НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
РІШЕННЯ
| 16.12.2025 № 09/21/3370/К03 |
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
30 грудня 2025 року
за № 1959/45365
Про затвердження Порядку розкриття інформації про правочини керівників
Відповідно до пункту 1 частини третьої статті 2, пункту 1 частини першої статті 7, статей 29, 30 Закону України "Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків", статті 157 Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити Порядок розкриття інформації про правочини керівників, що додається.
2. Затвердити Зміни до Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, а також особами, які надають забезпечення за такими цінними паперами, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 06 червня 2023 року № 608, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 02 серпня 2023 року за № 1307/40363, що додаються .
3. Департаменту методології забезпечити подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
4. Управлінню адміністративної діяльності забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
5. Департаменту правового розвитку, після державної реєстрації рішення Міністерством юстиції України, забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
6. Це рішення набирає чинності з 01 січня 2026 року, але не раніше дня, наступного за днем його офіційного опублікування.
7. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Я. Шляхова.
| Голова Комісії | Руслан МАГОМЕДОВ |
Протокол засідання Комісії
від 16.12.2025 р. № 116
ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Національної комісії
з цінних паперів
та фондового ринку
16 грудня 2025 року
№ 09/21/3370/К03
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
30 грудня 2025 року
за № 1959/45365
Порядок
розкриття інформації про правочини керівників
I. Загальні положення
1. Цей Порядок встановлює вимоги до взаємодії особи, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, та особи, тісно пов’язаної з нею, при здійсненні повідомлення такого емітента фінансових інструментів та НКЦПФР про будь-які операції, вчинені від імені таких осіб, що стосуються акцій або боргових цінних паперів такого емітента або інших фінансових інструментів, пов’язаних з такими цінними паперами (далі – правочини керівників).
2. Цей Порядок визначає вимоги до повідомлень, які подаються особами, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, та особами, тісно пов’язаними з ними, про будь-які операції, вчинені від імені таких осіб, що стосуються акцій або боргових цінних паперів такого емітента або інших фінансових інструментів, пов’язаних з такими цінними паперами (далі – повідомлення про правочини керівників), а також вимоги щодо розкриття інформації про правочини керівників емітентами фінансових інструментів.
3. У цьому Порядку терміни та поняття вживаються в такому значенні:
1) ЄДР – Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань;
2) Закон про акціонерні товариства – Закон України "Про акціонерні товариства";
3) Закон про ринки капіталу – Закон України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки";
4) закритий період – період, що становить 30 календарних днів, який безпосередньо передує даті розкриття річної або проміжної фінансової звітності емітента, що зазначена в календарному плані;
5) зрозуміло і чітко - рівень розкриття інформації, який характеризується абсолютною однозначністю змісту, що виключає можливість будь-якого розходження у сприйнятті та/або різного тлумачення чи розуміння інформації, що була розкрита;
6) ім’я – ім’я (у розумінні Цивільного кодексу України) або повне ім’я фізичної особи – нерезидента відповідно до документа, що посвідчує таку особу;
7) календарний план – календарний план розміщення регулярної інформації, у тому числі документів та повідомлень, оприлюднення яких відповідно до законодавства передбачено у складі регулярної інформації відповідно до Положення про розкриття інформації;
8) календарний рік – період часу з 1 січня по 31 грудня включно, який триває 365 днів у звичайному році і 366 днів у високосному
9) КІС – комплексна інформаційно-комунікаційна система НКЦПФР;
10) особа, яка оприлюднює регульовану інформацію – особа, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників ринків капіталу та професійних учасників організованих товарних ринків;
11) повне найменування – повне найменування (у розумінні Цивільного кодексу України) або повне найменування юридичної особи – нерезидента відповідно до установчих(ого) документів(а);
12) Положення про допуск – Положення про допуск цінних паперів іноземних емітентів до обігу на території України, затверджене рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 21 січня 2021 року № 34, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 23 березня 2021 року за № 379/36001 (зі змінами);
13) Положення про розкриття інформації – Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, а також особами, які надають забезпечення за такими цінними паперами, затверджене рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 06 червня 2023 року № 608, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 02 серпня 2023 року за № 1307/40363;
14) правочини керівників – будь-які операції, вчинені особами, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів або від імені таких осіб та осіб, тісно пов’язаних з ними, що стосуються акцій або боргових цінних паперів такого емітента або інших фінансових інструментів, пов’язаних з такими цінними паперами;
15) текстовий формат – файли у форматі Portable Document Format / A (формат специфікації PDF 1.4 ISO 19005-1:2005) - PDF/A, Rich Text Format - RTF, Excel (.xlsx), Word (.doc),(.docx);
Терміни "багатосторонній торговельний майданчик" (далі – БТМ), "емітент фінансового інструменту", "іноземний емітент", "оператор організованого торговельного майданчика" (далі – ОТМ), "особа, яка здійснює управлінські функції", "особиста угода", "правочин щодо фінансових інструментів", "регульована інформація", "регульований ринок", "розміщення цінних паперів", "схеми, що ґрунтуються на акціях" вживаються відповідно до Закону про ринки капіталу.
Інші терміни, які вживаються в цьому Порядку, використовуються в значеннях, визначених Законом про акціонерні товариства, Законом про ринки капіталу, іншими законами України та нормативно-правовими актами НКЦПФР.
4. Дія цього Порядку застосовується до емітентів, фінансові інструменти яких зазначені в пункті 5 цього Порядку та які:
1) подавали заявку або надавали згоду на допуск своїх фінансових інструментів до торгів на регульованому ринку;
2) надавали згоду на допуск своїх фінансових інструментів до торгів на БТМ або ОТМ (у разі якщо фінансові інструменти допущені до торгів виключно на БТМ або ОТМ);
3) подавали заявку на допуск своїх фінансових інструментів до торгів на БТМ.
Дія цього Порядку не застосовується до іноземних емітентів, цінні папери яких зареєстровані відповідно до законодавства іншої держави та допуск до обігу на території України яких надано НКЦПФР відповідно до Положення про допуск.
5. Дія цього Порядку застосовується до таких фінансових інструментів:
акцій;
боргових цінних паперів – корпоративних облігацій, депозитних сертифікатів банків, облігацій міжнародних фінансових організацій, фінансових аграрних нот;
інших фінансових інструментів, пов’язаних з акціями та борговими цінними паперами:
опціонних сертифікатів, базовим активом яких є акція / борговий цінний папір емітента;
фондових варантів, базовим активом яких є акція / корпоративна облігація емітента;
фондових деривативних контрактів, базовим активом яких є акція / борговий цінний папір емітента;
інших деривативних контрактів, базовим активом яких є акція / борговий цінний папір емітента.
6. До будь-яких операцій, вчинених від імені осіб, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, та осіб, тісно пов’язаних з ними, що стосуються акцій або боргових цінних паперів такого емітента або інших фінансових інструментів, пов’язаних з такими цінними паперами належать:
1) правочини щодо акцій, боргових цінних паперів або інших фінансових інструментів емітента, зазначеного в пункті 4 цього Порядку;
2) правочини щодо акцій, боргових цінних паперів або інших фінансових інструментів емітента, зазначеного в пункті 4 цього Порядку, укладених під час розміщення (емісії) цінних паперів;
3) договір міни / договір дарування / спадковий договір або заповіт, де предметом договору є акції, боргові цінні папери або інші фінансові інструменти емітента, пов’язані з такими цінними паперами;
4) застава / позика, де предметом договору є акції, боргові цінні папери або інші фінансові інструменти емітента, пов’язані з такими цінними паперами.
7. Для цілей цього Порядку тісно пов’язаними особами є:
1) чоловік і дружина або прирівняні до них особи;
2) син, дочка, пасинок, падчерка, усиновлена особа, особа, яка перебуває під опікою або піклуванням;
3) особи, які спільно проживали або були пов’язані спільним побутом і мали взаємні права та обов’язки щонайменше один рік до дати вчинення відповідного правочину;
4) юридична особа, траст або партнерство, створені відповідно до законодавства України або іноземної держави, управлінські функції в якому здійснюються:
а) особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті;
б) особою, зазначеною у підпунктах 1-3 цього пункту;
в) особою, яка прямо або опосередковано контролюється особами, зазначеними у підпунктах "а" і "б" підпункту 4 цього пункту;
5) юридична особа, траст або партнерство, створені відповідно до законодавства України або іноземної держави та засновані в інтересах осіб, зазначених у підпунктах "а" і "б" підпункту 4 цього пункту;
6) юридична особа, траст або партнерство, створені відповідно до законодавства України або іноземної держави, економічні інтереси якої значною мірою еквівалентні економічним інтересам осіб, зазначених у підпунктах "а" і "б" підпункту 4 цього пункту.
8. Подання повідомлення про правочини керівників та інших документів особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів або особою, тісно пов’язаною з нею, до НКЦПФР, передбачені главами 3 та 4 розділу II цього Порядку та відправлення НКЦПФР зазначеним особам повідомлень, передбачених цим Порядком, здійснюється шляхом направлення таких повідомлень через особистий кабінет особи у КІС з урахуванням вимог законодавства про електронні документи та електронний документообіг, відповідно до вимог та засобами, визначеними окремим документом нормативно-технічного характеру, інформація про який оприлюднена на офіційному вебсайті НКЦПФР.
Розкриття інформації про правочини керівників та подання списків осіб, які здійснюють управлінські функції, а також осіб, тісно пов’язаних з ними, передбачені главою 5 розділу II цього Порядку здійснюється в електронній формі та складаються відповідно до опису розділів та схем XML-файлів, визначених окремим документом НКЦПФР нормативно-технічного характеру, інформація про який оприлюднена на офіційному вебсайті НКЦПФР.
9. Підписання електронних повідомлень про правочини керівників або інших документів, створених особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів або особою, тісно пов’язаною з нею, в електронній формі здійснюється із застосуванням кваліфікованого електронного підпису або удосконаленого електронного підпису особи, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа, який повинен містити:
1) для юридичної особи – повне або скорочене найменування та ідентифікаційний код юридичної особи;
2) для фізичної особи – ім’я та реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті);
3) для трастів або інших подібних правових утворень, що не є юридичними особами – повне найменування, ідентифікаційний номер (у разі наявності), що використовується при поданні податкових декларацій та інших податкових документів до податкових органів у країні, резидентом якої він є.
У разі, якщо кваліфікований сертифікат відкритого ключа особи не містить даних, зазначених в цьому пункті, такі електронні повідомлення про правочини керівників та інші документи не приймаються до розгляду НКЦПФР та не вважаються поданими відповідно до цього Порядку.
10. Повідомлення особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів або особою, тісно пов’язаною з нею, емітента фінансових інструментів та НКЦПФР про правочини керівників здійснюється відповідно до вимог цього Порядку.
11. Взаємодія особи, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів та / або особи, тісно пов’язаної з нею між собою та / або з емітентом фінансових інструментів в частині повідомлення про правочини керівників повинна бути визначена внутрішніми документами емітента.
Внутрішніми документами емітента фінансових інструментів, зокрема повинно бути визначено:
1) уповноважений орган емітента фінансових інструментів який приймає рішення про надання дозволу вчиняти правочини особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, або тісно пов’язаною з нею особою під час закритого періоду;
2) строк та порядок прийняття рішення про надання дозволу вчиняти правочини особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, або тісно пов’язаною з нею особою під час закритого періоду або відмови у наданні відповідного дозволу;
3) порядок взаємодії особи, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, та особи, тісно пов’язаної з нею, в частині повідомлення про правочини керівників, в тому числі порядок обміну інформацією щодо укладених правочинів;
4) порядок повідомлення емітентом фінансових інструментів особи про те, що вона стала особою, яка здійснює управлінські функції, про її обов’язки щодо повідомлення про правочини керівників, а також порядок здійснення контролю за такими повідомленнями та їх зберіганням.
II. Порядок повідомлення про правочини керівників
1. Порядок повідомлення особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, такого емітента фінансових інструментів про правочини керівників
12. Повідомлення емітента фінансових інструментів про правочини керівників здійснюється за формою згідно з додатком 1 особами, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, якщо загальна сума вчинених правочинів такою особою та особами, тісно пов’язаними з нею, за календарний рік досягла розміру 200 000 гривень, який розраховується відповідно до розділу III цього Порядку.
13. Повідомлення про правочини керівників особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, повинне бути направлене невідкладно, але не пізніше завершення третього робочого дня з дати вчинення правочину, за умови досягнення обсягу, встановленого пунктом 12 цього Порядку.
2. Порядок повідомлення особою, тісно пов’язаною з особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, такого емітента фінансових інструментів про правочини керівників
14. Повідомлення емітента фінансових інструментів про правочини керівників здійснюється за формою згідно з додатком 2 особами, тісно пов’язаними з особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, якщо загальна сума вчинених правочинів такими особами за календарний рік досягла розміру 200 000 гривень, який розраховується відповідно до розділу III цього Порядку.
15. Повідомлення про правочини керівників особами, тісно пов’язаними з особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, повинні бути направлені невідкладно, але не пізніше завершення третього робочого дня з дати вчинення ними правочину, за умови досягнення обсягу, встановленого пунктом 14 цього Порядку.
3. Порядок повідомлення особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, НКЦПФР про правочини керівників
16. Повідомлення НКЦПФР про правочини керівників здійснюється за формою згідно з додатком 1 особами, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, якщо загальна сума вчинених правочинів такою особою та особами, тісно пов’язаними з нею, за календарний рік досягла розміру 200 000 гривень, який розраховується відповідно до розділу III цього Порядку.
17. Повідомлення про правочини керівників особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, повинне бути направлене невідкладно, але не пізніше завершення третього робочого дня з дати вчинення правочину, за умови досягнення обсягу, встановленого пунктом 16 цього Порядку.
4. Порядок повідомлення особою, тісно пов’язаною з особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, НКЦПФР про правочини керівників
18. Повідомлення НКЦПФР про правочини керівників здійснюється за формою згідно з додатком 2 особами, тісно пов’язаними з особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, якщо загальна сума вчинених правочинів такими особами за календарний рік досягла розміру 200 000 гривень, який розраховується відповідно до Розділу III цього Порядку.
19. Повідомлення про правочини керівників особами, тісно пов’язаними з особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, повинні бути направлені невідкладно, але не пізніше завершення третього робочого дня з дати вчинення ними правочину, за умови досягнення обсягу, встановленого пунктом 18 цього Порядку.
5. Порядок розкриття емітентом фінансових інструментів інформації про правочини керівників
20. Для цілей розкриття інформації про правочини керівників, яке здійснюється відповідно до вимог частини четвертої статті 157 Закону про ринки капіталу, емітенти фінансових інструментів, зазначені в пункті 4 цього Порядку, розкривають інформацію, отриману від особи, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів та особи, тісно пов’язаної з нею, про правочини керівників, як частину регульованої інформації такого емітента відповідно до вимог розділу V цього Порядку.
21. Емітенти фінансових інструментів, визначені в пункті 4 цього Порядку зобов’язані складати список осіб, які здійснюють управлінські функції, а також осіб, тісно пов’язаних з ними, за формою згідно з додатком 3 та надавати його до НКЦПФР щороку не пізніше 31 січня.
Емітент фінансових інструментів повинен виконати вимоги абзацу першого цього пункту протягом 20 робочих днів з дня, коли він став відповідати вимогам пункту 4 цього Порядку.
Подання емітентами фінансових інструментів списку осіб, які здійснюють управлінські функції, а також осіб, тісно пов’язаних з ними, супроводжується титульним аркушем (додаток 4).
22. У разі зміни осіб, які здійснюють управлінські функції, а також осіб, тісно пов’язаних з ними, емітент фінансових інструментів повинен внести зміни до списку осіб (додаток 3) в частині виключення / включення таких осіб до списку та не пізніше завершення третього робочого дня з дати зміни таких осіб надати його до НКЦПФР відповідно до вимог цього Порядку.
Для цілей цього Порядку датою зміни осіб, тісно пов’язаних з особами, які здійснюють управлінські функції, є дата отримання емітентом фінансових інструментів від особи, яка здійснює управлінські функції, інформації про зміну осіб, тісно пов’язаних з особою, яка здійснює управлінські функції.
6. Порядок повідомлення емітентом фінансових інструментів особи, яка здійснює управлінські функції, про її обов’язки щодо повідомлення про правочини керівників
23. Повідомлення емітентом фінансових інструментів особи, яка здійснює управлінські функції, про її обов’язки щодо повідомлення про правочини керівників відповідно до цього Порядку здійснюється за формою згідно з додатком 5 в письмовій формі відповідно до внутрішніх документів емітента.
24. Повідомлення емітентом фінансових інструментів особи, яка здійснює управлінські функції, про її обов’язки щодо повідомлення про правочини керівників повинно бути направлене невідкладно, але не пізніше завершення третього робочого дня з дати, коли вона стала особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів.
25. Особа, яка здійснює управлінські функції, повинна надати емітенту фінансових інструментів перелік своїх тісно пов’язаних осіб відповідно до додатка 6 не пізніше завершення третього робочого дня з дати отримання повідомлення, передбаченого пунктом 23 цього Порядку.
26. У разі зміни інформації про осіб, тісно пов’язаних з особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, така особа повинна невідкладно, але не пізніше завершення третього робочого дня з дати змін надати відповідну інформацію емітенту фінансових інструментів.
7. Порядок повідомлення особами, які здійснюють управлінські функції, тісно пов’язаних з ними осіб про їх обов’язки щодо повідомлення про правочини керівників
27. Особа, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, повинна невідкладно, але не пізніше завершення третього робочого дня з дати коли вона стала особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, повідомити у письмовій формі (додаток 7) тісно пов’язаних з нею осіб про їхні обов’язки щодо повідомлення про правочини керівників відповідно до цього Порядку.
Для цілей цього Порядку дата, коли особа стала особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, є дата:
прийняття рішення загальними зборами емітента фінансових інструментів про призначення особи до складу органу, відповідального за здійснення нагляду;
прийняття рішення загальними зборами емітента фінансових інструментів або органом, відповідальним за здійснення нагляду, про призначення особи до складу виконавчого органу (особою, яка здійснює виконавчі функції);
прийняття рішення органами управління емітента фінансових інструментів про:
постійний доступ особи до інсайдерської інформації, що прямо або опосередковано стосується такого емітента фінансових інструментів;
надання особі повноваження ухвалювати управлінські рішення, що впливають на подальший розвиток і комерційні перспективи такого емітента фінансових інструментів.
Порядок повідомлення особи про те, що вона стала особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, визначається відповідно до вимог пункту 11 цього Порядку.
28. Особи, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, повинні зберігати копію повідомлення, передбаченого пунктом 27 цього Порядку, протягом строку своїх повноважень як особи, яка здійснює управлінські функції, та протягом 3 років після закінчення цього строку.
III. Порядок розрахунку загальної суми правочинів керівників
29. Розрахунок загальної суми правочинів керівників здійснюється особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів та особою, тісно пов’язаною з нею, самостійно.
30. Розрахунок загальної суми правочинів за акціями, борговими цінними паперами та іншими фінансовими інструментами, що належать особі, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, або особі, тісно пов’язаній з нею, здійснюється з дати набуття права власності та/або вчинення першого правочину щодо будь-якого із таких фінансових інструментів цього емітента з урахуванням вимог, передбачених пунктами 31 та 32 цього Порядку.
31. Особа, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, та особа, тісно пов’язана з нею, може набути різні фінансові інструменти емітента.
У такому разі розрахунок загальної суми правочинів керівників розраховується окремо щодо кожного фінансового інструменту такого емітента.
Розмір суми правочину щодо кожного фінансового інструменту є складовою частиною загальної суми всіх правочинів керівників, вчинених особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, або особою, тісно пов’язаною з нею.
32. Обов’язок виконання вимог, передбачених главами 1 та 3 розділу II цього Порядку настає для особи, яка здійснює управлінські функції – при розрахунку загальної суми всіх укладених правочинів керівників, визначених пунктом 6 цього Порядку, щодо будь-яких фінансових інструментів емітента, визначених пунктом 5 цього Порядку, які укладені особою, яка здійснює управлінські функції в цьому емітенті, та всіма особами, тісно пов’язаними з нею, протягом календарного року, з дати досягнення щодо цих правочинів керівників загальної суми у розмірі 200 000 гривень.
Обов’язок виконання вимог, передбачених главами 2 та 4 розділу II цього Порядку, настає для особи, яка тісно пов’язана з особою, яка здійснює управлінські функції – при розрахунку загальної суми всіх укладених правочинів керівників, визначених пунктом 6 цього Порядку, щодо будь-яких фінансових інструментів емітента, визначених пунктом 5 цього Порядку, які укладені особою, яка тісно пов’язана з особою, яка здійснює управлінські функції в цьому емітенті, та самою собою, яка здійснює управлінські функції, протягом календарного року, з дати досягнення щодо цих правочинів керівників загальної суми у розмірі 200 000 гривень.
При розрахунку загальної суми правочинів керівників складається загальна вартість фінансових інструментів емітента, яка зазначена в обов’язкових умовах таких правочинів.
IV. Особливості вчинення особами, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, та тісно пов’язаними з ними особами правочинів протягом закритого періоду
33. Особа, яка здійснює управлінські функції в емітенті, та особа, тісно пов’язана з нею, не повинні прямо чи опосередковано вчиняти від свого імені або від імені третіх осіб правочини, які стосуються акцій або боргових цінних паперів такого емітента, або інших фінансових інструментів, пов’язаних із такими цінними паперами, протягом закритого періоду.
34. Емітент може дозволити особі, яка здійснює управлінські функції, та особі, тісно пов’язаній з нею, вчиняти правочини, передбачені пунктом 6 цього Порядку, протягом закритого періоду в таких випадках:
1) в індивідуальному порядку, за наявності виняткових обставин, зокрема серйозних фінансових труднощів, що вимагають негайного продажу фінансових інструментів;
2) набуття акцій та / або укладання опціонів або інших фінансових інструментів здійснюється в рамках схем, які ґрунтуються на акціях.
35. Для цілей підпункту 1 пункту 34 цього Порядку винятковими обставинами є:
1) здійснення емітентом обов’язкового викупу акцій у акціонерів, які реалізують право вимагати здійснення викупу акціонерним товариством належних їм акцій відповідно до статті 102 Закону про акціонерні товариства;
2) придбання акцій емітента під час реалізації переважного права акціонерів у разі додаткової емісії акцій;
3) викупу акціонерним товариством власних акцій за рішенням загальних зборів акціонерів;
4) викупу емітентом своїх боргових цінних паперів у строки, визначені рішенням про емісію або проспектом (у разі його оформлення) таких боргових цінних паперів;
5) погашення фінансових інструментів емітента, визначених пунктом 5 цього Порядку, базовим активом яких є акції або боргові цінні папери емітента.
36. Для отримання дозволу вчиняти правочини протягом закритого періоду в порядку, встановленому внутрішніми документами емітента фінансових інструментів:
1) особа, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів або тісно пов’язана з нею особа, подає клопотання до емітента щодо отримання дозволу на здійснення правочину під час закритого періоду;
2) уповноважений орган емітента фінансових інструментів, визначений внутрішніми документами, протягом 3 робочих днів після отримання клопотання приймає рішення про надання дозволу особі, яка здійснює управлінські функції, або тісно пов’язаній з нею особі вчиняти правочини, передбачені пунктом 6 цього Порядку протягом закритого періоду або відмовляє у наданні такого дозволу.
У разі прийняття уповноваженим органом емітента фінансових інструментів рішення про надання дозволу особі, яка здійснює управлінські функції, або тісно пов’язаній з нею особі вчиняти правочини, передбачені пунктом 6 цього Порядку протягом закритого періоду, емітент фінансових інструментів письмово повідомляє таку особу не пізніше наступного робочого дня після прийняття відповідного рішення.
У разі прийняття уповноваженим органом емітента фінансових інструментів рішення про відмову у наданні дозволу особі, яка здійснює управлінські функції, або тісно пов’язаній з нею особі вчиняти правочини, емітент фінансових інструментів не пізніше наступного робочого дня після прийняття відповідного рішення направляє обґрунтовану відповідь особі, яка здійснює управлінські функції, або тісно пов’язаній з нею особі із зазначенням причин такої відмови.
37. Прийняття рішення про надання дозволу особі, яка здійснює функції одноосібного виконавчого органу в емітенті фінансових інструментів, та/або особам, тісно пов’язаним з нею, вчиняти правочини протягом закритого періоду здійснюється органом, відповідальним за здійснення нагляду, або загальними зборами акціонерів (учасників) емітента фінансових інструментів.
У разі неможливості прийняття рішення про надання дозволу вчиняти правочини протягом закритого періоду уповноваженим органом емітента фінансових інструментів, визначеним внутрішніми документами емітента, рішення про надання такої згоди приймається загальними зборами акціонерів (учасників) емітента.
Загальні збори акціонерів (учасників) емітента фінансових інструментів, після отримання клопотання, передбаченого пунктом 36 цього Порядку, приймають рішення про надання дозволу особі, яка здійснює управлінські функції, або тісно пов’язаній з нею особі вчиняти правочини, передбачені пунктом 6 цього Порядку протягом закритого періоду або відмовляє у наданні такого дозволу.
Емітент фінансових інструментів не пізніше наступного робочого дня після прийняття відповідного рішення письмово повідомляє особу, яка здійснює управлінські функції, або тісно пов’язану з нею особу про прийняте рішення.
V. Порядок, склад, обсяг та строки розкриття інформації про правочини керівників емітентами фінансових інструментів
1. Порядок розкриття інформації про правочини керівників
38. Емітенти фінансових інструментів розкривають інформацію про правочини керівників шляхом:
1) розміщення на вебсайті емітента;
2) розміщення в базі даних особи, яка оприлюднює регульовану інформацію;
3) подання до НКЦПФР.
39. Інформація про правочини керівників розкривається державною мовою, а також, за бажанням, додатково будь-якою іншою мовою країн – членів ЄС.
40. Порядок взаємодії емітентів фінансових інструментів з особою, яка оприлюднює регульовану інформацію, визначається відповідно до договору, укладеного емітентом з такою особою.
Вимоги до подання інформації про правочини керівників для розміщення у базі даних особи, яка оприлюднює регульовану інформацію, згідно з підпунктом 2 пункту 38 цього Порядку, а також щодо підтвердження факту такого подання, визначені у додатку 8.
Якщо особа, яка оприлюднює регульовану інформацію, також надає емітенту інформаційні послуги на ринках капіталу та організованих товарних ринках з подання звітності та/або адміністративних даних до НКЦПФР, то така особа самостійно подає відповідну інформацію про правочини керівників до НКЦПФР та здійснює підтвердження такого подання, повідомляючи про це емітента у спосіб, встановлений договором, регламентом, іншим документом, укладеним з емітентом. У такому випадку емітенту не потрібно окремо подавати інформацію про правочини керівників до НКЦПФР, як це визначено у підпункті 3 пункту 38 цього Порядку.
41. Емітенти фінансових інструментів подають інформацію про правочини керівників до НКЦПФР згідно з підпунктом 3 пункту 38 цього Порядку у порядку, встановленому Положенням про подання адміністративних даних та інформації у вигляді електронних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженим рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13 травня 2011 року № 492, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 25 червня 2011 року за № 789/19527:
1) через особу, яка надає інформаційні послуги на ринках капіталу та організованих товарних ринках з подання звітності та/або звітних даних до НКЦПФР;
2) самостійно.
Для цілей взаємодії з програмно-технічним комплексом (ПТК) НКЦПФР, інформаційно-комунікаційна система емітентів фінансових інструментів має забезпечувати підключення до ПТК НКЦПФР та функціонування відповідно до протоколу взаємодії, визначеного окремим нормативно-технічним актом НКЦПФР щодо підключення та протоколу взаємодії зовнішніх програмно-технічних комплексів із ПТК НКЦПФР для подання до НКЦПФР звітних даних та інформації у вигляді електронних документів.
42. Емітенти фінансових інструментів зобов’язані розміщувати на власному вебсайті інформацію про правочини керівників згідно з підпунктом 1 пункту 38 цього Порядку.
Емітенти фінансових інструментів забезпечують вільний доступ до інформації про правочини керівників на власному вебсайті та не можуть обмежувати доступ або встановлювати плату за доступ до інформації, що підлягає обов’язковому розкриттю на такому вебсайті.
Інформація про правочини керівників емітента повинна розміщуватися на вебсайті у спосіб, який забезпечує її легкий та зрозумілий пошук. Вся інформація, яка розкривається відповідно до вимог цього Порядку, розміщується у розділі під назвою "Інформація для учасників та стейкхолдерів". Посилання на сторінку для переходу до цього розділу розміщується на головній (стартовій) сторінці вебсайту емітента.
Інформація про правочини керівників підлягає оприлюдненню емітентом на власному вебсайті у формі електронного документа, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа уповноваженої особи емітента, та придатний для:
сприйняття людиною;
друку на папері формату А4;
можливості контекстного пошуку та копіювання будь-якої розміщеної на ньому інформації (у форматі DOC (DOCX) або PDF);
завантаження;
зчитування кваліфікованого сертифіката відкритого ключа уповноваженої особи емітента.
Інформація також розміщується у машинозчитувальному форматі XML з накладенням електронного підпису уповноваженої особи емітента, що базується на кваліфікованому сертифікаті відкритого ключа.
Інформація про правочини керівників залишається в публічному доступі на вебсайті емітента протягом не менше ніж 10 років з дати її розкриття.
У випадку зміни власного вебсайту, емітент зобов’язаний розмістити на новому власному вебсайті всю інформацію про правочини керівників, яка була розміщена раніше, та строк розміщення якої не минув – з дати початку функціонування нового власного вебсайту емітента.
43. Інформація про правочини керівників подається до НКЦПФР у формі електронних документів відповідно до нормативно-правового акта НКЦПФР, що регулює порядок подання звітних даних, та інформації у формі електронних документів.
Інформація про правочини керівників в електронній формі складається відповідно до опису розділів та схем XML-файлів, визначених окремим документом НКЦПФР нормативно-технічного характеру, інформація про який оприлюднена на офіційному вебсайті НКЦПФР.
Інформація про правочини керівників складається емітентом з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженої рішенням НКЦПФР від 08 травня 2012 року № 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143.
44. На письмову вимогу уповноваженої особи НКЦПФР емітенти фінансових інструментів зобов’язані подати до НКЦПФР у строк, передбачений вимогою, відповідну інформацію про правочини керівників шляхом направлення такої інформації через особистий кабінет особи у КІС з урахуванням вимог законодавства про електронні документи та електронний документообіг, відповідно до вимог та засобами, визначеними окремим документом нормативно-технічного характеру, інформація про який оприлюднена на офіційному вебсайті НКЦПФР.
45. У разі розкриття інформації про правочини керівників емітент фінансових інструментів після розміщення такої інформації в базі даних особи, яка оприлюднює регульовану інформацію, зобов’язаний повідомити оператора регульованого ринку, БТМ та ОТМ, про розміщення такої інформації у порядку, погодженому з таким оператором.
46. Емітенти фінансових інструментів повідомляють НКЦПФР, учасників та стейкхолдерів про випадки несвоєчасного розкриття та можливого несвоєчасного розкриття інформації про правочини керівників не пізніше 10 години наступного робочого дня після:
1) граничної дати для розкриття інформації про правочини керівників;
2) дати, коли емітенту стало відомо про можливе несвоєчасне розкриття інформації про правочини керівників.
Емітент фінансових інструментів повідомляє НКЦПФР шляхом направлення листа (додаток 9) за підписом уповноваженої особи емітента з обґрунтуванням причин, що призвели або можуть призвести до несвоєчасного розкриття інформації про правочини керівників та новою датою опублікування інформації про правочини керівників.
Емітент повідомляє акціонерів (учасників) та стейкхолдерів шляхом оприлюднення на власному вебсайті повідомлення (додаток 8) з обґрунтуванням причин, що призвели або можуть призвести до несвоєчасного розкриття інформації про правочини керівників та новою датою опублікування інформації про правочини керівників.
47. Емітенти фінансових інструментів повідомляють НКЦПФР, учасників та стейкхолдерів про випадки розкриття ними недостовірної інформації про правочини керівників не пізніше 10 години наступного робочого дня після дня, коли емітент дізнався про розкриття недостовірної інформації.
Емітент фінансових інструментів спростовує таку інформацію та розкриває виправлену інформацію у той самий спосіб, що й було розкрито недостовірну інформацію.
Емітент фінансових інструментів повідомляє НКЦПФР шляхом направлення листа (додаток 10) за підписом уповноваженої особи емітента про факт оприлюднення недостовірної інформації та з обґрунтуванням причин оприлюднення недостовірної інформації із обов’язковим зазначенням, що саме в інформації було виправлено.
Емітент фінансових інструментів повідомляє учасників та стейкхолдерів шляхом оприлюднення на власному вебсайті нового файлу із виправленою інформацією з обов’язковим зазначенням, що саме в ній було виправлено, а також збереженням файлу із недостовірною інформацією із зазначенням в імені файлу про його недостовірність, а також повідомлення (додаток 10).
2. Склад інформації про правочини керівників
48. Інформація про правочини керівників розкривається емітентами фінансових інструментів зрозуміло і чітко у повному обсязі.
49. Інформація про правочини керівників, отримана від осіб, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, розкривається емітентом фінансових інструментів за формою згідно з додатком 11.
50. Інформація про правочини керівників, отримана від осіб, тісно пов’язаних з особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, розкривається емітентом фінансових інструментів за формою згідно з додатком 12.
51. Подання емітентами фінансових інструментів інформації про правочини керівників, передбаченої пунктами 54 та 55 цього Порядку, супроводжується титульним аркушем (додаток 13).
3. Строки розкриття інформації про правочини керівників
52. Обов’язок здійснювати розкриття інформації виникає у емітентів фінансових інструментів з дати, коли емітент фінансових інструментів став відповідати вимогам пункту 4 цього Порядку.
53. Обов’язок здійснювати розкриття інформації про правочини керівників припиняється:
1) у разі припинення емітента – з дня внесення відповідного запису до ЄДР, або
2) з дати коли емітент припинив відповідати вимогам пункту 4 цього Порядку.
54. Розкриття інформації емітентами фінансових інструментів здійснюється у такі строки:
1) на власному вебсайті – якнайшвидше, але не пізніше завершення наступного робочого дня після отримання від особи, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, або особи, тісно пов’язаної з нею, повідомлення про правочини керівників;
2) у базі даних особи, яка оприлюднює регульовану інформацію – не пізніше завершення наступного робочого дня після отримання від особи, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, або особи, тісно пов’язаної з нею, повідомлення про правочини керівників;
3) подання до НКЦПФР – не пізніше завершення наступного робочого дня після отримання від особи, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, або особи, тісно пов’язаної з нею, повідомлення про правочини керівників.
VI. Контроль
55. НКЦПФР здійснює контроль за:
розрахунком загальної суми правочинів керівників;
поданням повідомлень про правочини керівників, передбачених розділом ІІ цього Порядку;
вчиненням правочинів керівників особами, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, та тісно пов’язаними з ними особами протягом закритого періоду.
56. НКЦПФР має право запросити інформацію та/або документи щодо розрахунку загальної суми правочинів керівників, а також документи щодо здійснення емітентом фінансових інструментів / особою, яка здійснює управлінські функції, або тісно пов’язаною з нею особою повідомлень, передбачених цим Порядком.
| Директор департаменту методології | Максим ТИМОХІН |
Додаток 1
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 12, пункт 16)
Повідомлення
особи, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів про правочини керівників
( Див. текст )
Додаток 2
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 14, пункт 18)
Повідомлення
особи, тісно пов’язаної з особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів про правочини керівників
( Див. текст )
Додаток 3
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 21)
Список
осіб, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів, а також осіб, тісно пов’язаних з ними
( Див. текст )
Додаток 4
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 21)
Титульний аркуш
( Див. текст )
Додаток 5
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 23)
Повідомлення
емітентом фінансових інструментів особи, яка здійснює управлінські функції, про її обов’язки щодо повідомлення про правочини керівників
( Див. текст )
Додаток 6
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 25)
Перелік
тісно пов’язаних осіб особи, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів
( Див. текст )
Додаток 7
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 27)
Повідомлення
особами, які здійснюють управлінські функції в емітенті фінансових інструментів тісно пов’язаних з ними осіб, про їх обов’язки щодо повідомлення про правочини керівників
( Див. текст )
Додаток 8
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 40)
ПОДАННЯ
інформації та документів особі, яка оприлюднює інформацію про правочини керівників. Підтвердження отримання інформації
( Див. текст )
Додаток 9
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 46)
ПОВІДОМЛЕННЯ
щодо несвоєчасного розкриття інформації про правочини керівників
( Див. текст )
Додаток 10
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 47)
ПОВІДОМЛЕННЯ
про розкриття недостовірної інформації про правочини керівників
( Див. текст )
Додаток 11
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 49)
Повідомлення
про правочини керівників, отримане від особи, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів про правочини керівників
( Див. текст )
Додаток 12
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 50)
Повідомлення
про правочини керівників, отримане від особи, тісно пов’язаної з особою, яка здійснює управлінські функції в емітенті фінансових інструментів
( Див. текст )
Додаток 13
до Порядку про розкриття
інформації про правочини керівників
(пункт 51)
Титульний аркуш
( Див. текст )( Текст Рішення доданий до листа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 05.01.2026 № 15/02/151 )