Про затвердження Тимчасового положення про депозитарії та депозитарну діяльність

На виконання Указу Президента України від 2 березня 1996 року N 160/96 на підставі розгляду Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку протокол від 17.05.96 р.

1. Затвердити Тимчасове положення про депозитарії та депозитарну діяльність (додається).

2. Встановити, що вимоги Тимчасового положення є обов'язковими для виконання всіма особами, які здійснюють депозитарну діяльність.

3. Контроль за дотриманням вимог Тимчасового положення особами, які здійснюють депозитарну діяльність покласти на члена Державної комісії А.Головко.

Положення розроблене відповідно до Законів України "Про цінні папери і фондову біржу", "Про банки і банківську діяльність", "Про господарські товариства", "Про захист інформації в автоматизованих системах", Концепції функціонування та розвитку фондового ринку України, схваленої Верховною Радою України 22 вересня 1995 року, Указу Президента України від 19 лютого 1994 року N 55/94 "Про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії", Указу Президента України від 12 червня 1995 року N 446/95 "Про Державну комісію з цінних паперів та фондового ринку", Указу Президента України від 2 березня 1996 року N 160/96 "Про внесення змін і доповнень до Указу Президента від 25 травня 1994 року N 247". Положення про технічний захист інформації в Україні, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 9 вересня 1994 року N 632, а також міжнародних стандартів ISO 7775-91 та SWIFT Securities Messages.

Метою Положення є визначення основних понять, правил і встановлення вимог до провадження та регулювання депозитарної діяльності в Україні.

1. Основні терміни та поняття, що вживаються у цьому Положенні:

активи депозитарні - цінні папери (сертифікати цінних паперів), випущені у паперовій (документарній) формі та/або глобальні сертифікати цінних паперів, випущені у безпаперовій (бездокументарній) формі, які передані на зберігання до депозитарія, а також записи на кореспондентських рахунках ДЕПО в інших депозитаріях, крім власних;

безумовна дія з управління рахунком - списання або зарахування цінних паперів на рахунку ДЕПО власника без його розпорядження під час проведення емітентом різних операцій з цінними паперами, у зв'язку із зміною в громадянському стані; під час зміни дієздатності, закінчення терміну прав користування внаслідок передачі цінних паперів у спадщину та у інших випадках, які не суперечать чинному законодавству;

відокремлений (закритий) спосіб зберігання - спосіб зберігання цінних паперів в депозитаріях, при якому депозитарій зобов'язується приймати і виконувати доручення депонента щодо будь-якого конкретного цінного паперу, який обліковується на його рахунку ДЕПО;

глобальний сертифікат емісії - документ, оформлений на весь випуск цінних паперів у безпаперовій (бездокументарній) формі;

депозитарій - юридична особа, що здійснює діяльність щодо зберігання цінних паперів (сертифікатів цінних паперів) та/або обліку прав власності як локальний депозитарій чи зберігач цінних паперів. (До нього належать Національний і локальні депозитарії та зберігачі цінних паперів);

депозитарна діяльність - надання послуг щодо зберігання цінних паперів (сертифікатів цінних паперів) та/або обліку прав власності на цінні папери;

депозитарний код - єдине в межах системи міждепозитарних повідомлень кодове позначення;

депозитарний договір (договір рахунку ДЕПО) - договір про проведення депозитарієм депозитарної діяльності на користь депонента;

депозитарний облік - облік прав власників та/або держателів цінних паперів на рахунках ДЕПО;

депонент - юридична або фізична особа, що користується послугами депозитарія на підставі депозитарного договору. Депонентом депозитарія може бути як власник цінних паперів, так і номінальний утримувач;

держатель цінних паперів (держатель рахунків); - депозитарій, з яким власник цінних паперів уклав депозитарний договір про зберігання (депонування) цінних паперів та/або облік прав власності на ці цінні папери на рахунках ДЕПО;

електронна торговельна та/або інформаційна мережа (ЕТІМ) - юридична особа будь-якої організаційно-правової форми, створена згідно із Законом України "Про господарські товариства" торговцями цінними паперами з метою укладення угод з цінними паперами, які існують у вигляді записів на рахунках ДЕПО на електронних носіях (технічному продукті, що застосовується для накопичення, обробки та видачі інформації) в облікових реєстрах локального депозитарія, який її обслуговує;

зберігач цінних паперів - банк та/або торговець цінними паперами, що отримав дозвіл на здійснення депозитарної діяльності стосовно цінних паперів, які він зберігає від імені та за розпорядженням власника згідно з депозитарним або іншим договором, на підставі якого він обслуговує цього власника;

знерухомлення цінних паперів - переведення цінних паперів, випущених у паперовій (документарній) формі, в безпаперову (бездокументарну) форму через їх розміщення, згідно з умовами депозитарного договору, в сховищах депозитарія і обслуговування подальшого обігу цих цінних паперів у системі депозитарного обліку;

керуючий рахунком ДЕПО - юридична чи фізична особа, через яку депонент здійснює свої права з розпорядження рахунком ДЕПО;

колективний (відкритий) спосіб зберігання - спосіб зберігання цінних паперів в депозитаріях, при якому депонент може дати розпорядження тільки щодо до певної кількості цінних паперів без зазначення їх індивідуальних ознак;

кліринг та розрахунки з цінними паперами - визначення взаємних зобов'язань і вимог з поставки (переказу) цінних паперів учасників угод з цінними паперами та проведення поставки цінних паперів проти оплати коштів;

кліринг та розрахунки грошові - визначення взаємних зобов'язань і вимог щодо переказу коштів за операціями з цінними паперами та проведення відповідно до розрахункових документів оплати коштів проти поставки цінних паперів;

кореспондентські відносини з операцій з цінними паперами - відносини між двома депозитаріями щодо обліку одним із них прав власності на цінні папери, що зберігаються в іншому депозитарії;

локальний депозитарій - депозитарій, утворений на умовах, визначених цим Положенням, для здійснення зберігання, обліку, клірингу і розрахунків за угодами з цінними паперами, та при отриманні відповідного дозволу, грошових розрахунків і клірингу грошових зобов'язань та вимог, що випливають з угод з цінними паперами та провадження інших операцій для держателів рахунків в цьому депозитарії;

міждепозитарне повідомлення - повідомлення одного депозитарія/реєстратора, надіслане іншому, та містить сукупність елементів, що мають відношення до операцій з цінними паперами;

мінімальний перелік рахунків ДЕПО - мінімальний план рахунків депозитарія для складання облікового балансу в депозитарії, що відповідає вимогам цього Положення щодо дотримання депозитаріями єдиних правил і стандартів депозитарного обліку;

номінальний депонент - держатель рахунків у локальному депозитарії щодо цінних паперів, що не належать йому на правах власності, та операції з якими він провадить на підставі депозитарного або іншого договору з власниками цінних паперів;

номінальний утримувач - юридична особа, зареєстрована в системі реєстру власників іменних цінних паперів, якій цінні папери передані для здійснення операцій з ними за дорученням і в інтересах власника;

обтяження іменних цінних паперів зобов'язаннями - будь-які обмеження щодо володіння, користування чи розпорядження іменними цінними паперами, пов'язані з умовами успадкування, застави, рішеннями суду, тощо;

операція депозитарія (депозитарна операція) - комплекс облікових дій, результатом яких є зміна залишків на рахунку ДЕПО;

операції емітента - операції, які провадяться емітентом цінних паперів і значно змінюють права, що надаються цінними паперами їх власникам (поділ цінного паперу, збільшення статутного фонду, асиміляція, тощо);

портфель цінних паперів - сукупність цінних паперів, якими володіє депонент, що знаходяться на його рахунку ДЕПО у держателя рахунків;

поставка цінних паперів - передача прав власності на цінні папери шляхом переказів за рахунками ДЕПО або фізичної передачі цінних паперів;

рахунок ДЕПО - рахунок, що відкривається для обліку цінних паперів, які передані власником цінних паперів на зберігання до депозитарія згідно з умовами депозитарного договору;

рахунок ДЕПО ЛОРО - рахунок іншого депозитарія, який відкривається на окремому рахунку ДЕПО. Цінні папери, що належать депозитарію-депоненту, і цінні папери, які не є власністю депозитарія-депонента, а передані йому на зберігання депонентами, обліковуються на рахунку ДЕПО ЛОРО із спеціальною ознакою;

рахунок ДЕПО НОСТРО - рахунок, що відкривається на окремому рахунку ДЕПО, на якому депозитарій обліковує цінні папери, що розміщені ним на зберігання в іншому депозитарії;

режим зберігання - сукупність правил та умов зберігання певної частини цінних паперів на рахунку ДЕПО;

реєстратор - юридична особа - суб'єкт підприємницької діяльності, що має відповідний Дозвіл та здійснює діяльність щодо ведення реєстру власників іменних цінних паперів;

розпорядник рахунку ДЕПО - фізична особа, уповноважена депонентом або керуючим рахунком ДЕПО підписувати розпорядження (доручення) щодо рахунку ДЕПО;

сполучені рахунки - рахунки ДЕПО та грошові рахунки, які паралельно відкриваються для депонента в локальному депозитарії та в кліринговому банку і можуть функціонувати тільки водночас;

субрахунок ДЕПО - спеціальний рахунок, що відкривається депозитарієм для обліку певного режиму зберігання цінних паперів;

цінний папір у безпаперовій (бездокументарній) формі - засвідчення у письмовій формі та/або на електронних носіях майнових прав, що провадить уповноважена особа (реєстратор та/або зберігач цінних паперів), яка в установленому порядку фіксує зазначені майнові права і несе відповідальність за достовірність та збереження відповідних записів у облікових реєстрах. Особа, яка фіксує майнове право в бездокументарній формі, зобов'язана на вимогу власника цього права видати йому документ, який не є цінним папером, а підтверджує закріплене за власником право на цінний папір, передача якого не супроводжується передачею майнових прав, засвідчених цінним папером;

цінний папір у паперовій (документарній) формі - грошовий документ, складений у встановленій законодавством формі з додержанням відповідних реквізитів випуску та технології виготовлення, що засвідчує майнові права, здійснення яких можливе тільки у разі його пред'явлення. З передачею (поставкою) такого цінного паперу передаються всі засвідчені ним майнові права.

2. Локальні депозитарії та зберігачі цінних паперів здійснюють депозитарну діяльність згідно з чинним законодавством, Положенням про діяльність з обліку прав власності на іменні цінні папери та депозитарну діяльність, затвердженим Указом Президента України від 2 березня 1996 року N 160/96, цим Положенням та за наявності Дозволу на депозитарну діяльність.

Дозвіл на депозитарну діяльність видається згідно з Порядком видачі дозволу на депозитарну діяльність, затвердженого Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку від 21 травня 1996 року N 117.

3. Локальні депозитарії та зберігачі цінних паперів можуть, окрім депозитарної діяльності, провадити інші види діяльності, які супроводжують депозитарну, здійснюючи:

- передачу інформації, пов'язаної з правами власності на цінні папери, від реєстратора депонентам і від депонентів реєстратору;

- отримання доходів за цінними паперами, які зберігаються, з наступним їх переведенням за дорученням депонентів на грошові рахунки депонентів;

- облік обтяження цінних паперів депонентів зобов'язаннями, а також їх припинення;

- ведення за договором з емітентом реєстрів власників іменних цінних паперів, за винятком цінних паперів, за якими локальний депозитарій чи зберігач цінних паперів виступають номінальним утримувачем чи номінальним депонентом.

4. Локальні депозитарії та зберігачі цінних паперів можуть одержати Дозвіл на здійснення діяльності щодо ведення реєстрів власників іменних цінних паперів на підставах, визначених Порядком видачі Дозволу на здійснення діяльності щодо ведення реєстру власників іменних цінних паперів, затвердженого Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку від 1 квітня 1996 року N 59. У разі отримання такого Дозволу вони як реєстратори не можуть здійснювати будь-які операції, пов'язані з обігом цінних паперів, окрім операцій, обумовлених договором реєстратора з емітентом щодо ведення реєстру власників та номінальних утримувачів його іменних цінних паперів в межах, визначених Положенням про порядок ведення реєстру власників іменних цінних паперів.

5. Локальні депозитарії та зберігачі цінних паперів не мають права:

- обслуговувати об'єм цінних паперів, який перевищує п'ятикратний розмір його статутного фонду;

- провадити реєстрацію угод з цінними паперами;

- використовувати цінні папери, що належать депоненту (клієнту), як власні активи, а також використовувати їх при здійсненні угод у власних інтересах та в інтересах третіх осіб;

- виступати як особа, що здійснює довірче управління, і передавати без спеціального доручення депонента цінні папери, які взяті ними на зберігання, в довірче управління чи в управління третім особам;

- депозитарій не може бути номінальним утримувачем по відношенню до випущених ним цінних паперів;

- здійснювати грошовий кліринг чи грошові розрахунки за угодами з цінними паперами без дозволу Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку на депозитарну діяльність.

Депозитарії не можуть виконувати операції з цінними паперами (в тому числі заставні) від свого імені. Зберігачі цінних паперів можуть здійснювати операції на підставі договорів з депонентом в межах компетенції, визначеної цим Положенням. Депозитарний облік власних цінних паперів зберігачі цінних паперів можуть здійснювати тільки як субдепозитарії локального депозитарія.

6. Фондові біржі чи ЕТІМ не можуть бути локальними депозитаріями або здійснювати розрахунково-клірингові операції з цінними паперами та грошовими коштами. Локальні депозитарії не можуть виконувати функції фондової біржі або ЕТІМ.

7. Депозитарій повинен мати в розпорядженні таку систему обробки інформації, обладнання та програмне забезпечення яка відповідає специфіці його діяльності, обсягу інформації, яку він повинен обробляти, та забезпечувала б необхідну надійність збереження, швидкість і рівень автоматизації процесів передачі, збору та обробки інформації. Зазначена система повинна одержати позитивний експертний висновок Державного комітету з технічного захисту інформації щодо її відповідності вимогам, встановленим Законом України "Про захист інформації в автоматизованих системах" та Положенням про технічний захист інформації в Україні затвердженого постановою Кабінету Міністрів від 9 вересня 1994 року.

1. Локальний депозитарій утворюється як акціонерне товариство відкритого типу, що засновується не менш ніж десятьма торговцями цінними паперами і для якого цей вид діяльності є виключним.

Статутний фонд локального депозитарія повинен на момент одержання Дозволу на депозитарну діяльність бути повністю сплаченим і складати суму, не менш ніж еквівалент 400000 ЕКЮ. Частка статутного фонду, яка належить одному акціонеру, який є торговцем цінними паперами не може перевищувати 10 відсотків.

Для обслуговування угод з цінними паперами, що здійснюються в філіях та представництвах фондових бірж та ЕТІМ, локальні депозитарії можуть утворювати філії, які не мають статусу юридичної особи.

Депонентами локального депозитарія можуть бути зберігачі цінних паперів, інші локальні депозитарії, з якими укладені договори про кореспондентські відносини, торговці цінними паперами, які є членами фондової біржі чи ЕТІМ, а також емітенти, що розмістили в ньому цінні папери в безпаперовій (бездокументарній) формі.

Локальний депозитарій може обслуговувати як біржовий, так і позабіржовий ринки на підставі договорів. Розрахунково-клірингові операції з угод, які здійснюють його депоненти на позабіржовому ринку, локальний депозитарій здійснює в разі відкриття ними рахунків ДЕПО для власників цінних паперів, за якими здійснюються ці угоди.

Кліринговим (розрахунковим) банком для організації грошових розрахунків, що випливають з угод з цінними паперами, повинен бути комерційний банк, з яким локальний депозитарій уклав відповідний договір. Договір підлягає узгодженню з Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Оплата послуг локального депозитарія здійснюється за тарифами, які встановлює сам локальний депозитарій. Відомості про встановлені тарифи та зміни до них надаються Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку. Форми оплати, розмір комісійних за відкриття і ведення рахунків ДЕПО та надання інших послуг встановлюється локальним депозитарієм в кожному окремому випадку згідно з депозитарним договором з депонентом.

2. Локальний депозитарій у системі установ, що обслуговують обіг цінних паперів, виконує функції:

- відповідального зберігання усіх видів цінних паперів у паперовій (документарній) та безпаперовій (бездокументарній) формі;

- запровадження та обслуговування обігу цінних паперів у безпаперовій (бездокументарній) формі;

- знерухомлення цінних паперів та подальшого обслуговування угод та операцій емітента з ними;

- регламентації та обслуговування механізмів позики та застави для цінних паперів, прийнятих на обслуговування;

- контролю за відповідністю між обсягом емісії цінних паперів і їх кількістю в обігу, а також за виконанням усіх аспектів угод між його депонентами;

- формування звітів та довідково-аналітичних матеріалів, що характеризують обіг цінних паперів;

- реальної поставки чи переміщення з рахунку ДЕПО цінних паперів проти одночасної оплати коштів у відповідності до розпорядження депонента;

- збирання доходу (дивідендів, процентних виплат і виплат за погашеннями тощо) для всіх цінних паперів депонентів та розподіл коштів за їх рахунками;

- надання депонентам послуги щодо виконання ними обов'язків номінального утримувача в реєстрі власників іменних цінних паперів;

- підтримки стосунків з іншими локальними депозитаріями з метою встановлення порядку постійної взаємодії, підписання як односторонніх, так і багатосторонніх угод для обслуговування операцій депонентів;

- інформаційної підтримки укладання угод з цінними паперами.

3. Локальні депозитарії обслуговують обіг цінних паперів через відкриття і ведення рахунків ДЕПО для депонентів - торговців цінними паперами, зберігачів та емітентів цінних паперів на підставі депозитарного договору, який повинен відповідати вимогам, викладеним у додатку N 1 до цього Положення. Емітент може відкрити рахунок ДЕПО тільки для цінних паперів власної емісії на умовах, визначених цим Положенням.

У процесі обслуговування депонентів згідно з укладеними з ними депозитарними договорами локальні депозитарії надають такі види послуг:

- відкривають спеціальні рахунки ДЕПО для обліку прийнятих від депонентів цінних паперів;

- приймають на відповідальне зберігання цінні папери у паперовій (документарній) формі випуску та у вигляді записів на рахунках ДЕПО;

- реєструють перехід права власності на цінні папери, обіг яких вони обслуговують, керуючись при цьому розпорядженями депонентів;

- інформують емітента про розміщення випуску цінних паперів та можливі розбіжності між загальним обсягом емісії і кількістю цінних паперів в обігу;

- ведуть облік емітентів та власників цінних паперів, стану виконання угод між ними;

- видають, за вимогою депонентів, цінні папери, якщо їх емісія була здійснена повністю чи частково у паперовій (документарній) формі;

- інформують депонентів про поточний стан їх рахунків ДЕПО;

- інформують, за домовленістю з депонентами, про фінансовий стан емітента, кон'юнктуру ринку та умови обігу цінних паперів;

- формують звіти про підсумки діяльності із обслуговування обігу цінних паперів;

- оформлюють глобальні сертифікати емісії цінних паперів і на їх підставі розміщують випуск в депозитарії та здійснюють зарахування цінних паперів на рахунки ДЕПО емітентів;

- здійснюють, при наявності відповідних угод, кореспондентські відносини з іншими депозитаріями;

- ведуть облік застави цінних паперів;

- провадять операції з депонування та переказу цінних паперів;

- надають інформацію про емітента, цінні папери якого знаходяться на відповідальному зберіганні.

Торговці цінними паперами, які не одержали Дозвіл на депозитарну діяльність як зберігачі цінних паперів, мають право на відкриття рахунків ДЕПО для своїх клієнтів - юридичних та фізичних осіб - як номінальні депоненти локального депозитарія тільки за тими випусками цінних паперів, які оформлені глобальними сертифікатами емісії. Депозитарна діяльність з цінними паперами, не розміщеними на відповідальне зберігання в локальному депозитарії через оформлення глобального сертифікату емісії, торговцям цінними паперами забороняється.

Зберігачі цінних паперів, які є депонентами локальних депозитаріїв, не мають права здійснювати депозитарні операції в межах міждепозитарних кореспондентських відносин за тими цінними паперами, випуски яких оформлені глобальними сертифікатами емісії, і зобов'язані обслуговувати своїх клієнтів - юридичних та фізичних осіб - на рахунках ДЕПО в локальному депозитарії як номінальний депонент. За паперовими (документарними) випусками цінних паперів, які вони знерухомлюють, зберігачі можуть провадити депозитарну діяльність без відкриття рахунків ДЕПО в локальному депозитарії.

4. У депонента локального депозитарія повинен бути грошовий рахунок зв'язаний з його рахунком ДЕПО, в кліринговому банку для розрахунків з операцій з цінними паперами.

5. Локальні депозитарії обслуговують емісії цінних паперів за депозитарними договорами з емітентами та/або торговцями цінними паперами, що здійснюють реалізацію цінних паперів за дорученням, від імені і за рахунок емітента.

У цьому договорі обов'язково мають бути визначені умови розміщення в локальному депозитарії глобальних сертифікатів емісії, порядок внесення змін до глобального сертифіката емісії емітентом. У разі зміни емітентом та/або торговцем цінними паперами, що здійснює реалізацію цінних паперів за дорученням, від імені і за рахунок емітента, кількості чи обсягу випуску цінних паперів, оформлених глобальним сертифікатом емісії, без повідомлення локального депозитарія або здійснення цих змін локальним депозитарієм, такі дії можуть бути підставою для розірвання договору і стягнення в судовому порядку збитків, завданих стороною, яка припустила неправомірні дії. У договорі також мають бути визначені:

- терміни, протягом яких емітент та/або торговець цінними паперами що здійснює реалізацію цінних паперів за дорученням, від імені і за рахунок емітента зобов'язується розмістити на зберігання глобальний сертифікат емісії;

- процедура розміщення глобального сертифікату емісії з урахуванням виду цінного паперу;

- порядок збільшення/зменшення кількості цінних паперів, оформлених глобальним сертифікатом емісії;

- можливість (за наполяганням емітента та/або торговця цінними паперами, що здійснює реалізацію цінних паперів за дорученням, від імені і за рахунок емітента) визначення порядку переведення цінних паперів із безпаперової (бездокументарної) форми в паперову (документарну).

Глобальний сертифікат емісії повинен містити такі дані:

- офіційне найменування емітента;

- дату і номер реєстрації емітента;

- назву документа, на підставі якого здійснена емісія цінних паперів;

- форму емісії;

- вид цінних паперів;

- права власників цінних паперів;

- запланований обсяг емісії (за номінальною вартістю);

- номінальну вартість одного цінного паперу;

- запланований обсяг емісії (в штуках);

- дату подання документів для реєстрації випуску цінних паперів;

- дату державної реєстрації випуску цінних паперів;

- реєстраційний номер випуску;

- дату початку продажу;

- дату припинення продажу;

- місце продажу;

- термін погашення;

- дату подання звітності за результатами емісії;

- фактичний обсяг емісії;

- про обмеження, що стосуються цінних паперів цієї емісії.

Торговець цінними паперами, якому емітент доручив реалізацію безпаперового (бездокументарного) випуску цінних паперів від свого імені і за свій рахунок, зобов'язаний бути депонентом локального депозитарія, в якому оформляється на зберігання глобальний сертифікат. Договором емітента з торговцем цінними паперами повинна бути передбачена можливість:

- переведення усіх цінних паперів одного випуску або частини цінних паперів одного випуску на емісійні рахунки торговця цінними паперами в локальному депозитарії;

- відкриття, у разі випуску іменних цінних паперів, особового рахунку торговцю цінними паперами в реєстрі власників іменних цінних паперів як номінальному утримувачу;

- відкриття і ведення торговцем цінними паперами як номінальним депонентом локального депозитарія рахунків ДЕПО для юридичних та фізичних осіб, що придбали цінні папери випуску, реалізація якого обумовлена цим договором, на етапі їх первинного розміщення;

- підготовка звіту для емітента за результатами первинного розміщення цінних паперів випуску, реалізація якого обумовлена цим договором;

- інші умови щодо розміщення цінних паперів, що не суперечать чинному законодавству.

Якщо локальний депозитарій укладає договір про оформлення глобального сертифіката емісії не з емітентом, а з торговцем цінними паперами, що здійснює реалізацію цінних паперів одного випуску за дорученням, від імені і за рахунок емітента, він зобов'язаний вимагати надання копії відповідного договору між емітентом та торговцем цінними паперами.

У разі прийняття емітентом рішення про організацію первинного розміщення цінних паперів безпаперового (бездокументарного) випуску на фондовій біржі чи ЕТІМ, оформлення глобального сертифікату емісії вважається завершеним після реєстрації звіту емітента локальному депозитарію про розміщення цінних паперів на рахунках ДЕПО номінальних депонентів.

Локальний депозитарій реєструє звіти емітентів та/або торговців цінними паперами, що здійснювали реалізацію цінних паперів за дорученням, від імені і за рахунок емітента, і визнає (не визнає) випуск цінних паперів таким, що відбувся. Інформацію про розміщені емітентами безпаперові (бездокументарні) випуски цінних паперів, оформлені глобальними сертифікатами емісії, локальний депозитарій подає до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку у звіті про операції депозитарія (додаток N 2) після звірки даних про загальну кількість цінних паперів, зафіксованих на рахунках ДЕПО номінальних депонентів та власників цінних паперів, з кількістю цінних паперів, засвідчених глобальним сертифікатом емісії.

Якщо випуск не відбувся, в договорі локального депозитарія з емітентом та/або торговцем цінними паперами, що здійснює реалізацію цінних паперів за дорученням, від імені і за рахунок емітента, має бути обумовлений порядок зворотного викупу (безпосередньо чи через торговця цінними паперами) проданих цінних паперів.

Глобальні сертифікати зберігаються в локальних депозитаріях постійно з обов'язковим внесенням коригувань у разі змін номінальної вартості. Передача глобального сертифікату на зберігання в інший локальний депозитарій допускається тільки після повідомлення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

У разі випуску безпаперових (бездокументарних) іменних цінних паперів емітенти, крім депозитарного договору, можуть укласти з локальним депозитарієм договір на здійснення ним діяльності щодо ведення реєстру власників іменних цінних паперів цього випуску на умовах, визначених Положенням про порядок ведення реєстру власників іменних цінних паперів, затвердженим Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Держателям рахунків ДЕПО за цінними паперами цього випуску в системі ведення реєстру відкриваються особові рахунки номінальних утримувачів без обов'язкового відкриття особових рахунків юридичним та фізичним особам - власникам іменних цінних паперів, облік прав власності яких зобов'язані здійснювати держателі рахунків.

На вимогу Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку і Антимонопольного комітету України локальний депозитарій зобов'язаний подати протягом п'яти робочих днів список власників цінних паперів, облік прав власності яких здійснюється держателями рахунків (номінальними депонентами) на рахунках ДЕПО.

6. На локальний депозитарій можуть бути покладені обов'язки філії (агентства) Депозитарію державних цінних паперів в разі укладення відповідного договору, погодженого з Національним банком України.

1. У межах компетенції, визначеної цим Положенням, надання послуг щодо відповідального зберігання та/або обліку цінних паперів (сертифікатів цінних паперів) можуть здійснювати комерційні банки та торговці цінними паперами, які одержали Дозвіл на депозитарну діяльність як зберігачі цінних паперів.

Зберігачі цінних паперів мають право на знерухомлення (депонування) цінних паперів (сертифікатів цінних паперів), випущених у паперовій (документарній) формі, у власних сховищах і забезпечують їх подальший обіг у безпаперовій (бездокументарній) формі у вигляді записів на рахунках ДЕПО.

Депонентами зберігачів цінних паперів, окрім власників цінних паперів, можуть бути емітенти та юридичні особи, що здійснюють спільне інвестування в цінні папери, а також торговці цінними паперами, що не одержали Дозвіл на депозитарну діяльність як зберігачі цінних паперів. Емітенти можуть знерухомлювати (депонувати) усі цінні папери одного випуску (емісії) або частину цього випуску лише в тому разі, коли випуск здійснено у паперовій (документарній) формі без оформлення глобального сертифікату емісії в локальному депозитарії.

Довірчі товариства, які зареєстровані в системі реєстру власників іменних цінних паперів як номінальні утримувачі, зобов'язані укласти депозитарний договір із зберігачем цінних паперів про відповідальне зберігання цінних паперів (незалежно від їх форми випуску), за якими вони здійснюють довірче управління.

Комерційний банк, що не має Дозволу Міністерства фінансів України на здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів, може провадити депозитарну діяльність як зберігач цінних паперів без права на комісійну діяльність з цінними паперами своїх депонентів та реалізацію цінних паперів за дорученням, від імені і за рахунок емітента.

Зберігачем для юридичних осіб, що здійснюють спільне інвестування в цінні папери (інвестиційних фондів, взаємних фондів інвестиційних компаній тощо) не може бути комерційний банк чи торговець цінними паперами, який виконує функцію їх інвестиційного керуючого.

2. Зберігачі цінних паперів приймають на зберігання цінні папери, випущені у паперовій (документарній) формі на підставі депозитарного договору, який укладається з урахуванням вимог, встановлених цим Положенням (додаток N 1). Договором також повинен бути передбачений порядок розпорядження депонованими цінними паперами і обов'язки зберігача щодо:

- реєстрації його у реєстратора як номінального утримувача іменних цінних паперів (сертифікатів цінних паперів), які взяті ним на відповідальне зберігання;

- реєстрації фактів обтяження цінних паперів депонента зобов'язаннями;

- ведення відокремленого від інших рахунку ДЕПО депонента, дати і підстави кожної операції з зарахування та списання цінних паперів з рахунку;

- передачі депоненту усієї інформації про цінні папери, отриманої ним від емітента чи реєстратора;

- повернення депоненту цінних паперів, що йому належать, в разі припинення дії депозитарного договору, в наслідок ліквідації зберігача або анулювання Дозволу на депозитарну діяльність.

3. Зберігачі цінних паперів провадять усі операції, визначені розділом V цього Положення як операції депозитарія, за винятком тих, що належать до виключної компетенції локальних депозитаріїв і можуть бути віднесені до розрахунково-клірингових операцій між торговцями цінними паперами - членами фондової біржі чи учасниками ЕТІМ.

Зберігач має право підраховувати (якщо це обумовлено депозитарним договором) зростання або зменшення ринкової вартості цінних паперів, що складають портфель депонента, із зазначенням реалізованого та нереалізованого прибутку або збитку, вираховують вартість портфеля депонента з періодичністю, визначеною депозитарним договором.

Крім депозитарних операцій, зберігачі цінних паперів мають право при наявності відповідного дозволу на здійснення діяльності по випуску та обігу цінних паперів та комісійної діяльності з цінними паперами депонентів на підставі відповідних договорів з ними, обов'язковою складовою частиною яких є договір про відкриття рахунку ДЕПО. При укладенні такого договору в частині, що стосується відкриття рахунку ДЕПО, повинні враховуватися вимоги до депозитарного договору (додаток N 1).

За цінними паперами, випуск яких не оформлений глобальним сертифікатом емісії у локальному депозитарії, зберігач цінних паперів може обслуговувати угоди на підставі договорів купівлі-продажу, інших договорів на здійснення угод з цінними паперами, а також згідно з замовленнями на переказ цінних паперів на рівні міждепозитарних кореспондентських відносин з іншими зберігачами цінних паперів.

4. Як держатель рахунків у локальному депозитарії зберігач цінних паперів зобов'язаний дотримуватися операційних вимог, затверджених локальним депозитарієм для депонентів згідно з вимогами, встановленими в розділі V цього Положення.

Правила обліку для операцій, які зберігач провадить на рівні міждепозитарних кореспондентських відносин, затверджуються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку при наданні Дозволу на депозитарну діяльність.

1. Право власності на іменні цінні папери, випущені в документарній формі, переходить до нового власника з моменту перереєстрації прав власності у системі ведення реєстру власників іменних цінних паперів або передачі самих цінних паперів зі здійсненими індосаментами на них.

У разі відсутності рішення щодо знерухомлення, право власності засвідчується видачею цінних паперів або сертифікатів цінних паперів власнику. У разі знерухомлення іменних цінних паперів (сертифікатів іменних цінних паперів) у зберігача цінних паперів, право власності може бути засвідчене випискою з рахунку ДЕПО.

2. Право власності на цінні папери на пред'явника, випущені у паперовій (документарній) формі, переходить до нового власника з моменту передачі (поставки) цінних паперів.

Для знерухомлених цінних паперів на пред'явника, які випущені в паперовій (документарній) формі, право власності переходить до нового власника з моменту перереєстрації прав власності в системі депозитарного обліку зберігача цінних паперів та підтверджується випискою з рахунку ДЕПО.

3. Право власності на іменні цінні папери, випущені в безпаперовій (бездокументарній) формі, переходить до нового власника з моменту перереєстрації цього права в системі реєстру власників іменних цінних паперів та/або в системі депозитарного обліку зберігача цінних паперів і підтверджується випискою з рахунку ДЕПО.

4. Право власності на цінні папери (на пред'явника), випущені у бездокументарній формі, переходить до нового власника з моменту перереєстрації прав власності в системі депозитарного обліку зберігача цінних паперів, який є держателем рахунків (номінальним депонентом) в локальному депозитарії, та підтверджується випискою з рахунку ДЕПО.

5. Видача виписки з рахунку ДЕПО здійснюється депозитарієм в термін Т + 1 (де Т - день здійснення події) за умови отримання підтвердження повної оплати придбаних цінних паперів. Якщо угода з цінними паперами здійснювалася на фондовій біржі чи ЕТІМ, фактичний термін надання виписки після закінчення операційного дня фондової біржі (для ЕТІМ, яка працює в режимі реального часу - протягом провадження торговельних операцій чи після завершення процедури звірки умов угоди) в ЕТІМ становить для номінального утримувача Т + 2, для власника цінних паперів - Т + 3.

Виписка з рахунку ДЕПО не може бути предметом угод, які тягнуть за собою перехід права власності на цінні папери.

6. Терміни переходу та здійснення прав власності на цінні папери визначаються термінами виконання всіх операцій з поставки цінних паперів проти оплати коштів і залежить від типу ринку, на якому здійснювалась угода з цінними паперами.

Перехід права власності на цінні папери фіксується локальним депозитарієм в разі підписання договору купівлі-продажу між членами фондової біржі (біржовий контракт) після завершення операційного дня фондової біржі або процедури звірки умов та укладення угоди між учасниками ЕТІМ. Право на розпорядження придбаними цінними паперами надається покупцеві після отримання ним виписки з рахунку ДЕПО згідно з умовами, що містяться в пункті 9 розділу V цього Положення. Кліринговому банку розпорядження на проведення грошових розрахунків надає локальний депозитарій.

Видача виписки локальним депозитарієм для номінального депонента здійснюється в термін Т + 2 за умови отримання підтвердження повної оплати придбаних цінних паперів. Клієнти номінальних депонентів повинні отримати виписку з рахунку ДЕПО не пізніше терміну, який дорівнює Т + 3.

7. У разі укладення угоди по цінним паперам за домовленістю сторін чи на позабіржовому ринку реєстрація переходу прав власності здійснюється депозитарієм після подання депонентами відповідних підтверджувальних документів, передбачених чинним законодавством.

8. Перереєстрація прав власності на цінні папери, випущені в безпаперовій (бездокументарній) формі, між двома депозитаріями або номінальними депонентами одного депозитарія здійснюється на підставі розпоряджень, які передаються в форматі ISO 7775-91 депозитарієм (номінальним депонентом) на адресу депозитарію, що веде його рахунки.

Контроль правомірності перереєстрації прав власності між зазначеними суб'єктами здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку з залученням (у разі необхідності) представників Антимонопольного комітету під час здійснення суцільних або вибіркових ревізій операцій, які провадяться депозитаріями.

При виявленні порушень вимог Антимонопольного комітету Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку повідомляє про це Антимонопольний комітет.

1. Депозитарій зобов'язаний мати документи, що містять повний опис:

- усіх операцій, що провадить депозитарій з рахунками ДЕПО та порядку їх обліку;

- системи заходів контролю за доступом до цінних паперів, що знаходяться на зберіганні, та до облікових записів;

- складу персоналу, що допущений до провадження операцій з коштами та цінними паперами;

- заходів щодо забезпечення збереження даних.

2. Форми документів та порядок документообігу в депозитарії, а також між депозитарієм та його депонентами повинні відповідати вимогам, викладеним в цьому Положенні.

У документах, за якими оформлюються операції з цінними паперами, виправлення не допускаються.

Записи у первинних документах, облікових реєстрах повинні здійснюватися таким чином, який забезпечує збереження цих записів протягом установленого терміну зберігання документів та запобігає внесенню несанкціонованих і непомітних виправлень.

Вільні рядки в первинних документах підлягають обов'язковому прокреслюванню.

3. Операції з рахунками ДЕПО депозитарія поділяються на такі основні групи:

- адміністративні операції;

- облікові операції;

- інформаційні операції.

4. До адміністративних належать операції, на підставі яких вносяться зміни в бази даних депозитарія. До них належать операції з відкриття, закриття рахунків ДЕПО, операції щодо зміни інформації про власників, місця зберігання, типів зберігання та параметрів цінних паперів на рахунках ДЕПО.

Відкриття рахунку ДЕПО для нового власника супроводжується відкриттям для нього картки (запису) в спеціальній картотеці (базі даних) та наданням унікального коду. Цей код в подальшому повинен міститися в складі повного коду рахунку ДЕПО.

Адміністративні операції здійснюються на підставі адміністративних доручень - наказів про зміну інформації у відповідних картотеках (базах даних). Адміністративні доручення можуть складатися депонентами депозитарія, довіреними особами депонента або самим депозитарієм залежно від змісту конкретної операції і правил роботи депозитарія.

Адміністративна операція завершується складанням звіту про виконання адміністративного доручення, який передається особі, що склала адміністративне доручення.

5. До облікових належать операції оприбуткування цінних паперів на рахунок ДЕПО, зняття іх з рахунку ДЕПО, зміни режиму їх зберігання на рахунку.

Облікові операції поділяються на чотири типи:

а) Прибуток - прийняття нових цінних паперів в депозитарій;

б) Видатки - виведення цінних паперів з системи;

в) Переказ - перегрупування цінних паперів між рахунками у зв'язку з переходом права власності;

г) Переміщення - перегрупування цінних паперів між рахунками.

Облікові операції проводяться на підставі доручень ДЕПО (наказів). Доручення ДЕПО оформлюються власником (розпорядником) рахунку, його довіреною особою, або самим депозитарієм.

Доручення ДЕПО щодо рахунків ДЕПО оформлюються відповідними службами депозитарія на підставі дій, які виконує депозитарій стосовно управління своїми рахунками ДЕПО.

Облікова операція завершується складанням звіту про виконання доручень ДЕПО, який передається особі, що склала доручення ДЕПО.

6. Інформаційні операції мають на меті отримання відомостей про стан рахунків депозитарія і не супроводжуються ніякими змінами в базах даних депозитарія. Вони здійснюються на підставі інформаційних доручень. Інформаційне доручення може скласти депонент депозитарія, його довірена особа або сам депозитарій. Видача звітів також здійснюється на підставі інформаційних доручень. Права на складання інформаційних доручень та отримання звітів про їх виконання регулюються правилами депозитарія.

Інформаційна операція завершується складанням звіту про виконання інформаційного доручення, який передається особі, що складала доручення ДЕПО. Звітом про виконання lнформаційного доручення є потрібна інформація, підготовлена у заданій формі.

До типу інформаційних доручень належить виписка про стан рахунків ДЕПО або вимога на складання облікового реєстру власників цінних паперів.

7. Особливою групою операцій є прийом та відправлення повідомлень, які повинні використовуватися суб'єктами фондового ринку України при здійсненні операцій з цінними паперами.

Коди та структура повідомлень повинні відповідати вимогам міжнародних стандартів SWIFT Securities Messages, ISO 7775 - 91.

Основні типи повідомлень наведені в додатку N 4.

8. Базовими документами роботи депозитарію з рахунками ДЕПО є документи ДЕПО, які поділяються на групи А, Б та В.

Зазначені базові документи періодично надсилаються держателям рахунків ДЕПО для звірки виконаних операцій. Зміст та форма базових документів є єдиними для локальних депозитаріїв та зберігачів цінних паперів і повинні відповідати вимогам, викладеним у стандартах ISO 7775 - 91.

До документів ДЕПО групи А належать:

- доручення ДЕПО - наказ власника рахунку на виконання депозитарних операцій;

- доручення ДЕПО адміністративне - доручення ДЕПО на виконання адміністративних операцій;

- доручення ДЕПО бухгалтерське - доручення ДЕПО на виконання бухгалтерських операцій;

- доручення ДЕПО інформаційне - доручення ДЕПО на виконання інформаційних операцій;

До документів ДЕПО групи Б належить авізо ДЕПО - звіт депозитарія про виконання бухгалтерського доручення ДЕПО.

До документів ДЕПО групи В належать:

- відомість ДЕПО - довідка з рахунку ДЕПО з переліком операцій з рахунком за звітний період;

- відомість ДЕПО адміністративна - перелік адміністративних операцій за звітний період;

- відомість ДЕПО бухгалтерська - перелік бухгалтерських операцій за звітний період;

- відомість ДЕПО інформаційна - перелік інформаційних запитів до рахунку ДЕПО за звітний період;

- виписка з рахунку ДЕПО - форма довідки з рахунку ДЕПО про стан рахунку на певну дату;

- виписка з рахунку ДЕПО адміністративна - виписка з реквізитами рахунку ДЕПО;

- виписка з рахунку ДЕПО бухгалтерська - виписка щодо залишків цінних паперів на рахунку ДЕПО.

9. Депозитарій може надсилати клієнтам, що відкрили в нього рахунок ДЕПО, три види виписок:

- щоденні виписки;

- періодичні виписки (щотижневі, місячні, квартальні тощо);

- виписки на прохання депонента.

Виписки складаються за кожним окремим рахунком ДЕПО. Щоденні виписки з рахунку ДЕПО складаються депозитарієм у випадку, якщо на протязі відповідного робочого дня за даним рахунком відбулася хоча б одна операція або якщо за станом на цей день за депонентом значиться хоча б одне несквітоване доручення. Періодичні виписки містять інформацію про всі (в календарному порядку) операції за рахунком за відповідний період часу і про всі доручення, що залишилися несквітованими на дату складання виписки.

Щоденні виписки можуть надсилатися депоненту поштою, телефаксом, телексом (з додержанням відповідних заходів захисту і кодування), на комп'ютерних носіях, електронною поштою тощо, залишатися в депозитарії до запитання депонентом. Необхідність подання щоденних виписок і спосіб їх відправки депоненту визначається в депозитарному договорі. Умови передачі виписок депоненту можуть з часом змінюватися - за відповідною заявою депонента.

Періодичні виписки повинні складатися в обов'язковому порядку. Спосіб їх доставки депозитарієм визначається у депозитарному договорі.

Щоденна виписка з рахунку ДЕПО включає наступні реквізити:

а) загальні відомості:

- найменування: "Виписка з рахунку ДЕПО";

- дату складання виписки;

- найменування депозитарія;

- номер рахунку ДЕПО депонента;

- тип виписки: щоденна (з вказанням відповідного робочого дня) або періодична ( з вказанням звітного періоду);

б) відомості про операції:

- номер операції по порядку;

- класифікаційний номер цінного паперу;

- тип операції - прибуток чи видаток рахунку;

- кількість оприбуткованих або списаних з рахунку цінних паперів;

- рахунок ДЕПО контрагента або відмітка про рух цінних паперів (сертифікатів цінних паперів);

- примітки.

У графі "примітки" вказуються найменування і номери первинних документів, на підставі яких здійснена відповідна операція.

Виписка з рахунку заповнюється на підставі записів в журналі, а також відповідних записів в базах даних.

Періодична виписка з рахунку ДЕПО містить ті ж загальні відомості, що й щоденна. Виписки на прохання клієнта складаються на підставі його заяви за період, про який він запитує, відповідно до правил, що стосуються періодичних виписок.

Виписка з рахунку складається в двох примірниках. Перший примірник надсилається клієнту з підписом посадової особи та печаткою (або шифрованим ключем) депозитарія заздалегідь обумовленим способом. Другий примірник після цього з відміткою "відправлено" "______ 19__ р.", підписується посадовою особою депозитарія, відповідальною за відправку виписки клієнту, і зберігається депозитарієм разом з оперативними документами відповідного дня.

10. Депозитарії можуть здійснювати зарахування на рахунки, списання з рахунків та перекази цінних паперів з одного ДЕПО рахунку на інший в межах одного депозитарію.

Цінні папери можуть оприбутковуватися на ДЕПО рахунок депонента в депозитарії або списуватися з такого рахунку за двох типів обставин:

- поза зв'язком з купівлею-продажем цінного паперу;

- у зв'язку з купівлею-продажем даного цінного паперу депонентом (або для депонента).