Про затвердження Змін до Положення щодо пруденційних нормативів професійної діяльності на фондовому ринку та вимог до системи управління ризиками

Відповідно до частини третьої статті 27 Закону України "Про цінні папери та фондовий ринок" , пунктів 37-5, 38 частини другої статті 7, пунктів 2, 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Зміни до Положення щодо пруденційних нормативів професійної діяльності на фондовому ринку та вимог до системи управління ризиками, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 01 жовтня 2015 року № 1597, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 28 жовтня 2015 року за № 1311/27756 (далі - Зміни), що додаються.

2. Департаменту систематизації та аналізу фінансової звітності учасників ринку цінних паперів та емітентів, та пруденційного нагляду (К. Рафальська) забезпечити подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

3. Управлінню міжнародної співпраці та комунікацій (О. Юшкевич) забезпечити опублікування цього рішення в офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4. Департаменту інформаційних технологій та діловодства (Є. Фоменко) забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

5. Це рішення набирає чинності з дня його офіційного опублікування, крім підпункту 1, абзаців другого - двадцятого та двадцять четвертого - тридцятого підпункту 2, абзаців другого - двадцятого та двадцять четвертого підпункту 3, абзацу другого підпункту 4, абзаців другого - четвертого підпункту 5 пункту 1, підпунктів 1, 2 пункту 2, пунктів 3 та 4 Змін, які набирають чинності з 01 січня 2017 року.

6. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Д. Тарабакіна.

1. У розділі ІІІ:

1) у підпункті 1 пункту 1 глави 1 слово "мінімальний" виключити;

2) у главі 2:

у назві глави слова "Показник мінімального розміру" замінити словом "Розмір";

у пункті 3:

в абзаці шостому слова "аудиторським висновком (звітом)" замінити словами "аудитором (аудиторською фірмою)";

абзац дев’ятий після слів "довгострокової дебіторської заборгованості," доповнити словами "в тому числі пролонгованої,";

абзац десятий виключити.

У зв'язку з цим абзаци одинадцятий - двадцять другий вважати відповідно абзацами десятим - двадцять першим;

після абзацу дванадцятого доповнити пункт новим абзацом тринадцятим такого змісту:

"прибутку на початок звітного року, що був розподілений у звітному році;".

У зв'язку з цим абзаци тринадцятий - двадцять перший вважати відповідно абзацами чотирнадцятим - двадцять другим;

абзац шістнадцятий після слів "крім публічних акціонерних товариств" доповнити словами "та фінансових установ";

в абзаці сімнадцятому:

слова "фінансові установи" замінити словами "статутний капітал фінансових установ та пайові інвестиційні фонди";

після слів "їх статутного капіталу" доповнити словами "(загальної номінальної вартості зареєстрованого випуску інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду)";

в абзаці вісімнадцятому:

після слів "балансової вартості цінних паперів," доповнити словами "заборона щодо торгівлі якими на фондових біржах не встановлена законодавством України, рішеннями Комісії або рішеннями суду,";

слова "(у тому числі торгівля якими на фондових біржах заборонена законодавством України)" виключити;

доповнити пункт новим абзацом дев’ятнадцятим такого змісту:

"балансової вартості цінних паперів, торгівля якими на фондових біржах заборонена законодавством України, рішеннями Комісії або рішеннями суду, крім акцій приватних акціонерних товариств та векселів;".

У зв'язку з цим абзаци дев’ятнадцятий - двадцять другий вважати відповідно абзацами двадцятим - двадцять третім;

абзац четвертий пункту 4 викласти в такій редакції:

"Капітал другого рівня включається до регулятивного капіталу в частині, що не перевищує розміру капіталу першого рівня.";

пункт 5 доповнити словами "та неодноразове вирахування активів";

у пункті 6:

в абзаці першому цифри та слова "75 відсотків від" виключити;

доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"Мінімальний розмір регулятивного капіталу торговця цінними паперами, який поєднує діяльність з депозитарною діяльністю депозитарної установи, повинен становити не менше мінімального розміру статутного капіталу, встановленого законодавством для професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарної діяльності депозитарної установи.";

у пункті 7:

після слів "Торговці цінними паперами" доповнити словами ", що не поєднують діяльність з депозитарною діяльністю депозитарної установи,";

слово "мінімального" виключити;

3) у главі 3:

у пункті 4:

в абзаці третьому підпункту 2 слова ", крім цінних паперів венчурних інвестиційних фондів" виключити;

у підпункті 3:

абзац другий після слів "у біржовому реєстрі" доповнити словами ", але перебувають у біржовому списку";

абзац п’ятий викласти в новій редакції:

"короткострокова дебіторська заборгованість, термін сплати якої не настав;";

у підпункті 4:

в абзаці четвертому слова "не перебувають у біржовому реєстрі" замінити словами "перебувають у біржовому списку";

доповнити підпункт після абзацу четвертого новим абзацом п’ятим такого змісту:

"цінні папери, які не перебувають у біржовому списку хоча б однієї з фондових бірж, крім цінних паперів венчурних інвестиційних фондів;".

У зв'язку з цим абзаци п’ятий - дванадцятий вважати відповідно абзацами шостим - тринадцятим;

абзац дев’ятий після слів "довгострокова дебіторська заборгованість," доповнити словами "в тому числі пролонгована,";

абзац десятий виключити.

У зв'язку з цим абзаци одинадцятий - тринадцятий вважати відповідно абзацами десятим - дванадцятим;

у підпункті 5:

абзац другий викласти в такій редакції:

"цінні папери, щодо яких зупинено внесення змін до системи депозитарного обліку або обіг яких зупинено на підставі рішення суду, рішення Комісії або на інших підставах, установлених законодавством, а також цінні папери емітентів, щодо яких проводиться процедура ліквідації;";

доповнити підпункт новим абзацом такого змісту:

"цінні папери венчурних інвестиційних фондів, які не перебувають у біржовому списку хоча б однієї з фондових бірж.";

доповнити главу після пункту 4 новим пунктом 5 такого змісту:

"5. Якщо активи установи одночасно відповідають декільком ознакам, встановленим пунктом 4 цієї глави, що визначають їх належність до груп активів з різним ступенем ризику, такі активи відносяться до групи з більш високим ступенем ризику.".

У зв'язку з цим пункт 5 вважати пунктом 6;

у пункті 6 цифру "6" замінити цифрою "8";

4) у главі 5:

у пункті 2 слово "фінансових" виключити;

у пункті 4 цифру "1" замінити цифрою "3";

5) у главі 6:

в абзаці четвертому пункту 3:

слова "поточних фінансових інвестицій у цінні папери емітентів, щодо яких проводиться процедура ліквідації, обіг цінних паперів яких зупинено або щодо яких встановлено обмеження операцій у системі депозитарного обліку" замінити словами "або щодо яких зупинено внесення змін до системи депозитарного обліку, обіг яких або торгівлю якими на будь-якій фондовій біржі зупинено";

після слів "установлених законодавством" доповнити словами ", а також поточних фінансових інвестицій у цінні папери емітентів, щодо яких проводиться процедура ліквідації, та у корпоративні права в іншій, ніж цінні папери, формі";

у пункті 5 слова "та зобов’язання" замінити словами ", а також зобов’язання за договорами з клієнтами та".

2. У розділі ІV:

1) у підпункті 1 пункту 1 глави 1 слово "мінімальний" виключити;

2) у назві глави 2 слова "Показник мінімального розміру" замінити словом "Розмір";

3) в абзаці сьомому пункту 5 глави 4:

слово "результати" замінити словами "доходи від";

слова "та/або форс-мажорних" замінити словами "або непередбачуваних".

3. У розділі VІ:

1) пункт 1 глави 1 доповнити новим підпунктом 1 такого змісту:

"1) розмір власних коштів;".

У зв'язку з цим підпункти 1, 2вважати відповідно підпунктами 2, 3;

2) доповнити розділ після глави 1 новою главою 2 такого змісту:

"2. Розмір власних коштів

1. Власні кошти є коштами, які депозитарна установа може використовувати на покриття негативних фінансових наслідків реалізації ризиків, що виникають при провадженні нею професійної діяльності на фондовому ринку.

2. Власні кошти розраховуються в порядку, передбаченому главою 2 розділу ІІІ цього Положення для розрахунку показника регулятивного капіталу установи.

3. Мінімальний розмір власних коштів депозитарної установи повинен становити не менше мінімального розміру статутного капіталу, встановленого законодавством для професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарної діяльності депозитарної установи.".

У зв’язку з цим глави 2, 3 вважати відповідно главами 3, 4;

3) у пункті 3 глави 4 цифри "0,75" замінити цифрою "1".

4. У розділі VІІ:

1) у підпункті 1 пункту 1 глави 1 слово "мінімальний" виключити;

2) у назві глави 2 слова "Показник мінімального розміру" замінити словом "Розмір".

5. У розділі Х:

1) пункт 2 після слів "Торговці цінними паперами" доповнити словами ", що не поєднують діяльність з депозитарною діяльністю депозитарної установи,";

2) доповнити розділ після пункту 2 новим пунктом 3 такого змісту:

"3. Торговці цінними паперами, що поєднують діяльність з депозитарною діяльністю депозитарної установи, здійснюють розрахунок пруденційних нормативів, передбачених цим Положенням для торговців цінними паперами, станом на кінець кожного робочого дня та розрахунок коефіцієнта покриття операційного ризику, передбаченого цим Положенням для депозитарних установ, станом на кінець останнього дня кожного місяця.".

У зв'язку з цим пункти 3 - 5 вважати відповідно пунктами 4 - 6.