НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
РІШЕННЯ
| 29.06.2026 № 09/21/4690/К03 |
Про внесення змін до рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 квітня 2022 року № 314
Відповідно до пунктів 1, 111 частини першої статті 7 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків", у зв'язку з введенням воєнного стану відповідно до Указу Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022, з метою мінімізації негативного впливу наслідків військової агресії Російської Федерації проти України та сприяння стабільності ринків капіталу шляхом визначення особливостей діяльності учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків в умовах воєнного стану та на виконання Закону України "Про особливості регулювання діяльності юридичних осіб окремих організаційно-правових форм у перехідний період та об’єднань юридичних осіб" від 9 січня 2025 року № 4196-IX Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку
ВИРІШИЛА:
1. Внести до рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 23 квітня 2022 року № 314 "Про подання професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків звітних даних та інших відомостей до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку під час дії воєнного стану" (зі змінами) такі зміни:
1) абзаци другий - четвертий пункту 2 виключити;
2) абзац другий пункту 6 викласти в такій редакції:
"останнього дня місяця, наступного за відповідним місяцем звітного року;";
3) таблиці 1, 2 додатку до рішення викласти у новій редакції, що додається.
2. Управлінню адміністративної діяльності забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
3. Це рішення набирає чинності з 01 липня 2026 року.
4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку І. Барамію.
| Голова Комісії | Олексій СЕМЕНЮК |
Протокол засідання Комісії
від 29.06.2026 р. № 29
Додаток
до рішення Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку
від 23.04.2022 № 314
ДОВІДКА
про розрахунок нормативу ліквідності активів-1,2
Таблиця 1
| 1 | 2 |
| 1 | Код за ЄДРПОУ професійного учасника ринків капіталу та організованих товарних ринків (далі - професійний учасник) |
| 2 | Найменування професійного учасника |
| 3 | Звітний рік |
| 4 | Звітний місяць |
| 5 | Дата, на яку здійснено розрахунок |
| 6 | Норматив ліквідності активів-3 |
| 7 | Грошові кошти, що включають кошти професійного учасника на поточних рахунках в банках та депозити в банках (крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію або проводиться процедура ліквідації), всього, грн-4, у тому числі: |
| 7.1. | Грошові кошти, які є коштами клієнтів при здійсненні субброкерської, брокерської діяльності та діяльності з управління портфелем фінансових інструментів, грн-4,5 |
| 7.2. | Грошові кошти без урахування коштів клієнтів при здійсненні субброкерської, брокерської діяльності та діяльності з управління портфелем фінансових інструментів, грн-4,5 |
| 8 | Облігації внутрішньої державної позики України, що належать професійному учаснику та обліковуються на його рахунках в цінних паперах, грн-7 |
| 9 | Облігації внутрішніх місцевих позик, що належать професійному учаснику та обліковуються на його рахунках в цінних паперах, грн-7 |
| 10 | Облігації зовнішньої державної позики України, що належать професійному учаснику та обліковуються на його рахунках в цінних паперах, грн-6, 7 |
| 11 | Іноземні цінні папери, які зараховані на рахунки в цінних паперах у Національному депозитарії України та допущені до обігу на території України, що належать професійному учаснику та обліковуються на його рахунках в цінних паперах, грн |
| 12 | Інвестиційні сертифікати відкритих спеціалізованих інвестиційних фондів грошового ринку, що належать професійному учаснику та обліковуються на його рахунках в цінних паперах, грн |
| 13 | Цінні папери емітентів, щодо яких здійснено публічну пропозицію (крім цінних паперів іноземних емітентів), грн-8 |
| 14 | Цінні папери емітентів, які допущені до торгів на регульованому фондовому ринку (крім цінних паперів іноземних емітентів), грн-8 |
| 15 | Зобов’язання, що включають суму підсумків II та III розділів пасиву Балансу ( Звіту про фінансовий стан ), грн, у тому числі: |
| 15.1 | Зобов’язання за договорами з клієнтами при здійсненні субброкерської, брокерської діяльності та діяльності з управління портфелем фінансових інструментів, грн-5 |
| 15.2. | Зобов’язання, що не включають зобов’язання за договорами з клієнтами при здійсненні субброкерської, брокерської діяльності та діяльності з управління портфелем фінансових інструментів, грн-5 |
| 16 | Мінімальний розмір початкового капіталу, встановлений законодавством для відповідного виду професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках, ліцензію на провадження якого має професійний учасник, грн |
| 17 | Примітки |
______________
-1 У разі подання довідки за останній день звітного місяця дані таблиць 1 - 3 заповнюються за цей день і, якщо довідка подається інвестиційною фірмою, компанією з управління активами чи депозитарною установою, - за кожен день, в який розраховане значення нормативу ліквідності активів є меншим від встановленого НКЦПФР його нормативного значення, та на дату, на яку показник було приведено у відповідність до нормативного значення.
-2 До розрахунку нормативу ліквідності активів не включаються грошові кошти професійного учасника на поточних рахунках в банках та депозити в банках, облігації внутрішньої державної позики України, облігації внутрішніх місцевих позик, облігації зовнішньої державної позики України та фінансові інструменти, які належать професійному учаснику, у разі їх арешту, блокування та будь-якого обтяження за ухвалою та/або рішенням суду та/або виконавчим провадженням.
-3 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
-4 У разі обліку на банківському рахунку коштів в іноземній валюті перерахування суми коштів в іноземній валюті здійснюється за установленим Національним банком України офіційним курсом гривні до іноземних валют, діючим у день дати, на яку здійснено розрахунок.
-5 Інформація заповнюється інвестиційними фірмами, які мають діючу ліцензію на здійснення субброкерської, брокерської діяльності та діяльності з управління портфелем фінансових інструментів.
-6 Зазначаються облігації зовнішньої державної позики України, що належать професійному учаснику та обліковуються на його рахунках в цінних паперах, які набуті у власність після 01 січня 2024 року внаслідок здійснення правочинів з державним боргом відповідно до постанови КМУ від 31.07.2024 № 865 (зі змінами), та умов, установлених у меморандумі у зв’язку з пропозицією щодо обміну та отриманням згоди, замість облігацій зовнішньої державної позики України, придбаних/набутих у власність установи до 31 грудня 2023 року.
-7 У разі наявності у власності професійного учасника облігацій внутрішньої державної позики, облігацій внутрішніх місцевих позик та/або зовнішньої державної позики України, емітованих в іноземній валюті, перерахування суми коштів в іноземній валюті здійснюється за установленим Національним банком України офіційним курсом гривні до іноземних валют, діючим у день дати, на яку здійснено розрахунок.
-8 У разі, якщо у професійного учасника наявні цінні папери, щодо яких одночасно здійснено публічну пропозицію та які також допущені до торгів на регульованому фондовому ринку (крім цінних паперів іноземних емітентів), такі цінні папери враховуються при розрахунку нормативу ліквідності активів один раз та відображаються у рядку 13 або 14. Одночасне внесення відомостей щодо таких цінних паперів до рядків 13 та 14 не допускається.
ПЕРЕЛІК
цінних паперів, включених для розрахунку нормативу ліквідності активів-1
Таблиця 2
| ________ Примітка: | рядки 6 - 18 заповнюються окремо за кожним емітентом, а також за кожним фінансовим інструментом такого емітента. | ||
_____________
-1 До розрахунку нормативу ліквідності активів не включаються облігації внутрішньої державної позики України, облігації внутрішніх місцевих позик, облігації зовнішньої державної позики України та фінансові інструменти у разі їх арешту, блокування та будь-якого обтяження за ухвалою та/або рішенням суду та/або виконавчим провадженням.
-2 Заповнюється відповідно до Довідника 6 "Класифікація фінансових інструментів за підгрупами" Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку для використання учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків України, затвердженої рішенням Комісії від 08.05.2012 № 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25.05.2012 за № 831/21143 (далі - Система довідників та класифікаторів).
-3 Заповнюється відповідно до Довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.
-4 Грошові кошти, що включають кошти професійного учасника на поточних рахунках в банках та депозити в банках (крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію або проводиться процедура ліквідації), грн.
-5 Облігації внутрішньої державної позики України, облігації внутрішніх місцевих позик, що належать професійному учаснику та обліковуються на його рахунках в цінних паперах, грн.
-6 Облігації зовнішньої державної позики України, що належать професійному учаснику та обліковуються на його рахунках в цінних паперах, які набуті у власність після 01 січня 2024 року внаслідок здійснення правочинів з державним боргом відповідно до постанови КМУ від 31.07.2024 № 865 (зі змінами), та умов, установлених у меморандумі у зв’язку з пропозицією щодо обміну та отриманням згоди, замість облігацій зовнішньої державної позики України, придбаних / набутих у власність установи до 31 грудня 2023 року, грн.
-7 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
-8 Зазначається: вид цінного папера, найменування емітента, код за ЄДПРОУ емітента - резидента / ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований емітент - нерезидент / код за ЄДРІСІ емітента - інституту спільного інвестування, міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера, кількість цінних паперів та їх балансова вартість, дата та номер ухвали та/або рішення суду та/або виконавчого провадження.
( Текст Рішення доданий до листа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 01.07.2026 № 15/02/12189 )
