Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу субєктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України

1. Положення цього розділу застосовуються суб’єктами, крім тих, які провадять свою діяльність одноособово, без утворення юридичної особи (в тому числі, крім адвокатів, які здійснюють свою діяльність індивідуально, нотаріусів та осіб, які надають юридичні послуги, послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами, трастами та іншими утвореннями без статусу юридичної особи як фізичні особи - підприємці).

2. Внутрішня перевірка діяльності суб’єкта на предмет дотримання вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення здійснюється не рідше одного разу на рік.

3. Перевірка здійснюється за рішенням керівника суб’єкта або особи, яка виконує його обов’язки, та оформляється розпорядчим документом. Строк проведення перевірки, питання перевірки та особи, що здійснюватимуть перевірку визначаються в розпорядчому документі.

4. Питання перевірки охоплюють:

1) відповідність Правил і Програми вимогам законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

2) виконання заходів, передбачених Програмою;

3) дотримання вимог Правил;

4) виконання заходів, передбачених відповідною програмою навчання;

5) відповідність оцінки ризику критеріям ризику, визначеним Міністерством фінансів України;

6) дотримання працівниками вимог щодо зберігання документів з питань фінансового моніторингу.

Керівник суб’єкта або особа, яка виконує його обов’язки, має право включати додаткові питання відповідно до діяльності суб’єкта, які підлягають перевірці.

5. За результатами перевірки складається акт, який підписують(є) особи (особа), які (яка) здійснювали (здійснювала) перевірку. В акті зазначаються висновки та пропозиції (у разі необхідності) щодо усунення недоліків, виявлених за результатами перевірки.

Акт перевірки після його підписання надається керівнику суб’єкта для інформування та вжиття в разі потреби заходів реагування.

Ознайомлення керівника суб’єкта з актом перевірки підтверджується його підписом.

6. Суб’єкт може замовити незалежний аудит своєї діяльності у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення аудитору (аудиторській фірмі), що включений (включена) до Реєстру аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності Аудиторської палати України.

7. Акт перевірки або аудиторський висновок зберігаються у суб’єкта протягом п’яти років з дати проведення перевірки чи аудиту.

1. Положення цього розділу застосовуються суб’єктами, крім тих, які провадять свою діяльність одноособово, без утворення юридичної особи (в тому числі, крім адвокатів, які здійснюють свою діяльність індивідуально, нотаріусів та осіб, які надають юридичні послуги, послуги щодо створення, забезпечення діяльності або управління юридичними особами, трастами та іншими утвореннями без статусу юридичної особи як фізичні особи - підприємці).

2. Для забезпечення належного рівня підготовки персоналу з питань проведення фінансового моніторингу відповідальний працівник суб’єкта здійснює підготовку персоналу щодо виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу, шляхом проведення освітньої та практичної роботи.

3. Усі працівники суб’єкта, які беруть участь у здійсненні або у забезпеченні здійснення фінансової операції, повинні ознайомитися з Правилами та Програмою, а також брати участь у відповідних навчальних заняттях.

4. Проведення освітньої та практичної роботи з працівниками суб’єкта, здійснюється шляхом їх ознайомлення:

із законодавством та міжнародними стандартами з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

з внутрішніми документами з питань фінансового моніторингу;

із засобами і прийомами, необхідними для проведення належної перевірки клієнта;

з порядком використання ризик-орієнтованого підходу для управління ризиками щодо легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення, в тому числі проведення практичних занять щодо здійснення ними оцінки ризиків, з урахуванням встановлених критеріїв ризику.

Анкета клієнта - юридичної особи - резидента має містити такі відомості:

1. Повне та скорочене (за наявності) найменування.

2. Організаційно-правова форма.

3. Форма власності.

4. Місцезнаходження.

5. Кількість працівників.

6. Код за ЄДРПОУ.

7. Дата державної реєстрації.

8. Дата та номер запису в ЄДР.

9. Номери контактних телефонів і факсів.

10. Інформація про відокремлені підрозділи (філії, представництва, відділення або інші відокремлені підрозділи).

11. Адреса електронної пошти (за наявності).

12. Дата встановлення ділових відносин / здійснення фінансової операції на значну суму без встановлення ділових відносин.

13. Рівень ризику ділових відносин (проведення фінансових операцій без встановлення ділових відносин). Інформація зазначається окремо про кожен установлений рівень ризику із зазначенням дати встановлення/зміни.

14. Дата первинного заповнення анкети.

15. Дата/спосіб проведення верифікації клієнта (представника клієнта).

16. Інформація щодо вжиття суб’єктом інших заходів належної перевірки клієнта (зокрема актуалізації даних про клієнта, посилені заходи належної перевірки, результатів моніторингу фінансових операцій).

17. Дата внесення до анкети останніх змін.

18. Ідентифікаційні дані осіб, які мають право розпоряджатися рахунками (згідно з переліком осіб, які відповідно до законодавства України мають право розпоряджатися рахунком клієнта) та/або майном; ідентифікаційні дані представника клієнта (крім інших осіб, які перебувають у трудових відносинах із клієнтом).

19. Дані про виконавчий орган.

20. Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) керівника або особи, на яку покладено функції з керівництва та управління господарською діяльністю.

21. Дані, що дають змогу встановити кінцевих бенефіціарних власників (або зазначення факту їх відсутності).

22. Дані про структуру власності (пряме володіння) із зазначенням частки володіння.

23. Інформація про належність клієнта до політично значущих осіб, членів їх сімей або осіб, пов’язаних з політично значущими особами, або інших осіб, кінцевими бенефіціарними власниками яких є політично значущі особи, члени їх сімей або особи, пов’язані з політично значущими особами:

1) дата виявлення відповідного факту;

2) дата отримання дозволу керівника суб’єкта на встановлення/продовження ділових (договірних) відносин (для суб’єктів, що здійснюють свою діяльність шляхом утворення юридичної особи);

3) зв’язок з політично значущими особами (політично значуща особа, член її сім’ї або особа, пов’язана з політично значущою особою);

4) категорія посади політично значущої особи;

5) прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) політично значущої особи.

24. Розмір статутного капіталу.

25. Вид (види) господарської (економічної) діяльності.

26. Зміст/суть діяльності.

27. Вид послуги, якими користується клієнт.

28. Дата відмови від установлення/підтримання (розірвання) ділових (договірних) відносин.

29. Дата замороження активів.

30. Дата розмороження активів.

Анкета клієнта - юридичної особи - нерезидента (трасту або іншого подібного правового утворення) має містити такі відомості:

1. Повне та скорочене (за наявності) найменування.

2. Форма власності.

3. Країна реєстрації.

4. Дата реєстрації.

5. Орган реєстрації.

6. Реквізити свідоцтва про реєстрацію або витягу з банківського, торговельного чи судового реєстру.

7. Місцезнаходження.

8. Інформація про відокремлені підрозділи (філії, представництва, відділення або інші відокремлені підрозділи).

9. Кількість працівників.

10. Номери контактних телефонів і факсів.

11. Адреса електронної пошти (за наявності).

12. Дата встановлення ділових відносин / здійснення фінансової операції на значну суму без встановлення ділових відносин.

13. Рівень ризику ділових відносин (проведення фінансових операцій без встановлення ділових відносин). Інформація зазначається окремо про кожен установлений рівень ризику із зазначенням дати встановлення/зміни.

14. Дата первинного заповнення анкети.

15. Дата/спосіб проведення верифікації клієнта (представника клієнта).

16. Інформація щодо вжиття суб’єктом інших заходів належної перевірки клієнта (зокрема актуалізації даних про клієнта, посилені заходи належної перевірки, результатів моніторингу фінансових операцій).

17. Дата внесення до анкети останніх змін.

18. Ідентифікаційні дані осіб, які мають право розпоряджатися рахунками (згідно з переліком осіб, які відповідно до законодавства України мають право розпоряджатися рахунком клієнта) та/або майном; ідентифікаційні дані представника клієнта (крім інших осіб, які перебувають у трудових відносинах із клієнтом).

19. Дані про виконавчий орган.

20. Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) керівника або особи, на яку покладено функції з керівництва та управління господарською діяльністю.

21. Дані, що дають змогу встановити кінцевих бенефіціарних власників (або зазначення факту їх відсутності).

22. Дані про структуру власності (пряме володіння) із зазначенням частки володіння.

23. Інформація про належність клієнта до політично значущих осіб, членів їх сімей або осіб, пов’язаних з політично значущими особами, або інших осіб, кінцевими бенефіціарними власниками яких є політично значущі особи, члени їх сімей або особи, пов’язані з політично значущими особами:

1) дата виявлення відповідного факту;

2) дата отримання дозволу керівника суб’єкта на встановлення/продовження ділових (договірних) відносин (для суб’єктів, що здійснюють свою діяльність шляхом утворення юридичної особи);

3) зв’язок з політично значущими особами (політично значуща особа, член її сім’ї або особа, пов’язана з політично значущою особою);

4) категорія посади політично значущої особи;

5) прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) політично значущої особи.

24. Розмір статутного капіталу.

25. Вид (види) господарської (економічної) діяльності.

26. Зміст/суть діяльності.

27. Вид послуги, якими користується клієнт.

28. Дата відмови від установлення/підтримання (розірвання) ділових (договірних) відносин.

29. Дата замороження активів.

30. Дата розмороження активів.

Анкета клієнта - фізичної особи має містити такі відомості:

1. Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності).

2. Дата народження.

3. Місце народження (за наявності).

4. Громадянство (для нерезидентів).

5. Місце проживання або перебування.

6. Інформація про ідентифікаційний документ.

7. Місце тимчасового перебування на території України (для нерезидентів).

8. Реєстраційний номер облікової картки платника податків або номер (та за наявності - серія) паспорта громадянина України, в якому проставлено відмітку про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків, чи номер паспорта із записом про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків в електронному безконтактному носії.

9. Унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності).

10. Місце роботи, посада.

11. Номери контактних телефонів.

12. Адреса електронної пошти (за наявності).

13. Дата встановлення ділових відносин / здійснення першої разової фінансової операції на значну суму.

14. Рівень ризику ділових відносин (проведення фінансових операцій без встановлення ділових відносин). Інформація зазначається окремо про кожен установлений рівень ризику із зазначенням дати встановлення/зміни.

15. Дата первинного заповнення анкети.

16. Дата/спосіб проведення верифікації клієнта (представника клієнта).

17. Інформація щодо вжиття суб’єктом інших заходів належної перевірки клієнта (зокрема актуалізації даних про клієнта, посилені заходи належної перевірки, результатів моніторингу фінансових операцій).

18. Дата внесення до анкети останніх змін.

19. Ідентифікаційні дані представника(ів) клієнта.

20. Дані про реєстрацію фізичної особи як підприємця, включаючи електронного резидента (е-резидента) (для клієнтів - фізичних осіб, які здійснюють підприємницьку діяльність) - за наявності.

21. Вид підприємницької діяльності (для клієнтів - фізичних осіб, які здійснюють підприємницьку діяльність) - за наявності.

22. Види незалежної професійної діяльності (для клієнтів - фізичних осіб, які провадять незалежну професійну діяльність) - за наявності.

23. Види послуг, якими користується клієнт.

24. Інформація про належність клієнта до політично значущих осіб, членів їх сімей або осіб, пов’язаних з політично значущими особами, або інших осіб, кінцевими бенефіціарними власниками яких є політично значущі особи, члени їх сімей або особи, пов’язані з політично значущими особами:

1) зв’язок з політично значущими особами (політично значуща особа, член сім’ї політично значущої особи або особа, яка пов’язана з політично значущою особою);

2) категорія посад політично значущої особи;

3) прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) політично значущої особи (зазначається, якщо сам клієнт не є політично значущою особою), інші ідентифікаційні дані (за наявності) та ознака резидентності такої політично значущої особи;

4) дата виявлення відповідного факту;

5) дата отримання дозволу керівника суб’єкта на встановлення/продовження ділових (договірних) відносин (для суб’єктів, що здійснюють свою діяльність шляхом утворення юридичної особи).

25. Дата відмови від установлення/підтримання (розірвання) ділових (договірних) відносин.

26. Дата замороження активів.

27. Дата розмороження активів.

Анкета клієнта - фізичної особи - підприємця/електронного резидента (е-резидента) має містити такі відомості:

1. Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності).

2. Дата народження.

3. Місце народження (за наявності).

4. Громадянство (для нерезидентів).

5. Місце проживання або перебування.

6. Інформація про ідентифікаційний документ.

7. Місце тимчасового перебування на території України (для нерезидентів). Для електронного резидента (е-резидента) (за наявності).

8. Реєстраційний номер облікової картки платника податків або номер (та за наявності - серія) паспорта громадянина України, в якому проставлено відмітку про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків, чи номер паспорта із записом про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків в електронному безконтактному носії.

9. Унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності).

10. Дата та номер запису в ЄДР.

11. Номери контактних телефонів.

12. Адреса електронної пошти (за наявності).

13. Дата встановлення ділових відносин / здійснення першої разової фінансової операції на значну суму.

14. Рівень ризику ділових відносин (проведення фінансових операцій без встановлення ділових відносин). Інформація зазначається окремо про кожен установлений рівень ризику із зазначенням дати встановлення/зміни.

15. Дата первинного заповнення анкети.

16. Дата/спосіб проведення верифікації клієнта (представника клієнта).

17. Інформація щодо вжиття суб’єктом інших заходів належної перевірки клієнта (зокрема актуалізації даних про клієнта, посилені заходи належної перевірки, результатів моніторингу фінансових операцій).

18. Дата внесення до анкети останніх змін.

19. Вид (види) підприємницької діяльності.

20. Зміст/суть діяльності.

21. Ідентифікаційні дані представника(ів) клієнта.

22. Види послуг, якими користується клієнт.

23. Інформація про належність клієнта до політично значущих осіб, членів їх сімей або осіб, пов’язаних з політично значущими особами, або інших осіб, кінцевими бенефіціарними власниками яких є політично значущі особи, члени їх сімей або особи, пов’язані з політично значущими особами:

1) зв’язок з політично значущими особами (політично значуща особа, член сім’ї політично значущої особи або особа, яка пов’язана з політично значущою особою);

2) категорія посад політично значущої особи;

3) прізвище, ім’я, по батькові (за наявності) політично значущої особи (зазначається, якщо сам клієнт не є політично значущою особою), інші ідентифікаційні дані (за наявності) та ознака резидентності такої політично значущої особи;

4) дата виявлення відповідного факту;

5) дата отримання дозволу керівника суб’єкта на встановлення/продовження ділових (договірних) відносин (для суб’єктів, що здійснюють свою діяльність шляхом утворення юридичної особи).

24. Дата відмови від установлення/підтримання (розірвання) ділових (договірних) відносин.

25. Дата замороження активів.

26. Дата розмороження активів.