Про затвердження Правил формування та ведення баз даних про вкладників

Відповідно до пункту 3 частини третьої статті 12, пункту 13 розділу Х "Прикінцеві та перехідні положення" Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Правила формування та ведення баз даних про вкладників, що додаються.

2. Відділу організації виплат разом з юридичним відділом забезпечити подання цього рішення до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

3. Визнати таким, що втратило чинність, рішення адміністративної ради Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 14 листопада 2002 року № 13 "Про затвердження Інструкції про порядок формування бази даних про вкладників - фізичних осіб у учасниках (тимчасових учасниках) Фонду гарантування вкладів фізичних осіб", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 06 грудня 2002 року за № 956/7244 (із змінами).

4. Це рішення набирає чинності одночасно з набранням чинності Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", але не раніше дня офіційного опублікування.

5. Банкам, що беруть участь в системі гарантування вкладів фізичних осіб, привести бази даних про вкладників у відповідність до Правил формування та ведення баз даних, затверджених цим рішенням, до 01 січня 2013 року.

6. Відділу зв‘язків з громадськістю та міжнародними організаціями забезпечити розміщення цього рішення на офіційній сторінці Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в мережі Інтернет після його державної реєстрації.

1. Ці Правила розроблені відповідно до Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" з метою створення єдиних вимог до формування та ведення банками бази даних про вкладників для можливості своєчасної виплати їм гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами.

2. Ці Правила встановлюють загальні вимоги щодо накопичення та збереження банками інформації про вкладників.

3. У цих Правилах терміни вживаються в таких значеннях:

база даних про вкладників (далі - база даних) - сховище даних програмно-апаратного комплексу як частини системи автоматизації роботи банку, що забезпечує накопичення, збереження, належне використання інформації про вкладників, необхідної для здійснення Фондом гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) виплат гарантованих сум відшкодувань;

відповідальний за інформацію - працівник (працівники) відповідного підрозділу банку, який відповідає за введення інформації про вкладників до бази даних, її достовірність, а також збереження та захист від руйнування;

ідентифікатор вкладника у файлі "Z" - номер інформаційного рядка з інформацією про вкладника у файлі "Z";

ідентифікатор запису у файлі "D" - номер інформаційного рядка з інформацією про рахунок вкладника у файлі "D".

Інші терміни вживаються в значеннях, наведених у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

1. База даних складається з інформації про:

вкладників відповідно до укладених з банком договорів банківського вкладу (депозиту) та банківського рахунка, якими підтверджується залучення банком вкладів;

вклади, у тому числі про суми вкладів, що внесені вкладником або надійшли для вкладника на виконання умов договорів, і нараховані відсотки за ними;

рахунки, на яких обліковуються вклади та нараховані відсотки за ними.

Інформація про вклади, підтверджені іменними ощадними (депозитними) сертифікатами банку, виданими до 30 червня 2021 року, включається до бази даних.

2. Дані про вкладника мають бути введені до бази даних в день укладення з вкладником або його представником, або фізичною особою на користь третьої особи договору банківського вкладу та/або банківського рахунку та відкриття відповідного рахунку, крім суми нарахованих відсотків.

Сума нарахованих відсотків, належних до виплати вкладнику (не сплачених), включається до бази даних відразу після їх нарахування та зменшення на суму податку. При цьому відображення в базі даних залишків сум нарахованих відсотків ведеться в розрізі окремих договорів кожного вкладника.

Відображення в базі даних інформації за одним договором може здійснюватися двома або більше записами.

Розмір процентної ставки включається до бази даних таким чином: встановлюється відповідно до умов договору у день відкриття рахунку та змінюється у відповідні дати згідно з умовами договору.

Якщо нарахування відсотків відбувається з використанням диференційованої процентної ставки, зазначається розмір процентної ставки, за якою відбулось останнє нарахування.

Якщо на рахунку вкладника, відкритому відповідно до укладеного договору банківського рахунку, залишок коштів дорівнює нулю, зазначається розмір процентної ставки, встановлений відповідно до умов договору.

Якщо за одним і тим же рахунком передбачається нарахування відсотків за різними процентними ставками, зазначається середньозважена процентна ставка.

3. Якщо договір банківського вкладу (депозиту) або банківського рахунка укладений фізичною особою на користь третьої особи, до набуття прав вкладника особою, на користь якої укладено договір і відкрито рахунок, до бази даних вносяться ідентифікаційні дані особи, яка відкрила рахунок.

З моменту пред’явлення до банку особою, на користь якої укладено договір і відкрито рахунок, першої вимоги або вираження нею іншим способом наміру використати цей рахунок ідентифікаційні дані в базі даних змінюються:

для малолітньої особи - на дані зі свідоцтва про її народження або її паспорта для виїзду за кордон, або іншого документа, що посвідчує особу, та на іншу інформацію відповідно до вимог пункту 2 розділу III цих Правил;

для неповнолітньої та повнолітньої особи - на дані її паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, та на іншу інформацію відповідно до вимог пункту 2 розділу III цих Правил.

Якщо особа, на користь якої відкрито вкладний (депозитний) рахунок, відмовилася від вкладу, а особа, яка уклала договір банківського вкладу та відкрила вкладний (депозитний) рахунок на користь третьої особи, перевела його на своє ім’я шляхом укладення додаткового договору або нового договору банківського вкладу (депозиту) і відкриття нового вкладного (депозитного) рахунка, у базі даних змінюється інформація про договір і номер рахунка (у разі зміни). У разі укладення додаткового договору у базі даних зазначається номер договору та номер додаткового договору, дата укладення додаткового договору.

4. База даних, крім виконання операцій з накопичення, збереження та належного використання інформації про вкладників, повинна забезпечувати можливість зберігання даних у файли, у тому числі в архівні файли, а також можливість ручного або автоматизованого відновлення бази даних з резервних копій у разі руйнування основної бази даних.

Усі зазначені вище функції та механізми мають бути невід'ємною складовою частиною системи управління базою даних.

5. База даних банку має формуватися із застосуванням програмно-апаратного комплексу.

6. Програмно-апаратний комплекс може функціонувати як автономно, так і у складі операційного дня банку (далі - ОДБ) та повинен забезпечувати:

1) ведення, перегляд та коригування інформації про вкладників, а також об'єднання інформації про залишки коштів на рахунках одного вкладника;

2) інтерфейс щоденного обміну інформацією між відокремленими підрозділами та головним банком (або між автономними автоматизованими системами з ведення вкладних операцій, у тому числі з використанням платіжних карток, чи ОДБ та програмно-апаратним комплексом у головному банку);

3) щоденну консолідацію інформації про вкладників на рівні головного банку;

4) технічну можливість здійснення щоденного нарахування та відображення в базі даних відсотків за вкладами фізичних осіб (зменшених на суму податку) станом на кінець операційного дня;

5) формування інформації на визначену дату за зазначеними в пункті 2 розділу III цих Правил ознаками та вивантаження її на електронні та/або паперові носії;

6) технічну можливість формування інформації на визначену дату із зазначенням сум залишків на рахунках у файлі "D" та відповідних сум у файлі "Z" з урахуванням видаткових операцій (зокрема сум за операціями, що на дату формування бази даних успішно пройшли процедуру авторизації, але не були включені до клірингових вимог), та без урахування сум прибуткових операцій, проведених після визначеної дати, та вивантаження її на електронні та/або паперові носії;

7) формування інформації за запитом на дату та/або за період:

частини бази даних у розрізі окремих балансових рахунків (за структурою файла "D");

частини бази даних у розрізі груп балансових рахунків та за період відповідно до дат закінчення договорів (за структурою файла "D");

8) визначення підсумкових значень залишків коштів у файлах "D" та "Z";

9) технічну можливість закріплення значень полів "Ідентифікатор вкладника у файлі "Z" та "Ідентифікатор запису у файлі "D" для кожного запису файлів "D", "Z" і "М" і подальшого формування бази даних на наступні дати після задіяння опції закріплення полів, з незмінними ідентифікаторами, зокрема з урахуванням видаткових операцій.

7. База даних має формуватися відповідно до Базової структури бази даних, передбаченої додатком 1 за Структурою інформаційного рядка файла "D" (додаток 2).

За допомогою програмно-апаратного комплексу з базової структури повинна формуватися Зведена інформація про вкладників (додаток 3) за Структурою інформаційного рядка файла "Z" (додаток 4) із загальною сумою вкладів одного вкладника.

Для консолідації зведеної інформації:

з масиву інформаційних рядків файла "D" здійснюється пошук ідентичної інформації про вкладника у файлі "Z" за основними параметрами ідентифікації вкладника:

прізвищем, ім’ям та по батькові (за наявності);

реєстраційним номером облікової картки платника податків;

серією (за наявності) та номером паспорта або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладення правочинів, або свідоцтва про народження малолітньої особи, або паспорта для виїзду за кордон малолітньої особи, або іншого документа, що посвідчує малолітню особу, що дає можливість банку ідентифікувати малолітню особу (далі - паспортний документ).

У разі відсутності інформації про вкладника у файлі "Z" створюється новий запис, при цьому номер цього запису заноситься до інформаційного рядка файла "D", який використовувався для пошуку інформації у файлі "Z".

У разі наявності інформації про вкладника у файлі "Z" до запису про зазначеного вкладника вносяться зміни до суми вкладів і відсотків, при цьому номер цього запису заноситься до інформаційного рядка файла "D", який використовувався для пошуку інформації у файлі "Z".

Якщо до поля "Реєстраційний номер облікової картки платника податків" введене значення "0000000000", залишки коштів на рахунках одного вкладника (у файлі "Z") групуються за умови збігу прізвища, імені, по батькові (за наявності), серії (за наявності) та номера паспортного документа.

Дублювання інформації про одну і ту ж особу у файлі "Z" є помилкою.

Підсумкове значення суми залишків на рахунках у файлі "D" повинно дорівнювати підсумковому значенню загальної суми вкладів і відсотків у файлі "Z".

8. Після консолідації інформації банк повинен провести перевірку файлів шляхом перехресного контролю для унеможливлення відсутності, неповноти або некоректності значущої інформації про вкладника, а також дублювання інформації про одну і ту ж особу у файлі "Z".

Метою перевірки є виявлення помилок у базі даних. Банки можуть здійснювати перевірки бази даних за допомогою програмного забезпечення "Інспектор бази даних про вкладників" (далі - Програма контролю), що розміщене на офіційному веб-сайті Фонду.

9. Сума, що зазначається у графі 13 файла "Z", розраховується з урахуванням вимог пункту 10 цього розділу та не має перевищувати суму граничного розміру відшкодування коштів за вкладами.

10. Банк може не включати до бази даних інформацію про рахунки, що мають від’ємний або нульовий залишок, крім випадків відкриття рахунка для операцій з використанням платіжних карток або включення вкладу до переліку записів про вклади (частини вкладів) "М" відповідно до підпункту 1 пункту 12 цього розділу.

Якщо загальна сума залишків, зазначених у графах 17, 19 одного запису файла "D", менше 10 гривень, до розрахунку гарантованої суми (графа 13 файла "Z") така сума включається із значенням "0,00".

Якщо рахунок для обліку вкладів (депозитів) має нульовий залишок, а рахунок для обліку нарахованих витрат за цим вкладом - додатний залишок, такий рахунок для обліку нарахованих витрат включається до бази даних з усіма реквізитами договору, відповідно до якого здійснювалося нарахування відсотків.

11. Якщо сума залишків і відсотків за всіма рахунками, на яких обліковуються вклади, що належать одному вкладнику, не перевищує суму граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, гарантована сума розраховується як повна сума залишків і нарахованих відсотків з урахуванням обмежень, наведених у пункті 10 цього розділу.

Якщо сума залишків і нарахованих відсотків за всіма рахунками, на яких обліковуються вклади, що належать одному вкладнику, перевищує або дорівнює сумі граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, гарантована сума (з урахуванням обмежень, наведених у пункті 10 цього розділу) дорівнює сумі граничного розміру відшкодування коштів за вкладами.

12. Банк в окремих переліках формує:

1) перелік записів про вклади (частини вкладів) "M" за структурою, визначеною додатком 5 до цих Правил, та Структурою інформаційного рядка файла "M" (додаток 6):

за якими вкладники на індивідуальній основі отримують від банку проценти за договорами, укладеними на умовах, що не є поточними ринковими умовами відповідно до статті 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність", або мають інші фінансові привілеї від банку;

що використовуються вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов'язання перед цим банком, яке ще не виконане;

розміщених на рахунках, що перебувають під арештом за рішенням суду, у тому числі на кошти на яких накладений арешт виконавцем у рамках виконавчого провадження як завершальної стадії судового провадження і примусового виконання судових рішень;

розміщені на рахунках, фінансові операції за якими зупинено відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення";

розміщені на вклад у банку особою, до якої застосовано санкції іноземними державами (крім держав, що здійснили або здійснюють збройну агресію проти України у значенні, наведеному в Законі України "Про оборону України") або міждержавними об’єднаннями, або міжнародними організаціями та/або застосовано санкції відповідно до Закону України "Про санкції" (далі - санкції);

розміщені на вклад у банку особами, які є громадянами Російської Федерації (крім тих, які проживають на території України на законних підставах);

розміщені на вклад у банку особами, які є громадянами Республіки Білорусь (крім тих, які проживають на території України на законних підставах);

розміщені на вклад у банку особами, в яких виявлено збіг окремих даних вкладника з даними особи, до якої застосовано санкції, до однозначного підтвердження або спростування того, що вкладник є особою, до якої застосовано санкції.

Проживанням громадянина Російської Федерації або громадянина Республіки Білорусь на території України на законних підставах вважається проживання в Україні відповідного громадянина, який: має в паспорті громадянина колишнього СРСР зразка 1974 року відмітку про постійну чи тимчасову прописку на території України або зареєстрував на території України свій національний паспорт; або має посвідку на постійне чи тимчасове проживання на території України; або має військовий квиток, виданий іноземцю чи особі без громадянства, які в установленому порядку уклали контракт про проходження військової служби у Збройних Силах України; або має посвідчення біженця чи документ, що підтверджує надання притулку в Україні (стаття 1 Закону України "Про громадянство України");

2) перелік осіб "N" за структурою, визначеною додатком 7 до цих Правил, та Структурою інформаційного рядка файла "N" (додаток 8):

які є пов’язаними з банком особами або були такими особами протягом останнього року;

які надають або надавали банку професійні послуги як аудитор, оцінювач, у разі якщо з дня припинення надання послуг не минув один рік;

власників істотної участі банку.

13. Якщо залишок коштів, що обліковується на рахунках для обліку вкладів (депозитів), у повному розмірі такого залишку є засобом забезпечення виконання іншого зобов’язання перед банком та/або перебуває під арештом за рішенням суду, у тому числі за рішенням виконавця у рамках виконавчого провадження як завершальної стадії судового провадження і примусового виконання судових рішень, а залишок коштів на рахунках для обліку нарахованих витрат - ні, інформація за одним і тим самим договором вводиться до файла "D" двома записами з двома різними ідентифікаторами запису (DID) з подальшим відображенням у файлі "М" обтяженої частини вкладу.

Якщо фінансова операція з коштами, що обліковуються на рахунках для обліку вкладів (депозитів), у повному розмірі залишку коштів зупинена відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", а операція із залишком коштів на рахунках для обліку нарахованих витрат не зупинена, інформація за одним і тим самим договором вводиться до файла "D" двома записами з двома різними ідентифікаторами запису (DID) з подальшим відображенням у файлі "М" тієї частини вкладу, фінансова операція за якою зупинена.

Якщо кошти, залучені за одним і тим самим договором, у повній сумі або частково підлягають відображенню у файлі "М" відповідно до підпункту 1 пункту 12 розділу II цих Правил, інформація за одним і тим самим договором вводиться двома або більше записами з різними ідентифікаторами запису (DID) з подальшим відображенням у файлі "М" тільки тих частин вкладу, що матимуть коди ознак 7, 8, 11, 66, 69, 70, 301, 302.

Якщо за одним і тим самим договором інформацію до файла "D" введено двома або більше записами з різними ідентифікаторами запису (DID) з подальшим відображенням у файлі "M", а загальна сума, зазначена у графах 17, 19 файлів "D" і "M" за одним записом, є меншою ніж 10 гривень, такий запис включається до розрахунку гарантованої суми (графа 13 файла "Z") із сумою "0,00".

14. Приклад введення інформації про вкладників наведено в додатку 9 до цих Правил.

15. З метою збереження інформації про вкладників банк може формувати файли архіву бази даних (формат CSV) за структурами відповідно до Опису файлів архіву інформації з бази даних про вкладників (додаток 10), Структури інформаційного рядка файла "D" (додаток 2), Структури інформаційного рядка файла "Z" (додаток 4), Структури інформаційного рядка файла "M" (додаток 6), Структури інформаційного рядка файла "N" (додаток 8).

1. Інформація про вкладника, що вводиться до бази даних банку, повинна бути точною, достовірною, без помилок та перекручень, забезпечувати однозначне тлумачення її користувачами, а також можливість однозначної ідентифікації вкладника.

Реквізити вкладника (прізвище, ім’я та по батькові (за наявності), реєстраційний номер облікової картки платника податків, серія (за наявності) і номер паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу), дата видачі та орган, що його видав) повинні бути однаковими для всіх записів із однаковим ідентифікатором вкладника. При цьому у файлах бази даних повинна відображатись остання наявна у банку актуальна інформація.

Інформацію про реквізити вкладника розділено на дві групи - значуща та довідкова. До довідкової належить інформація про місце проживання або місцеперебування фізичної особи.

При проведенні Фондом перевірки повноти і достовірності ведення банками баз даних про вкладників відсутність, неповнота або некоректність значущої інформації про реквізити вкладника не вважається порушенням порядку ведення бази даних вкладників у разі:

від’ємного або нульового залишку на рахунку;

обліку коштів не менше трьох років на рахунку для обліку коштів за недіючими рахунками та за якими не було руху коштів, ініційованого власником рахунку.

2. У базі даних зазначаються такі дані:

1) прізвище, ім’я та по батькові (за наявності) відповідно до паспортного документа;

2) реєстраційний номер облікової картки платника податків.

Якщо договір укладається з особою, у паспорті громадянина України якої не містяться дані про реєстраційний номер облікової картки платника податків і є відмітка або запис про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків, або фізична особа є нерезидентом і не має реєстраційного номера облікової картки платника податків, у базі даних реквізит заповнюється значенням "0000000000";

якщо вкладник - нерезидент має реєстраційний номер облікової картки платника податків, до бази даних вводиться значення наявного реєстраційного номера облікової картки платника податків;

якщо реєстраційний номер облікової картки платника податків невідомий (за рахунками, що відкривались до введення ідентифікаційного номера та реєстраційного номера облікової картки платника податків як обов'язкового реквізиту при відкритті рахунку), у базі даних реквізит заповнюється значенням "0000099999";

3) дата народження;

4) серія (за наявності) і номер паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу), дата видачі та орган, що його видав;

5) місце проживання або місцеперебування фізичної особи, що враховує:

назву області;

назву району;

назву населеного пункту;

назву вулиці, номери будинку і квартири, поштовий індекс;

6) дату укладення договору;

7) дату закінчення строку дії договору;

8) номер договору з вкладником;

9) номер банківського рахунку за стандартом IBAN;

10) номери рахунків аналітичного обліку, на яких обліковуються вклад або нараховані витрати за вкладом;

11) суми залишків коштів;

12) процентну ставку;

13) код валюти вкладу;

14) загальна сума вкладу з нарахованими відсотками в номіналі валюти вкладу.

Інформація про вкладника має бути структурована та відображатися в окремих полях за параметрами, що визначені в Базовій структурі бази даних (додаток 1).

3. Рахунки для обліку нарахованих витрат включаються до бази даних із сумою нарахованих відсотків, зменшених на суму податку.

4. Базова структура бази даних (додаток 1) заповнюється в такому порядку:

1) для заповнення граф 2, 5-10 (прізвище, ім’я та по батькові (за наявності), назви області, району, населеного пункту, вулиці, номери будинку, квартири; паспортний документ) повинні використовуватися символи кирилиці або латиниці для системи Windows (кодова сторінка 1251);

2) записи про прізвище, ім’я та по батькові (за наявності) вкладника повинні бути зроблені без скорочень і відповідати їхньому написанню в паспортному документі, реквізити якого введено до бази даних;

3) у записах інших даних про вкладника можуть використовуватися скорочення, абревіатури. Наприклад: АБ123456, Гайсинським РУ ГУ МВС Укр. в м. Гайсин, 01.01.2002;

4) у графах 5-8 (місце проживання або місцеперебування) зазначаються місце проживання або місце перебування фізичної особи - резидента України, місце проживання або місце тимчасового перебування фізичної особи - нерезидента в Україні, а саме: назва області, району, населеного пункту, вулиці, номери будинку, квартири та поштовий індекс.

Для іноземців, які не мають посвідки на постійне проживання або тимчасове перебування в Україні, назва країни, громадянами якої вони є, зазначається у графі 5 (область).

Графа 5 (область) не заповнюється тільки в разі, якщо у графі 7 (населений пункт) зазначено м. Київ або м. Севастополь;

5) у графі 9 (серія та номер) зазначаються разом без пробілу серія (за наявності) та номер паспортного документа;

6) у графі 10 (ким виданий) зазначається найменування органу або цифровий код підрозділу, що видав паспортний документ;

7) у графі 13 (дата закінчення строку дії) зазначається дата закінчення договору з вкладником [тільки для договорів банківського вкладу (депозиту)]. Якщо строк закінчення договору банківського вкладу (депозиту) на вимогу не визначено, реквізит у базі даних заповнюється значенням "00.00.0000". Для договорів банківського рахунка реквізит у базі даних заповнюється значенням "00.00.0000". Для строкових вкладів зазначення в базі даних дати закінчення договору є обов’язковим;

8) у графі 14 (номер договору з вкладником) зазначається номер укладеного з банком договору. При укладенні додаткового договору відповідно абзацу п’ятого пункту 3 розділу II зазначається номер додаткового договору та номер основного договору. Наприклад: ДД№1 до Д№216АВ;

9) у графі 16 (номер рахунку, на якому обліковується вклад) зазначається номер рахунку аналітичного обліку вкладів;

10) у графі 17 (сума залишку на рахунку для обліку вкладів) зазначається сума в національній валюті. Сума в іноземній валюті перераховується в національну валюту України за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день такого визначення;

11) у графі 18 (номер рахунку, на якому обліковуються нараховані витрати за вкладом) зазначається номер рахунку аналітичного обліку нарахованих витрат за вкладом;

12) у графі 19 (сума нарахованих відсотків) зазначається сума нарахованих відсотків, зменшена на суму податку;

13) у графі 20 (процентна ставка) наводиться розмір процентної ставки з урахуванням вимог пункту 2 розділу II цих Правил;

14) у графі 21 (код валюти вкладу) зазначається цифровий код валюти вкладу відповідно до Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04 лютого 1998 року № 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 19 квітня 2016 року № 269);

15) у рядку "Усього" зазначаються підсумки за графами 17, 19 станом на кінець операційного дня.

5. При заповненні графи 24 файла "М" та графи 12 файла "N" інформацією, що одночасно підпадає під декілька категорій, значення вводяться через кому без пробілу.

1. У разі прийняття Національним банком України рішення про віднесення банку до категорії проблемних у порядку, передбаченому Законом України "Про банки і банківську діяльність" і нормативно-правовими актами Національного банку України, банк протягом трьох робочих днів після отримання повідомлення про це повинен:

1) здійснити перевірку файлів "D" та "Z" за допомогою Програми контролю;

2) усунути виявлені помилки, у тому числі шляхом порівняння інформації, що зазначена у базі даних, на повну відповідність даним з копіями документів вкладників із справ з оформлення рахунків;

3) провести звірку сум залишків за вкладами і нарахованими відсотками (зменшеними на суму податку), між базою даних та балансовими рахунками, на яких обліковуються вклади фізичних осіб і нараховані за ними відсотки станом на дату віднесення банку до категорії проблемних. Результати звірки оформлюються у вигляді Акта звірки бази даних та балансових рахунків (додаток 11) (далі - акт звірки).

2. З дати віднесення банку до категорії проблемних в банку щоденно має бути забезпечене станом на кінець операційного дня:

нарахування відсотків за вкладами фізичних осіб;

перерахування податку з оподаткованого доходу з рахунків з обліку нарахованих витрат;

відображення в базі даних відсотків, зменшених на суму податку;

формування файлів бази даних "D", "Z", "M" і "N" за структурами, визначеними цими Правилами.

3. Банк на вимогу уповноваженого працівника Фонду передає йому файли бази даних "D", "Z", "M" і "N" станом на визначені цим працівником дати за структурами, визначеними цими Правилами, разом з актом звірки бази даних і балансових рахунків та поясненнями щодо розбіжностей, що засвідчуються підписом керівника банку.

Фонд може перевірити базу даних з використанням свого програмного забезпечення.

1. У разі прийняття Національним банком України рішення про віднесення банку до категорії неплатоспроможних банк виконує дії, визначені розділом II Положення про порядок відшкодування Фондом гарантування вкладів фізичних осіб коштів за вкладами, затвердженого рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 серпня 2012 року № 14, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 вересня 2012 року за № 1548/21860.

2. З дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення банку до категорії неплатоспроможних значення полів "Ідентифікатор вкладника у файлі "Z" та "Ідентифікатор запису у файлі "D" не повинні змінюватися для кожного запису файлів бази даних "D", "Z" і "М".

1. Банк розробляє внутрішній документ про порядок формування бази даних про вкладників, збереження інформації, що введена в базу даних, а також наказом визначає осіб, відповідальних за формування та збереження інформації. Відповідальні особи призначаються щодо кожного відокремленого підрозділу і банку - юридичної особи.

Банки зобов’язані забезпечити ведення відокремленими підрозділами банку бази даних про вкладників цих підрозділів за Структурою інформаційного рядка файла "D" (додаток 2).

2. Контроль за формуванням бази даних про вкладників здійснюється:

банком – відповідно до вимог пункту 8 розділу II цих Правил;

Фондом – шляхом проведення перевірок повноти і достовірності ведення бази даних про вкладників в частині значущої інформації.

3. Після отримання рішення Національного банку України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних керівник банку забезпечує передачу бази даних у повному обсязі уповноваженій особі Фонду.