МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ УКРАЇНИ
МІНІСТЕРСТВО КУЛЬТУРИ І ТУРИЗМУ УКРАЇНИ
Н А К А З
01.10.2010 N 1150/41
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
20 жовтня 2010 р.
за N 952/18247
( Наказ втратив чинність на підставі Наказу Міністерства фінансів N 129/209 від 18.03.2024 )
Про затвердження Типового переліку бюджетних програм та результативних показників їх виконання для місцевих бюджетів у галузі "Культура"
З метою реалізації Концепції застосування програмно-цільового методу у бюджетному процесі, схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 14.09.2002 N 538-р, Концепції реформування місцевих бюджетів, схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 23.05.2007 N 308-р, НАКАЗУЄМО:
1. Затвердити Типовий перелік бюджетних програм та результативних показників їх виконання для місцевих бюджетів у галузі "Культура" (далі - Типовий перелік), що додається.
2. Забезпечити доведення Типового переліку для використання при складанні та виконанні місцевих бюджетів за програмно-цільовим методом:
Департаменту місцевих бюджетів Міністерства фінансів України (Карп Г.В.) - до Міністерства фінансів Автономної Республіки Крим, місцевих фінансових органів;
Управлінню оплати праці та бюджетних програм Міністерства культури і туризму України (Солодченко Н.Ю.) - до Міністерства культури і туризму Автономної Республіки Крим, головних управлінь культури обласних державних адміністрацій.
3. Департаменту місцевих бюджетів Міністерства фінансів України (Карп Г.В.) у встановленому законодавством порядку подати цей наказ на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
4. Цей наказ набирає чинності з дня його офіційного опублікування.
5. Контроль за виконанням цього наказу покласти на заступника Міністра фінансів України Кузькіна Є.Ю. та заступника Міністра культури і туризму України Арсірія Я.О.
Міністр фінансів України Ф.О.ЯрошенкоМіністр культури і туризму України М.А.КулинякЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Міністерства
фінансів України,
Міністерства культури
і туризму України
01.10.2010 N 1150/41
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
20 жовтня 2010 р.
за N 952/18247
ТИПОВИЙ ПЕРЕЛІК
бюджетних програм та результативних показників їх виконання для місцевих бюджетів у галузі "Культура"*
--------------------------------------------------------------------------------------------------
|Програма| Творчі спілки |
| | (Код тимчасової класифікації видатків та кредитування |
| | місцевих бюджетів (далі - КТКВК) 110101) |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| Мета | Сприяння всебічному розвитку культури, мистецтва, відродженню |
| | і подальшому розвитку культурних традицій, збереженню культурної спадщини, |
| | розвитку національної, професійної, творчої, видавничої популяризації |
| | досягнень української культури та мистецтва, створенню умов для творчої |
| | праці |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| | Завдання | Результативні показники |
|--------+---------------------+-----------------------------------------------------------------|
| |Забезпечення |Показники затрат: |
| |статутної діяльності | кількість творчих спілок, од.; |
| |творчих спілок, | витрати на підтримку проведення культурно-мистецьких заходів |
| |відродження нових | творчими спілками, тис. грн. |
| |творчих спілок |Показники продукту: |
| | | кількість культурно-мистецьких заходів, які проводяться |
| | | творчими спілками, - всього, од., |
| | | у тому числі: |
| | | кількість фестивалів, од.; |
| | | кількість конкурсів, од.; |
| | | кількість творчих вечорів, од.; |
| | | кількість презентацій, од.; |
| | | кількість інших культурно-мистецьких заходів, які проводяться |
| | | творчими спілками (свята, ювілеї), од.; |
| | | кількість учасників культурно-мистецьких заходів, |
| | | які проводяться творчими спілками, осіб. |
| | |Показники ефективності: |
| | | середні затрати на проведення одного культурно-мистецького |
| | | заходу, тис. грн; |
| | | середня кількість учасників, які беруть участь в одному |
| | | культурно-мистецькому заході, осіб. |
| | |Показники якості: |
| | | динаміка збільшення культурно-мистецьких заходів |
| | | у плановому періоді відповідно до фактичного показника |
| | | попереднього періоду, % |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
|Програма| Театри (КТКВК 110102) |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| Мета | Інформування і задоволення творчих потреб інтересів громадян, їх естетичне |
| | виховання, розвиток та збагачення духовного потенціалу |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| | Завдання | Результативні показники |
|--------+---------------------+-----------------------------------------------------------------|
| |Забезпечення |Показники затрат: |
| |інформування і | кількість установ (театрів) - усього, од., у тому числі: |
| |задоволення творчих | національних театрів, од.; |
| |потреб, інтересів | академічних театрів, од.; |
| |громадян, їх | середнє число окладів (ставок) - усього, од.; |
| |естетичне виховання, | середнє число окладів (ставок) керівних працівників од.; |
| |розвиток та | середнє число окладів (ставок) художнього персоналу од.; |
| |збагачення духовного | середнє число окладів (ставок) артистичного персоналу, од.; |
| |потенціалу | середнє число окладів (ставок) спеціалістів, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) обслуговуючого та технічного |
| | | персоналу, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) робітників, од. |
| | |Показники продукту: |
| | | кількість вистав, од.; |
| | | кількість програм, од.; |
| | | кількість нових постановок, од.; |
| | | комерційна місткість глядачевих залів, місць (од.); |
| | | кількість глядачів - усього, осіб, |
| | | у тому числі: |
| | | за реалізованими квитками, осіб; |
| | | безкоштовно, осіб; |
| | | плановий обсяг валового доходу, тис. грн, |
| | | у тому числі: |
| | | плановий обсяг фінансової підтримки за рахунок |
| | | коштів місцевих бюджетів, тис. грн; |
| | | плановий обсяг доходів, тис. грн; |
| | | із загального обсягу планових доходів - доходи від |
| | | реалізації квитків, тис. грн; |
| | | із загального обсягу планових доходів - доходи від виїзної та |
| | | гастрольної діяльності, тис. грн; |
| | | кількість реалізованих квитків, шт. |
| | |Показники ефективності: |
| | | середні витрати на одну виставу, у тому числі за рахунок |
| | | бюджету, грн; |
| | | середні витрати на одну програму, у тому числі за рахунок |
| | | бюджету, грн; |
| | | середні витрати на одну нову постановку, у тому числі |
| | | за рахунок бюджету, грн; |
| | | середня кількість глядачів на одній виставі, осіб; |
| | | середня ціна одного квитка, грн. |
| | |Показники якості: |
| | | середня завантаженість залів на стаціонарі, %; |
| | | динаміка середньої завантаженості залів на стаціонарі в |
| | | плановому періоді відповідно до фактичного показника |
| | | попереднього |
| | | періоду, %; |
| | | динаміка збільшення чисельності глядачів на одному |
| | | спектаклі в плановому періоді відповідно до фактичного |
| | | показника попереднього періоду, %; |
| | | відсоток фінансової підтримки за рахунок коштів місцевих |
| | | бюджетів в обсязі валового доходу, % |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
|Програма| Філармонії, музичні колективи і ансамблі та інші мистецькі заклади та |
| | заходи (КТКВК 110103) |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| Мета | Інформування і задоволення творчих потреб інтересів громадян, їх естетичне |
| | виховання, розвиток та збагачення духовного потенціалу |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| | Завдання | Результативні показники |
|--------+---------------------+-----------------------------------------------------------------|
| |Забезпечення |Показники затрат: |
| |інформування і | кількість установ - усього, од., |
| |задоволення творчих | у тому числі: |
| |потреб інтересів | національних колективів, які перебувають у комунальній |
| |громадян, їх | власності, од.; |
| |естетичне виховання, | академічних колективів, од.; |
| |розвиток та | кількість філармоній, од.; |
| |збагачення духовного | кількість музичних колективів, од.; |
| |потенціалу | кількість ансамблів, од., |
| | | кількість інших мистецьких закладів, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) - усього, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) керівних працівників, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) художнього персоналу, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) артистичного |
| | | персоналу, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) спеціалістів, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) |
| | | обслуговуючого та технічного |
| | | персоналу, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) робітників, од.; |
| | | видатки загального фонду на фінансову підтримку |
| | | мистецьких закладів, тис. грн; |
| | | видатки загального фонду на проведення |
| | | культурно-мистецьких заходів, тис. грн. |
| | |Показники продукту: |
| | | кількість концертів, од.; |
| | | кількість нових постановок, од.; |
| | | кількість заходів - усього, од., |
| | | у тому числі кількість: |
| | | фестивалів, од.; |
| | | конкурсів, од.; |
| | | творчих вечорів, од.; |
| | | презентацій, од.; |
| | | кількість інших культурно-освітніх заходів (свята, ювілеї), |
| | | од.; |
| | | комерційна місткість глядачевих залів, місць (од.); |
| | | кількість слухачів у мистецьких закладах - усього, осіб, |
| | | у тому числі: |
| | | за реалізованими квитками, осіб; |
| | | безкоштовно, осіб; |
| | | плановий обсяг валового доходу, тис. грн, |
| | | у тому числі: |
| | | плановий обсяг фінансової підтримки за рахунок |
| | | коштів місцевих бюджетів, тис. грн; |
| | | плановий обсяг доходів, тис. грн; |
| | | із загального обсягу планових доходів - доходи |
| | | від реалізації квитків, тис. грн; |
| | | із загального обсягу планових доходів - доходи |
| | | від виїздної та гастрольної діяльності, тис. грн; |
| | | кількість реалізованих квитків, шт. |
| | |Показники ефективності: |
| | | середні витрати на проведення одного концерту |
| | | (постановки), грн, |
| | | у тому числі за рахунок бюджету, грн; |
| | | середні витрати на проведення одного заходу - всього, грн, |
| | | у тому числі середні витрати: |
| | | на один фестиваль, грн; |
| | | на один конкурс, грн; |
| | | на один творчий вечір, грн; |
| | | на одну презентацію, грн; |
| | | середні витрати на один інший культурно-освітній захід, грн; |
| | | середня кількість слухачів на одному концерті, осіб; |
| | | середня ціна одного квитка, грн. |
| | |Показники якості: |
| | | середня завантаженість залів на стаціонарі, %; |
| | | динаміка збільшення кількості концертів у плановому періоді |
| | | відповідно до фактичного показника попереднього періоду, %; |
| | | динаміка збільшення кількості заходів у плановому періоді |
| | | відповідно до фактичного показника попереднього періоду, %; |
| | | динаміка збільшення чисельності слухачів на одному концерті в |
| | | плановому періоді відповідно до попереднього періоду, %; |
| | | відсоток фінансової підтримки за рахунок коштів місцевих |
| | | бюджетів в обсязі валового доходу, % |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
|Програма| Видатки на заходи, передбачені державними і місцевими програмами розвитку |
| | культури і мистецтва (КТКВК 110104) |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| Мета |Реалізація заходів з надання належних послуг у галузі культури і мистецтва |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| | Завдання | Результативні показники |
|--------+---------------------+-----------------------------------------------------------------|
| |Надання фінансової |Показники затрат: |
| |підтримки на розвиток| кількість державних програм розвитку культури |
| |культури і мистецтва | і мистецтва, од.; |
| | | кількість місцевих програм розвитку культури |
| | | і мистецтва, од. |
| | |Показники продукту: |
| | | видатки на державні програми розвитку культури і мистецтва, |
| | | тис. грн; |
| | | видатки на місцеві програми розвитку культури і мистецтва, |
| | | тис. грн; |
| | | кількість заходів, спрямованих на реалізацію державних |
| | | програм розвитку культури і мистецтва, од.; |
| | | кількість заходів, спрямованих на реалізацію місцевих програм |
| | | розвитку культури і мистецтва, од. |
| | |Показники ефективності: |
| | | витрати на реалізацію одного заходу державного |
| | | значення, тис. грн; |
| | | витрати на реалізацію одного заходу місцевого |
| | | значення, тис. грн. |
| | |Показники якості: |
| | | відсоток виконання програм розвитку культури і мистецтва % |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
|Програма| Фінансова підтримка гастрольної діяльності (КТКВК 110105) |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| Мета | Забезпечення доступу населення до надбань вітчизняного мистецтва шляхом |
| | показу театральних вистав та концертних програм театрами, концертними |
| | організаціями, |
| | колективами та окремими виконавцями |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| | Завдання | Результативні показники |
|--------+---------------------+-----------------------------------------------------------------|
| |Координація |Показники затрат: |
| |діяльності театрів, | кількість установ (гастролерів), од. |
| |концертних |Показники продукту: |
| |організацій, | кількість проведених гастрольних заходів, од.; |
| |пов'язаної з | кількість глядачів - усього, осіб, |
| |організацією та | у тому числі: |
| |проведенням | за реалізованими квитками, осіб; |
| |гастрольних заходів | безкоштовно, осіб; |
| |на території України;| плановий обсяг валового доходу, тис. грн, |
| |забезпечення доступу | у тому числі: |
| |усіх верств населення| плановий обсяг фінансової підтримки за рахунок коштів |
| |до творчих здобутків | місцевих бюджетів, тис. грн; |
| |театрів, концертних | плановий обсяг доходів, тис. грн; |
| |організацій | із загального обсягу доходів - доходи від реалізації квитків, |
| | | тис. грн; |
| | | кількість реалізованих квитків, шт. |
| | |Показники ефективності: |
| | | середні витрати на один гастрольний захід, грн, |
| | | у тому числі за рахунок бюджету, грн; |
| | | середня ціна одного квитка, грн. |
| | |Показники якості: |
| | | динаміка збільшення кількості гастрольних заходів |
| | | у плановому періоді відповідно до фактичного показника |
| | | попереднього періоду, %; |
| | | динаміка збільшення чисельності глядачів на одному |
| | | заході в плановому періоді відповідно до фактичного |
| | | показника попереднього періоду, % |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
|Програма| Бібліотеки (КТКВК 110201) |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| Мета | Забезпечення прав громадян на бібліотечне обслуговування, загальну доступність |
| | до інформації та культурних цінностей, що збираються, зберігаються, надаються |
| | в тимчасове користування |
| | бібліотеками |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| | Завдання | Результативні показники |
|--------+---------------------+-----------------------------------------------------------------|
| |Забезпечення |Показники затрат: |
| |доступності для | кількість установ (бібліотек), од.; |
| |громадян документів | середнє число окладів (ставок) - усього, од.; |
| |та інформації, | середнє число окладів (ставок) керівних працівників од.; |
| |створення умов для | середнє число окладів (ставок) спеціалістів, од.; |
| |повного задоволення | середнє число окладів (ставок) робітників, од.; |
| |духовних потреб | середнє число окладів (ставок) обслуговуючого та технічного |
| |громадян, сприяння | персоналу, од. |
| |професійному та |Показники продукту: |
| |освітньому розвитку | число читачів, тис. осіб; |
| |громадян, | бібліотечний фонд, тис. примірників; |
| |комплектування та | бібліотечний фонд, тис. грн; |
| |зберігання | поповнення бібліотечного фонду, тис. примірників; |
| |бібліотечних фондів, | поповнення бібліотечного фонду, тис. грн; |
| |їх облік, контроль за| списання бібліотечного фонду, тис. примірників; |
| |виконанням | списання бібліотечного фонду, тис. грн; |
| | | кількість книговидач, од. |
| | |Показники ефективності: |
| | | кількість книговидач на одного працівника (ставку), од.; |
| | | середні затрати на обслуговування одного читача, грн; |
| | | середні витрати на придбання одного примірника книжок, грн. |
| | | Показники якості: |
| | | динаміка поповнення бібліотечного фонду в плановому періоді |
| | | відповідно до фактичного показника попереднього періоду, %; |
| | | динаміка збільшення кількості книговидач у плановому періоді |
| | | відповідно до фактичного показника попереднього періоду, % |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
|Програма| Музеї і виставки (КТКВК 110202) |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| Мета | Вивчення, збереження і використання матеріальної та духовної культури, залучення |
| | громадян до надбань національної і світової історико-культурної спадщини |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| | Завдання | Результативні показники |
|--------+---------------------+-----------------------------------------------------------------|
| |Забезпечення |Показники затрат: |
| |збереження | кількість установ - усього, од.; |
| |популяризації | кількість музеїв, од.; |
| |духовного надбання | кількість виставок, од.; |
| |нації (розвиток | середнє число окладів (ставок) - усього, од.; |
| |інфраструктури | середнє число окладів (ставок) керівних працівників од.; |
| |музеїв), | середнє число окладів (ставок) спеціалістів, од.; |
| |забезпечення | середнє число окладів (ставок) робітників, од.; |
| |виставковою | середнє число окладів (ставок) обслуговуючого та технічного |
| |діяльністю | персоналу, од.; |
| | | площа приміщень, кв. м, |
| | | у тому числі виставкова площа, кв. м; |
| | | видатки загального фонду на забезпечення діяльності |
| | | музеїв, тис. грн; |
| | | видатки загального фонду на забезпечення діяльності |
| | | виставок, тис. грн. |
| | |Показники продукту: |
| | | кількість проведених виставок у музеях, од.; |
| | | кількість екскурсій у музеях, од.; |
| | | кількість екскурсій на виставках, од.; |
| | | кількість експонатів - усього, тис. од., |
| | | у тому числі буде експонуватись у плановому |
| | | періоді, тис. од.; |
| | | кількість відвідувачів виставок, осіб, |
| | | у тому числі: |
| | | за реалізованими квитками, осіб; |
| | | безкоштовно, осіб; |
| | | кількість відвідувачів музеїв, осіб, |
| | | у тому числі: |
| | | за реалізованими квитками, осіб; |
| | | безкоштовно, осіб; |
| | | плановий обсяг доходів музеїв, тис. грн, |
| | | у тому числі доходи від реалізації квитків, тис. грн; |
| | | кількість реалізованих квитків, шт.; |
| | | плановий обсяг доходів виставок, тис. грн, |
| | | у тому числі доходи від реалізації квитків, тис. грн; |
| | | кількість реалізованих квитків, шт. |
| | |Показники ефективності: |
| | | середня вартість одного квитка, грн; |
| | | середні витрати на одного відвідувача, грн; |
| | | середні витрати на 1 кв. м виставкової площі, грн. |
| | |Показники якості: |
| | | динаміка збільшення виставок у плановому періоді відповідно |
| | | до фактичного показника попереднього періоду, %; |
| | | динаміка збільшення відвідувачів у плановому періоді |
| | | відповідно до фактичного показника попереднього періоду, %; |
| | | динаміка збільшення задіяних виставкових площ у |
| | | плановому періоді відповідно до фактичного показника |
| | | попереднього періоду, %; |
| | | відсоток предметів, які експонуються, у загальній кількості |
| | | експонатів основного музейного фонду, % |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
|Програма| Заповідники (КТКВК 110203) |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| Мета |Вивчення, збереження та використання матеріальної та духовної культури в заповідниках, |
| | захист традиційного характеру середовища та культурних ресурсів в інтересах |
| | нинішнього та майбутніх поколінь |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| | Завдання | Результативні показники |
|--------+---------------------+-----------------------------------------------------------------|
| |Забезпечення |Показники затрат: |
| |подальшого розвитку | кількість заповідників, од.; |
| |історико-культурних | середнє число окладів (ставок) - усього, од.; |
| |заповідників, | середнє число окладів (ставок) керівних працівників, од.; |
| |забезпечення | середнє число окладів (ставок) спеціалістів, од.; |
| |належного рівня їх | середнє число окладів (ставок) робітників, од.; |
| |збереження | середнє число окладів (ставок) обслуговуючого та технічного |
| | | персоналу, од.; |
| | | видатки загального фонду на забезпечення діяльності |
| | | заповідників, тис. грн. |
| | |Показники продукту: |
| | | кількість екскурсій, од.; |
| | | кількість відвідувачів - усього, осіб, |
| | | у тому числі: |
| | | за реалізованими квитками, осіб; |
| | | безкоштовно, осіб; |
| | | плановий обсяг доходів, тис. грн, |
| | | у тому числі доходи від реалізації квитків, тис. грн; |
| | | кількість реалізованих квитків, шт. |
| | |Показники ефективності: |
| | | середня вартість одного квитка, грн; |
| | | середні витрати на одного відвідувача, грн, |
| | | у тому числі за рахунок загального фонду бюджету, грн. |
| | |Показники якості: |
| | | динаміка збільшення чисельності відвідувачів у плановому |
| | | періоді відповідно до фактичного показника попереднього |
| | | періоду, %; |
| | | динаміка збільшення проведених екскурсій у плановому періоді |
| | | відповідно до фактичного показника попереднього періоду, % |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
|Програма| Палаци і будинки культури, клуби та інші заклади клубного типу (КТКВК 110204) |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| Мета | Надання послуг з організації культурного дозвілля населення |
|--------+---------------------------------------------------------------------------------------|
| | Завдання | Результативні показники |
|--------+---------------------+-----------------------------------------------------------------|
| |Забезпечення |Показники затрат: |
| |організації | кількість установ - усього, од., |
| |культурного | у тому числі: |
| |дозвілля населення | палаців, од.; |
| |і зміцнення | будинків культури, од.; |
| |культурних традицій | клубів, од.; |
| | | інших закладів клубного типу, од.; |
| | | кількість гуртків, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) - усього, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) керівних працівників, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) спеціалістів, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) робітників, од.; |
| | | середнє число окладів (ставок) обслуговуючого та технічного |
| | | персоналу, од.; |