|Усього витрати | 022 | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Фінансові результати | | | | | |
|діяльності | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Валовий прибуток | 023 | | | | |
|(збиток) | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Фінансовий результат | 024 | | | | |
|від операційної | | | | | |
|діяльності | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Фінансовий результат | 025 | | | | |
|від звичайної | | | | | |
|діяльності до | | | | | |
|оподаткування | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Частка меншості | 026 | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Чистий прибуток | 027 | | | | |
|(збиток), у тому числі:| | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|прибуток | 027/1 | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|збиток | 027/2 | | | | |
|------------------------------------------------------------------|
| II. Розподіл чистого прибутку |
|------------------------------------------------------------------|
|Відрахування частини | 028 | | | | |
|чистого прибутку до | | | | | |
|державного бюджету: | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|державними унітарними | 028/1 | | | | |
|підприємствами та їх | | | | | |
|об'єднаннями | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|господарськими | 028/2 | | | | |
|товариствами, у | | | | | |
|статутному фонді яких | | | | | |
|більше 50 відсотків | | | | | |
|акцій (часток, паїв) | | | | | |
|належать державі | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Відрахування до фонду | | | | | |
|на виплату дивідендів: | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|господарськими | 029 | | | | |
|товариствами, у | | | | | |
|статутному фонді яких | | | | | |
|більше 50 відсотків | | | | | |
|акцій (часток, паїв) | | | | | |
|належать державі, за | | | | | |
|нормативами, | | | | | |
|установленими в | | | | | |
|поточному році за | | | | | |
|результатами | | | | | |
|фінансово-господарської| | | | | |
|діяльності за минулий | | | | | |
|рік | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|у тому числі на | 029/1 | | | | |
|державну частку | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Довідково: відрахування| 030 | | | | |
|до фонду на виплату | | | | | |
|дивідендів | | | | | |
|господарськими | | | | | |
|товариствами, у | | | | | |
|статутному фонді яких | | | | | |
|більше 50 відсотків | | | | | |
|акцій (часток, паїв) | | | | | |
|належать державі, за | | | | | |
|нормативами, | | | | | |
|установленими в | | | | | |
|поточному році від | | | | | |
|чистого прибутку | | | | | |
|планового року | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Залишок нерозподіленого| 031 | | | | |
|прибутку (непокритого | | | | | |
|збитку) на початок | | | | | |
|звітного періоду | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Розвиток виробництва | 032 | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|у тому числі за | 032/1 | | | | |
|основними видами | | | | | |
|діяльності згідно з | | | | | |
|КВЕД | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Резервний фонд | 033 | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Інші фонди | 034 | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Інші цілі | 035 | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Залишок нерозподіленого| 036 | | | | |
|прибутку (непокритого | | | | | |
|збитку) на кінець | | | | | |
|звітного періоду | | | | | |
|------------------------------------------------------------------|
| III. Обов'язкові платежі підприємства до бюджету та державних |
| цільових фондів |
|------------------------------------------------------------------|
|Сплата поточних | 037 | | | | |
|податків та | | | | | |
|обов'язкових платежів | | | | | |
|до державного бюджету, | | | | | |
|у тому числі: | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|податок на прибуток | 037/1 | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|акцизний збір | 037/2 | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|ПДВ, що підлягає сплаті| 037/3 | | | | |
|до бюджету за | | | | | |
|підсумками звітного | | | | | |
|періоду | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|ПДВ, що підлягає | 037/4 | | | | |
|відшкодуванню з бюджету| | | | | |
|за підсумками звітного | | | | | |
|періоду | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|рентні платежі | 037/5 | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|ресурсні платежі | 037/6 | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|інші податки, у тому | 037/7 | | | | |
|числі (розшифрувати): | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|відрахування частини | 037/7/1 | | | | |
|чистого прибутку | | | | | |
|державними | | | | | |
|підприємствами | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|відрахування частини | 037/7/2 | | | | |
|чистого прибутку до | | | | | |
|фонду на виплату | | | | | |
|дивідендів | | | | | |
|господарськими | | | | | |
|товариствами | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Погашення податкової | 038 | | | | |
|заборгованості, у тому | | | | | |
|числі: | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|погашення | 038/1 | | | | |
|реструктуризованих та | | | | | |
|відстрочених сум, що | | | | | |
|підлягають сплаті в | | | | | |
|поточному році до | | | | | |
|бюджету | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|до державних цільових | 038/2 | | | | |
|фондів | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|неустойки (штрафи, | 038/3 | | | | |
|пені) | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Внески до державних | 039 | | | | |
|цільових фондів, у тому| | | | | |
|числі: | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|внески до Пенсійного | 039/1 | | | | |
|фонду України | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|внески до фондів | 039/2 | | | | |
|соціального страхування| | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|Інші обов'язкові | 040 | | | | |
|платежі, у тому числі: | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|місцеві податки та | 040/1 | | | | |
|збори | | | | | |
|-----------------------+---------+----+----+----------+-----------|
|інші платежі | 040/2 | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | |
--------------------------------------------------------------------
Керівник
______________ ______________ _____________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 1
Елементи операційних витрат
------------------------------------------------------------------
| Показники |Код рядка|План|Факт| Відхилення | Виконання |
| | | | | (+, -) | (%) |
| | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|Матеріальні | 001 | | | | |
|витрати, у | | | | | |
|тому числі: | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|витрати на | 001/1 | | | | |
|сировину й | | | | | |
|основні | | | | | |
|матеріали | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|витрати на | 001/2 | | | | |
|паливо та | | | | | |
|енергію | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|Витрати на | 002 | | | | |
|оплату праці | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|Відрахування | 003 | | | | |
|на соціальні | | | | | |
|заходи | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|Амортизація | 004 | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|Інші | 005 | | | | |
|операційні | | | | | |
|витрати | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|Операційні | 006 | | | | |
|витрати, | | | | | |
|усього | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник
______________ ______________ _____________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 2
Капітальні інвестиції
------------------------------------------------------------------
| Показники |Код рядка|План|Факт| Відхилення | Виконання |
| | | | | (+, -) | (%) |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|Капітальні | 001 | | | | |
|інвестиції, | | | | | |
|усього, | | | | | |
|у тому | | | | | |
|числі: | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|капітальне | 001/1 | | | | |
|будівництво | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|придбання | 001/2 | | | | |
|(виготовлення)| | | | | |
|основних | | | | | |
|засобів | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|придбання | 001/3 | | | | |
|(виготовлення)| | | | | |
|інших | | | | | |
|необоротних | | | | | |
|матеріальних | | | | | |
|активів | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|придбання | 001/4 | | | | |
|(створення) | | | | | |
|нематеріальних| | | | | |
|активів | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|модернізація, | 001/5 | | | | |
|модифікація | | | | | |
|(добудова, | | | | | |
|дообладнання, | | | | | |
|реконструкція)| | | | | |
|основних | | | | | |
|засобів | | | | | |
|--------------+---------+----+----+--------------+--------------|
|капітальний | 001/6 | | | | |
|ремонт | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник
______________ ______________ _____________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 3
Коефіцієнтний аналіз
------------------------------------------------------------------
| Показники |Оптимальне| Факт | Факт | Примітки |
| | значення |відповідного|поточного | |
| | | періоду | періоду | |
| | | минулого | | |
| | | року | | |
|--------------+----------+------------+----------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|--------------+----------+------------+----------+--------------|
|Коефіцієнт |збільшення| | |характеризує |
|рентабельності| | | |ефективність |
|активів | | | |використання |
|(чистий | | | |активів |
|прибуток / | | | |підприємства |
|вартість | | | | |
|активів) | | | | |
|ф. 2 р. 220 / | | | | |
|ф. 1 р. 280 | | | | |
|--------------+----------+------------+----------+--------------|
|Коефіцієнт | > 0 | | |характеризує |
|рентабельності| | | |ефективність |
|діяльності | | | |господарської |
|(чистий | | | |діяльності |
|прибуток / | | | |підприємства |
|чистий дохід | | | | |
|(виручка) від | | | | |
|реалізації | | | | |
|продукції | | | | |
|(товарів, | | | | |
|робіт, | | | | |
|послуг)) | | | | |
|ф. 2 р. | | | | |
|220 / ф. 2 | | | | |
|р. 035 | | | | |
|--------------+----------+------------+----------+--------------|
|Коефіцієнт |0,2 - 0,35| | |характеризує |
|абсолютної | та | | |частину |
|ліквідності | більше | | |поточних |
|(грошові кошти| | | |зобов'язань, |
|/ поточні | | | |яка може бути |
|зобов'язання) | | | |сплачена |
|ф. 1 (р. | | | |негайно |
|230 + р. 240) | | | | |
|/ ф. 1 р. 620 | | | | |
|--------------+----------+------------+----------+--------------|
|Коефіцієнт | > 1 | | |показує |
|поточної | | | |достатність |
|ліквідності | | | |ресурсів |
|(покриття) | | | |підприємства, |
|(оборотні | | | |які можуть |
|активи / | | | |бути |
|поточні | | | |використані |
|зобов'язання) | | | |для погашення |
|ф. 1 р. 260 / | | | |його поточних |
|ф. 1 р. 620 | | | |зобов'язань. |
| | | | |Нормативним |
| | | | |значенням для |
| | | | |цього |
| | | | |показника є |
| | | | |> 1 - 1,5 |
|--------------+----------+------------+----------+--------------|
|Коефіцієнт | > 1 | | |характеризує |
|фінансової | | | |співвідношення|
|стійкості | | | |власних та |
|(власний | | | |позикових |
|капітал / | | | |коштів і |
|(довгострокові| | | |залежність |
|зобов'язання +| | | |підприємства |
|поточні | | | |від зовнішніх |
|зобов'язання))| | | |фінансових |
|ф. 1 (р. 380 +| | | |джерел |
|р. 430) / | | | | |
|ф. 1 (р. 480 +| | | | |
|р. 620) | | | | |
|--------------+----------+------------+----------+--------------|
|Коефіцієнт | > 0,5 | | |характеризує |
|фінансової | | | |можливість |
|незалежності | | | |підприємства |
|(автономії) | | | |виконати |
|(власний | | | |зовнішні |
|капітал / | | | |зобов'язання |
|пасиви) | | | |за рахунок |
|ф.1 (р. 380 | | | |власних |
|+ р. 430) / | | | |активів, його |
|ф. 1 р. 640 | | | |незалежність |
| | | | |від позикових |
| | | | |джерел |
|--------------+----------+------------+----------+--------------|
|Коефіцієнт |0,5 - 0,7 | | |показує |
|заборгованості| | | |фінансову |
|(залучений | | | |незалежність |
|капітал / | | | |підприємства |
|власний | | | |від залучення |
|капітал) | | | |(запозичення) |
|ф. 1 (р. 480 +| | | |коштів. |
|р. 620) / | | | |Зменшення |
|ф. 1 (р. 380 +| | | |цього |
|р. 430) | | | |показника |
| | | | |свідчить про |
| | | | |зміцнення |
| | | | |фінансового |
| | | | |стану |
| | | | |підприємства |
| | | | |та зменшення |
| | | | |його |
| | | | |залежності від|
| | | | |залучених |
| | | | |коштів |
|--------------+----------+------------+----------+--------------|
|Зменшення / | < 100% | | |показує |
|приріст | | | |відносний |
|зобов'язань | | | |приріст |
|(зобов'язання | | | |(зменшення) |
|на дату | | | |зобов'язань |
|розрахунку / | | | |підприємства, |
|зобов'язання | | | |його |
|на відповідну | | | |залежність від|
|дату | | | |позикових |
|попереднього | | | |коштів |
|року), % | | | | |
|ф. 1 | | | | |
|( р. 480 + | | | | |
|р. 620) | | | | |
|--------------+----------+------------+----------+--------------|
|Коефіцієнт |зменшення | | |характеризує |
|зносу основних| | | |інвестиційну |
|засобів (сума | | | |політику |
|зносу / | | | |підприємства |
|первісну | | | | |
|вартість | | | | |
|основних | | | | |
|засобів) | | | | |
|ф. 1 р. 032 | | | | |
|/ ф. 1 р. 031 | | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник
______________ ______________ _____________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 4
Рух грошових коштів
------------------------------------------------------------------
| Показники |Код рядка|План|Факт| Відхилення | Виконання |
| | | | | (+, -) | (%) |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Надходження | 001 | | | | |
|грошових коштів | | | | | |
|від основної | | | | | |
|діяльності | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Виручка від | 002 | | | | |
|реалізації | | | | | |
|продукції | | | | | |
|(товарів, робіт,| | | | | |
|послуг) | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Цільове | 003 | | | | |
|фінансування | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Отримання | 004 | | | | |
|короткострокових| | | | | |
|кредитів | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Аванси одержані | 005 | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Інші надходження| 006 | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Надходження | 007 | | | | |
|грошових коштів | | | | | |
|від | | | | | |
|інвестиційної | | | | | |
|діяльності | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Виручка від | 008 | | | | |
|реалізації | | | | | |
|основних фондів | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Виручка від | 009 | | | | |
|реалізації | | | | | |
|нематеріальних | | | | | |
|активів | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Надходження від | 010 | | | | |
|продажу акцій та| | | | | |
|облігацій | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Інші надходження| 011 | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Надходження | 012 | | | | |
|грошових коштів | | | | | |
|від фінансової | | | | | |
|діяльності | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Отримання | 013 | | | | |
|довгострокових | | | | | |
|кредитів | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Інші надходження| 014 | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Видатки грошових| 015 | | | | |
|коштів основної | | | | | |
|діяльності | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Розрахунки за | 016 | | | | |
|продукцію | | | | | |
|(товари, роботи | | | | | |
|та послуги) | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Розрахунки з | 017 | | | | |
|оплати праці | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Повернення | 018 | | | | |
|короткострокових| | | | | |
|кредитів | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Платежі в бюджет| 019 | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Інші витрати | 020 | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Видатки грошових| 021 | | | | |
|коштів | | | | | |
|інвестиційної | | | | | |
|діяльності | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Придбання | 022 | | | | |
|основних засобів| | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Капітальне | 023 | | | | |
|будівництво | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Придбання | 024 | | | | |
|нематеріальних | | | | | |
|активів | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Придбання акцій | 025 | | | | |
|та облігацій | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Інші витрати | 026 | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Видатки грошових| 027 | | | | |
|коштів | | | | | |
|фінансової | | | | | |
|діяльності | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Сплата | 028 | | | | |
|дивідендів | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Повернення | 029 | | | | |
|довгострокових | | | | | |
|кредитів | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Грошові кошти: | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|на початок | 030 | | | | |
|періоду | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|на кінець | 031 | | | | |
|періоду | | | | | |
|----------------+---------+----+----+-------------+-------------|
|Чистий грошовий | 032 | | | | |
|потік | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник
______________ ______________ _____________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 5
ІНФОРМАЦІЯ
до звіту про виконання фінансового плану