Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

У формі наводяться дані про стан портфеля цінних паперів банків, які обліковуються на рахунках розділів 14 "Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, та цінні папери, емітовані Національним банком України", 30 "Цінні папери в торговому портфелі банку", 31 "Цінні папери в портфелі банку на продаж", 32 "Цінні папери в портфелі банку до погашення" Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 21.11.97 N 388, із змінами (далі - План рахунків) та поділяються за секторами економіки емітентів згідно з Методичними рекомендаціями щодо класифікації інституційних секторів економіки України, затвердженими наказом Міністерства статистики України від 25.07.94 N 172.

Дані про цінні папери в розрізі секторів економіки емітентів у національній та іноземних валютах складаються за даними балансів банків та аналітичним обліком, ураховуючи параметр резидентності К030 та параметр інституційних секторів економіки К071 (у колонках 5-8 для Національного банку України (далі - НБУ) К071 = 1).

Форма заповнюється таким чином:

2.17. У формі N 520 "Інформація про курс та обсяги операцій з іноземною валютою на міжбанківському валютному ринку України" та поясненні щодо її заповнення:

у формі після назви форми слова "(обсяг - в одиницях валюти)" замінити словами "(обсяг - у сотих частках одиниць валюти)";

у поясненні щодо заповнення форми N 520:

в абзаці дев'ятнадцятому слова "в одиницях" замінити словами "у сотих частках одиниць валюти".

2.18. У формі N 521 "Інформація про курс та обсяги операцій з готівковою іноземною валютою та банківськими металами" та поясненні щодо її заповнення:

у формі після назви форми слова "(обсяг в одиницях валюти; обсяг банківських металів у тройських унціях)" замінити словами "(обсяг у сотих частках одиниць валюти; обсяг банківських металів у сотих частках тройських унцій)";

у поясненні щодо заповнення форми N 521:

в абзаці сьомому слова "в одиницях валюти" замінити словами "у сотих частках одиниць валюти та сотих частках тройських унцій";

в абзаці дев'ятому слова "в одиницях валюти" замінити словами "у сотих частках одиниць валюти та сотих частках тройських унцій".

2.19. У поясненні щодо заповнення форми N 522 "Дані про рух коштів у гривнях на рахунках іноземних банків, що відкриті в банках України" в абзаці першому слова "а також залишки коштів на депозитних рахунках банків-нерезидентів" виключити.

2.20. У формі N 527 "Звіт про оборот готівкової іноземної валюти" та поясненні щодо її заповнення:

форму після рядка 1.5.5 доповнити рядком такого змісту:

після рядка 2.5.5 доповнити рядком такого змісту:

у поясненні щодо заповнення форми:

абзац третій викласти в такій редакції:

"Звіт подається в розрізі кодів іноземних валют згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217-2000 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73";

після абзацу чотирнадцятого доповнити новим абзацом такого змісту:

"Рядок 1.5.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що надійшла до каси уповноваженого банку від фізичних осіб для погашення раніше виданих їм кредитів та відсотків за користування кредитами".

У зв'язку з цим абзаци п'ятнадцятий - тридцять п'ятий уважати відповідно абзацами шістнадцятим - тридцять шостим;

після абзацу тридцять першого доповнити новим абзацом такого змісту:

"Рядок 2.5.6 - обсяг готівкової іноземної валюти, що видана фізичним особам з каси уповноваженого банку як кредит".

У зв'язку з цим абзаци тридцять другий - тридцять шостий уважати відповідно абзацами тридцять третім - тридцять сьомим.

2.21. У поясненні щодо заповнення форми N 531 "Звіт про порушників законодавчо встановлених термінів розрахунків за експортними, імпортними та лізинговими операціями" друге речення абзацу одинадцятого викласти в такій редакції: "Якщо за одним контрактом відвантаження продукції здійснювалось однією партією (під час експорту), то в колонці 7 зазначається відповідна дата - 8 знаків (ДДММРРРР)".

2.22. У формі N 538 "Інформація про купівлю безготівкової іноземної валюти за дорученням клієнтів банку" та поясненні щодо її заповнення:

форму після колонки "9" доповнити новою колонкою такого змісту:

У зв'язку з цим колонки 10-14 уважати відповідно колонками 11-15;

пояснення щодо заповнення форми після абзацу п'ятнадцятого доповнити новим абзацом такого змісту:

"Колонка 10 (Спрямування придбаної валюти за КВЕД) - зазначаються коди за підкласами економічної діяльності згідно з Державним класифікатором України ДК 009-96 "Класифікація видів економічної діяльності", затвердженим наказом Держстандарту України від 22.10.96 N 441 (КВЕД) (Класифікатор KL_K110)".

У зв'язку з цим абзаци двадцятий - двадцять сьомий уважати відповідно абзацами двадцять першим - двадцять восьмим.

2.23. У формі N 604 "Звіт про формування резерву на відшкодування можливих втрат за кредитними операціями" та поясненні щодо її заповнення:

у формі:

у колонці 11 рядка 1.1 цифру і знак "2%" замінити цифрою і знаком "1%";

у колонці 14 рядка 2.3 знак "х" виключити;

у поясненні щодо заповнення форми:

абзац четвертий викласти в такій редакції:

"Інформація про розрахунок резерву на відшкодування можливих втрат за кредитними операціями розглядається за такими додатковими параметрами: "код валюти", "резидентність";

абзац десятий доповнити реченням такого змісту: "Сума зобов'язань з фінансування клієнтів, за якими банк не бере на себе ризик (рахунок 9129/2 береться за даними аналітичного обліку)";

абзац тридцять четвертий викласти в такій редакції:

"Колонка 13 - зазначається сума фактично сформованого за звітний місяць резерву, що береться за аналітичними рахунками 1590/2, 1591/2";

перше речення останнього абзацу викласти в такій редакції:

"Під час розрахунку регулятивного капіталу (Н1) недосформована сума резерву, що зазначається зі знаком "-" у колонці 14 (у рядках 1 та 2) вираховується з основного капіталу".

2.24. Форму N 617 "Звіт про активні операції банку" виключити.

2.25. У поясненні щодо заповнення форми N 618 "Звіт про залишки коштів, що розміщені в інших банках":

абзаци десятий та одинадцятий замінити абзацом такого змісту:

"1511 - Гарантійні депозити та грошове покриття в інших банках".

У зв'язку з цим абзаци дванадцятий - сорок восьмий уважати відповідно абзацами одинадцятим - сорок сьомим.

2.26. Форму N 621 "Звіт про роботу ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції: