування рахунків у цінних паперах.

3.7. У межах визначених законодавством функцій депозитарні установи можуть здійснювати інші депозитарні операції, якщо вони віднесені Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку до депозитарної діяльності.

4.1. Депозитарні установи зберігають цінні папери двома способами: відокремленим або колективним.

4.1.1. При відокремленому способі зберігання депозитарна установа зобов'язана вести облік цінних паперів із зазначенням індивідуальних ознак їх сертифікатів. До індивідуальних ознак сертифікатів цінних паперів відносяться, зокрема, їх серії та номери.

4.1.2. Відокремленим способом можуть зберігатись тільки цінні папери у документарній формі на пред'явника.

4.1.3. Знерухомлені іменні цінні папери у документарній формі та цінні папери, випущені в бездокументарній формі зберігаються депозитарними установами виключно колективним способом.

4.1.4. Загальна кількість цінних паперів певного випуску, випущених у бездокументарній формі, повинна дорівнювати кількості, вказаній у глобальному сертифікаті цього випуску, який зберігається в депозитарії, що уклав з емітентом договір про обслуговування емісії цінних паперів цього випуску.

4.1.5. Загальна кількість знерухомлених в депозитарній установі іменних цінних паперів певного випуску повинна дорівнювати кількості, вказаній у свідоцтвах про знерухомлення іменних цінних паперів цього випуску, виданих реєстроутримувачем, що веде реєстр власників іменних цінних паперів цього випуску, на ім'я цієї депозитарної установи як номінального утримувача для зберігання.

4.1.6. Загальна кількість знерухомлених в депозитарній установі цінних паперів на пред'явника певного випуску повинна дорівнювати сумарній кількості, вказаній у їх сертифікатах, що прийняті цією депозитарною установою на зберігання.

4.1.7. Відповідальність депозитарної установи за зберігання цінних паперів відокремленим та/або колективним способом визначається у відповідності з чинним законодавством в договорі про відкриття рахунку у цінних паперах або в депозитарному договорі.

4.2. Зберігання цінних паперів, що не супроводжується їх обліком на рахунках у цінних паперах, не відноситься до депозитарної діяльності та здійснюється згідно з чинним законодавством.

4.3. Прийом цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарною установою супроводжується складанням нею акта прийому-передачі цінних паперів.

Депозитарна установа не несе відповідальність за те, що цінні папери та/або їх сертифікати, які депонуються депонентом (клієнтом), були випущені з порушенням чинного законодавства. Депонент (клієнт) несе відповідальність за те, що він має законні права та повноваження депонувати ці цінні папери та/або їх сертифікати та розпоряджатися ними.

4.4. Депозитарна установа забезпечує перевірку цінних паперів та/або їх сертифікатів на справжність (автентичність):

а) при прийомі цінних паперів та/або їх сертифікатів на зберігання;

б) після переміщення, інкасування та транспортування цінних паперів та/або їх сертифікатів;

в) при інвентаризації;

г) в інших випадках, які передбачені чинним законодавством та внутрішніми документами депозитарної установи.

У разі виявлення ознак підробки цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарна установа зобов'язана повідомити про це відповідні правоохоронні органи.

Для забезпечення перевірки цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарна установа зобов'язана мати відповідне технічне обладнання та Порядок проведення перевірки цінних паперів та/або їх сертифікатів, який затверджується депозитарною установою у відповідності до чинного законодавства.

4.5. Для забезпечення зберігання цінних паперів та/або їх сертифікатів депозитарна установа зобов'язана вживати всіх необхідних заходів, що передбачені цим Положенням та чинним законодавством.

4.6. За письмовою вимогою власника або від імені власника уповноваженої ним особи депозитарна установа зобов'язана видати документарні цінні папери, які знерухомлені і обліковуються на його рахунку у цінних паперах і не обтяжені зобов'язаннями, власнику або його представнику. Видача депозитарною установою документарних цінних паперів, що були знерухомлені, супроводжується відповідними депозитарними операціями та оформлюється нею актом прийому-передачі цінних паперів.

4.7. Депозитарна установа повинна зберігати свідоцтва про знерухомлення іменних цінних паперів для підтвердження відповідних записів на рахунках у цінних паперах, а також на своїх особових рахунках номінального утримувача у реєстроутримувача.

Загальна кількість цінних паперів по кожному випуску цінних паперів, що облікована у реєстроутримувача на особовому рахунку депозитарної установи як номінального утримувача, повинна дорівнювати сумарній кількості цінних паперів на рахунках у цінних паперах клієнтів (депонентів), які передали їх номінальному утримувачу, яка повинна дорівнювати кількості цінних паперів, вказаній у свідоцтві про знерухомлення іменних цінних паперів.

У протилежному випадку, якщо вище вказаний баланс відсутній, депозитарна установа зобов'язана протягом п'яти робочих днів вжити всіх необхідних заходів щодо виявлення та усунення причин розбіжностей. Якщо вище вказаний баланс відсутній та у разі виявлення розбіжностей та помилок, кожна сторона в межах своєї компетенції протягом п'яти робочих днів зобов'язана вжити заходи щодо виявлення причин та усунення помилок. При цьому заходи, що вживаються, не повинні порушувати права власників цінних паперів.

4.8. Переміщення здійснюється шляхом транспортування цінних паперів та/або їх сертифікатів та свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів зберігачем до депозитарію або реєстроутримувача, депозитарієм до зберігача або реєстроутримувача, від одного депозитарію до іншого депозитарію, між різними сховищами депозитарної установи, від власника до депозитарної установи і навпаки.

4.8.1. В процесі переміщення цінні папери та/або їх сертифікати та свідоцтва про знерухомлення іменних цінних паперів можуть знаходитись у дорозі та на перереєстрації у реєстроутримувача, але не більше п'яти календарних днів.

4.8.2. Переміщення здійснюється за письмовим розпорядженням власника або уповноваженої ним особи та у відповідності до договору про відкриття рахунку у цінних паперах та/або депозитарного договору.

4.8.3. Інкасування цінних паперів - депозитарна операція щодо прийому цінних паперів та/або їх сертифікатів, свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів, глобальних сертифікатів та зміни місця їх зберігання (знаходження).

4.8.4. Зміна місця зберігання депозитарних активів в депозитарних установах сертифікатів цінних паперів відображається відповідними обліковими операціями.

4.9. Інвентаризація цінних паперів та/або їх сертифікатів, що знаходяться на зберіганні в депозитарній установі, а також інвентаризація глобальних сертифікатів та свідоцтв про знерухомлення іменних цінних паперів проводиться з метою звірки кількості цінних паперів, що вказана у цих документах, з обліковими даними.

4.9.1. Періодичність проведення інвентаризації встановлюється керівником депозитарної установи в Порядку проведення інвентаризації, але не рідше одного разу на рік.

4.9.2. Інвентаризація обов'язково проводиться:

а) при зміні працівників, матеріально відповідальних за зберігання, на дату прийому-передачі справ;

б) при проведенні внутрішнього та зовнішнього аудиту;

в) після стихійного лиха, пожежі;

г) після пошкодження або втрати даних обліку цінних паперів;

д) при встановлених фактах розкрадання цінних паперів;

е) в інших випадках, які передбачені чинним законодавством, внутрішніми документами депозитарної установи та/або рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4.9.3. Для проведення інвентаризації керівником депозитарної установи призначається комісія з інвентаризації. До складу комісії з інвентаризації не можуть включатись робітники депозитарної установи, які відповідають за зберігання та ведення обліку цінних паперів.

4.9.4. За результатами інвентаризації комісія з інвентаризації складає інвентаризаційну відомість, в якій відображаються факти нестачі та/або надлишку цінних паперів. У випадку виявлення нестачі та/або надлишку цінних паперів депозитарна установа зобов'язана вжити негайних заходів щодо з'ясування їх причин та усунення наслідків виявлених нестач та/або надлишків.

4.9.5. Комісія з інвентаризації проводить також звірку документів, що пов'язані із зберіганням цінних паперів та депозитарним обліком цінних паперів.

4.10. Порядок зберігання глобальних сертифікатів випусків цінних паперів у бездокументарній формі встановлюється цим Положенням та Положенням про глобальний сертифікат випуску цінних паперів в бездокументарній формі , яке затверджується Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

5.1. Для обслуговування обігу цінних паперів зберігачі відкривають рахунки у цінних паперах власникам - юридичним та фізичним особам, резидентам і нерезидентам, які після відкриття рахунку набувають статусу депонентів.

5.2. Депонентами зберігачів можуть бути власники цінних паперів, яким депозитарні послуги надаються на підставі договору про відкриття рахунку у цінних паперах.

Після надання власником або його представником відповідних документів та укладення договору про відкриття рахунку у цінних паперах зберігач відкриває рахунок у цінних паперах власнику.

5.3. При подачі документів депозитарній установі до копій документів, крім нотаріально завірених, пред'являється їх оригінал. Спеціаліст депозитарної установи звіряє копію з оригіналом. В разі їх ідентичності копію документа цей спеціаліст депозитарної установи підписує, а керівник депозитарної установи або уповноважений ним інший спеціаліст депозитарної установи підписує та засвідчує печаткою. Після цього копія документа залишається в цій депозитарній установі, а оригінал документа повертається заявнику.

Всі угоди, доручення, довіреності, свідоцтва, які подаються депозитарній установі, складені відповідно до законів країн, документи яких потребують легалізації в Україні, повинні бути легалізовані.

5.3.1. Власник може передати власні повноваження з відкриття рахунку у цінних паперах представнику цього власника на підставі визначених законодавством документів.

5.3.2. На підставах, визначених чинним законодавством, власник може передати певні власні повноваження з права власності на цінні папери, що обліковуються на його рахунку у цінних паперах, повноваження щодо здійснення прав, що випливають з цінних паперів, керуючому рахунком у цінних паперах з моменту надання цих повноважень на строк та/або до моменту їх відміни власником у визначеному законодавством порядку.

5.3.3. Повноваження керуючого рахунком у цінних паперах (склад, зміст та час дії повноважень, порядок взаємодії керуючого рахунком та власника щодо цінних паперів власника) визначаються у договорі доручення або договорі комісії. В цьому випадку керуючий рахунком повинен мати відповідний дозвіл на здійснення професійної діяльності по випуску та обігу цінних паперів.

5.3.4. Власник, який не призначив керуючого рахунком, здійснює управління рахунком у цінних паперах самостійно чи через надання конкретних повноважень на здійснення певних дій іншій особі шляхом оформлення довіреності відповідно до чинного законодавства.

Повноваження батьків, піклувальників та опікунів неповнолітньої або недієздатної особи на строк їх дії визначаються на підставі документів, визначених чинним законодавством.

5.3.5. Повноваження керуючого рахунком у цінних паперах, якщо керуючим рахунком не є власник, вважаються дійсними з моменту надання цих повноважень власником та з моменту реєстрації договору доручення або договору комісії у зберігача та до моменту закінчення дії цього договору чи до письмового розпорядження власника про припинення (відміну) усіх чи певних повноважень керуючого рахунком згідно з чинним законодавством. Керуючий рахунком, якщо він є юридичною особою, надає зберігачу своє свідоцтво про державну реєстрацію та довіреність представнику цього керуючого рахунком, видану та підписану керівником цієї юридичної особи і засвідчену її печаткою, якщо таким представником не є керівник цієї юридичної особи.

Ці документи є невід'ємною частиною договору про відкриття рахунку у цінних паперах.

5.3.6. Власник має право розділити повноваження по управлінню рахунком у цінних паперах серед декількох керуючих рахунком. При цьому одні і ті ж повноваження не можуть делегуватися різним керуючим рахунком у цінних паперах.

5.3.7. По кожному рахунку у цінних паперах в розрізі випусків цінних паперів може бути визначений тільки один керуючий рахунком, якому власник передав певні власні повноваження з права власності на цінні папери та/або повноваження щодо здійснення прав, що випливають з цінних паперів.

5.3.8. Якщо керуючий рахунком є торговцем цінними паперами, то для підтвердження повноважень він пред'являє депозитарній установі оригінал та подає копію договору комісії (договору доручення) з власником. Договір комісії повинен бути укладеним згідно з Правилами здійснення торговцями цінними паперами комерційної та комісійної діяльності по цінних паперах , затвердженими Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Копію договору комісії (договору доручення) з власником у відповідності до п. 5.3 цього Положення депозитарна установа засвідчує своєю печаткою та залишає в себе, а оригінал договору комісії (договору доручення) повертає торговцю цінними паперами.

5.4. Рахунок у цінних паперах депонента не може бути анонімним. Зберігач відкриває кожному депоненту один рахунок у цінних паперах.

5.4.1. Для відкриття рахунку у цінних паперах юридична особа-резидент подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію свідоцтва про державну реєстрацію та копію довідки про внесення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчену нотаріально або органом, який видав це свідоцтво (довідку);

довіреність розпорядника рахунку у цінних паперах, видану та підписану керівником юридичної особи і засвідчену печаткою цієї юридичної особи, якщо розпорядником рахунку не є керівник цієї юридичної особи;

довідку про ідентифікаційний код платника податків;

картку із зразками підписів не менше двох розпорядників рахунку у цінних паперах та відбитком печатки юридичної особи, затверджену керівником та головним бухгалтером (бухгалтером) юридичної особи (якщо посада головного бухгалтера передбачена штатним розписом юридичної особи) і засвідчену нотаріально.

Анкета рахунку у цінних паперах оформлюється згідно з встановленим зразком, який узгоджується з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Відповідальність за достовірність даних, вказаних в анкеті рахунку у цінних паперах, несе особа, яка підписала цю анкету. При наявності в анкеті рахунку у цінних паперах даних про керуючого рахунком або уповноважену від імені власника особу депозитарній установі додатково має бути надана анкета цього керуючого рахунком або цієї уповноваженої особи з інформацією про обсяг їх повноважень.

5.4.2. Для відкриття рахунку у цінних паперах фізична особа-резидент або нерезидент подає зберігачу анкету рахунку у цінних паперах та пред'являє свій паспорт або інший документ, що посвідчує особу відповідно до вимог чинного законодавства, фізична особа в присутності спеціаліста депозитарної установи заповнює картку із зразком підпису розпорядника рахунку у цінних паперах, яка засвідчується цим спеціалістом депозитарної установи, а керівник відокремленого депозитарного підрозділу зберігача або уповноважений ним інший спеціаліст депозитарної установи ставить свій підпис та засвідчує печаткою.

5.4.3. Якщо власник-фізична особа, яка є нерезидентом, визначає керуючим рахунком у цінних паперах іншу фізичну особу, до анкети рахунку у цінних паперах додається копія легалізованої довіреності, засвідчена нотаріально у відповідності до чинного законодавства України, яка повинна містити прізвище, ім'я, по батькові, громадянство, номер та серію паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, дату його видачі, підпис власника, інформацію про цю фізичну особу, дату видачі та строк дії довіреності.

5.4.4. Для відкриття рахунку у цінних паперах юридична особа-нерезидент подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію документа, що свідчить про реєстрацію цієї юридичної особи в країні її місцезнаходження (свідоцтво про державну реєстрацію, легалізований витяг з торговельного, судового або банківського реєстру іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, засвідчену нотаріально у відповідності до чинного законодавства України тощо);

довіреність розпорядника рахунку у цінних паперах, видану та підписану керівником юридичної особи і засвідчену печаткою цієї юридичної особи, якщо розпорядником рахунку не є керівник цієї юридичної особи;

картку із зразками підписів не менше двох розпорядників рахунку у цінних паперах та відбитком печатки юридичної особи, затверджену керівником та головним бухгалтером (бухгалтером) юридичної особи (якщо посада головного бухгалтера передбачена штатним розписом юридичної особи) і засвідчену нотаріально.

5.4.5. Відкриття рахунку в цінних паперах інвестиційному фонду або взаємному фонду інвестиційної компанії.

Інвестиційний фонд повинен мати рахунок у цінних паперах тільки у одного зберігача.

Для інвестиційного (взаємного) фонду зберігачем може бути тільки комерційний банк, який має Дозвіл на здійснення професійної депозитарної діяльності.

Не можуть бути зберігачем для інвестиційного фонду його інвестиційний керуючий та його акціонери, що володіють більше п'яти відсотків голосів цього інвестиційного фонду.

Цінні папери, що належать інвестиційному (взаємному) фонду, обов'язково повинні зберігатися та обліковуватись у зберігача.

Інвестиційні (взаємні) фонди зобов'язані зберігати та обліковувати усі належні їм цінні папери у одного зберігача.

5.4.5.1. Від імені інвестиційного фонду договір про відкриття рахунку у цінних паперах укладає інвестиційний керуючий такого фонду. Рахунок у цінних паперах відкривається на ім'я інвестиційного фонду. Керуючим цим рахунком може бути тільки інвестиційний керуючий на строк своїх повноважень щодо управління цим інвестиційним фондом, що обов'язково повинно бути зазначено в угоді про управління інвестиційним фондом.

Договір про відкриття рахунку у цінних паперах щодо цінних паперів взаємного фонду інвестиційної компанії укладається інвестиційною компанією. Рахунок у цінних паперах відкривається на ім'я інвестиційної компанії. На ім'я інвестиційної компанії відкриваються окремі рахунки у цінних паперах для кожного взаємного фонду та інвестиційної компанії як торговця цінними паперами.

Цінні папери кожного взаємного фонду і самої інвестиційної компанії повинні обліковуватися зберігачем на цих рахунках у цінних паперах окремо.

Депозитарна установа не має права укладати договір про відкриття рахунку у цінних паперах з інвестиційним фондом без участі інвестиційного керуючого.

В договорі про відкриття рахунку у цінних паперах, який укладається для обслуговування цінних паперів інвестиційного (взаємного) фонду, окрім інших передбачених законодавством умов, обов'язково зазначаються:

а) умови і порядок участі зберігача у проведенні регулярних розрахунків вартості чистих активів інвестиційного фонду чи взаємного фонду інвестиційної компанії та відповідальність зберігача за невиконання чи неналежне виконання своїх обов'язків щодо участі у цьому;

б) зобов'язання зберігача стосовно надання звітів та порядок надання звітів щодо операцій з цінними паперами інвестиційного фонду його спостережній раді, а для взаємного фонду інвестиційної компанії - спостережній раді, якщо інвестиційна компанія - акціонерне товариство, або ревізійній комісії, якщо інвестиційна компанія - товариство з обмеженою відповідальністю;

в) зобов'язання про дотримання сторонами встановлених законодавством обмежень щодо діяльності з цінними паперами, зазначених чинним законодавством для інвестиційних (взаємних) фондів.

Інвестиційний керуючий зобов'язаний протягом п'яти робочих днів повідомляти зберігача про всі зміни, що відбулися у складі засновників та афілійованих осіб інвестиційного фонду.

У разі отримання розпорядження від інвестиційного керуючого (інвестиційної компанії), внаслідок виконання якого виникає порушення обмежень, передбачених чинним законодавством для інвестиційних (взаємних) фондів, зберігач зобов'язаний надати ініціатору цього розпорядження письмову відмову щодо його виконання зберігачем з обгрунтуванням причини відмови. В цьому випадку обгрунтоване невиконання зберігачем розпоряджень щодо операцій з цінними паперами не може вважатись підставою для розірвання укладеного з цим зберігачем договору про відкриття рахунку у цінних паперах або для пред'явлення зберігачеві будь-яких вимог майнового характеру.

5.4.5.2. Для відкриття рахунку у цінних паперах інвестиційному фонду інвестиційний керуючий подає зберігачу такі документи:

анкету рахунку у цінних паперах;

копію свідоцтва про державну реєстрацію та копію довідки про внесення до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, засвідчену нотаріально або органом, який видав це свідоцтво (довідку);

довіреність розпорядника рахунку у цінних паперах, видану та підписану керівником юридичної особи і засвідчену печаткою цієї юридичної особи, якщо розпорядником рахунку не є керівник цієї юридичної особи;

копію угоди з інвестиційним керуючим про управління інвестиційним фондом, засвідчену керівником інвестиційного керуючого;

копію ліцензії на здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів, виданого інвестиційному керуючому, засвідчену керівником інвестиційного керуючого;

копію інвестиційної декларації та інформації про випуск інвестиційних сертифікатів, зареєстровану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;