|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|відрахування частини |037/7/1| | | | | | | |
|чистого прибутку | | | | | | | | |
|державними | | | | | | | | |
|підприємствами | | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|відрахування частини |037/7/2| | | | | | | |
|чистого прибутку до | | | | | | | | |
|фонду на виплату | | | | | | | | |
|дивідендів | | | | | | | | |
|господарськими | | | | | | | | |
|товариствами | | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|Погашення податкової | 038 | | | | | | | |
|заборгованості, у тому| | | | | | | | |
|числі: | | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|погашення | 038/1 | | | | | | | |
|реструктуризованих та | | | | | | | | |
|відстрочених сум, що | | | | | | | | |
|підлягають сплаті у | | | | | | | | |
|поточному році до | | | | | | | | |
|бюджету | | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|до державних цільових | 038/2 | | | | | | | |
|фондів | | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|неустойки (штрафи, | 038/3 | | | | | | | |
|пені) | | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|Внески до державних | 039 | | | | | | | |
|цільових фондів, | | | | | | | | |
|у тому | | | | | | | | |
|числі: | | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|внески до Пенсійного | 039/1 | | | | | | | |
|фонду України | | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|внески до фондів | 039/2 | | | | | | | |
|соціального страхування| | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|Інші обов'язкові | 040 | | | | | | | |
|платежі, у тому числі: | | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|місцеві податки та | 040/1 | | | | | | | |
|збори | | | | | | | | |
|-----------------------+-------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|інші платежі | 040/2 | | | | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
Керівник
______________ ______________ _____________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 1
Елементи операційних витрат
------------------------------------------------------------------
| | Код | Факт |Фінансовий|Плановий|У тому числі за|
| | рядка|минулого| план | рік | кварталами |
| | | року |поточного |(усього)|---------------|
| | | | року | | I |II |III|IV |
|------------+------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|------------+------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|Матеріальні | 001 | | | | | | | |
|затрати, у | | | | | | | | |
|тому числі: | | | | | | | | |
|------------+------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|витрати на | 001/1| | | | | | | |
|сировину і | | | | | | | | |
|основні | | | | | | | | |
|матеріали | | | | | | | | |
|------------+------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|витрати на | 001/2| | | | | | | |
|паливо та | | | | | | | | |
|енергію | | | | | | | | |
|------------+------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|Витрати на | 002 | | | | | | | |
|оплату праці| | | | | | | | |
|------------+------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|Відрахування| 003 | | | | | | | |
|на соціальні| | | | | | | | |
|заходи | | | | | | | | |
|------------+------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|Амортизація | 004 | | | | | | | |
|------------+------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|Інші | 005 | | | | | | | |
|операційні | | | | | | | | |
|витрати | | | | | | | | |
|------------+------+--------+----------+--------+---+---+---+---|
|Операційні | 006 | | | | | | | |
|витрати, | | | | | | | | |
|усього | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник
______________ ______________ _____________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 2
Капітальні інвестиції
------------------------------------------------------------------
| | Код| Факт |Фінансовий|Плановий| У тому числі |
| |рядка|минулого| план | рік | за кварталами|
| | | року |поточного |(усього)|--------------|
| | | | року | | I |II |III|IV|
|--------------+-----+--------+----------+--------+---+---+---+--|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9|
|--------------+-----+--------+----------+--------+---+---+---+--|
|Капітальні | 001| | | | | | | |
|інвестиції, | | | | | | | | |
|усього, | | | | | | | | |
|у тому | | | | | | | | |
|числі: | | | | | | | | |
|--------------+-----+--------+----------+--------+---+---+---+--|
|капітальне |001/1| | | | | | | |
|будівництво | | | | | | | | |
|--------------+-----+--------+----------+--------+---+---+---+--|
|придбання |001/2| | | | | | | |
|(виготовлення)| | | | | | | | |
|основних | | | | | | | | |
|засобів | | | | | | | | |
|--------------+-----+--------+----------+--------+---+---+---+--|
|придбання |001/3| | | | | | | |
|(виготовлення)| | | | | | | | |
|інших | | | | | | | | |
|необоротних | | | | | | | | |
|матеріальних | | | | | | | | |
|активів | | | | | | | | |
|--------------+-----+--------+----------+--------+---+---+---+--|
|придбання |001/4| | | | | | | |
|(створення) | | | | | | | | |
|нематеріальних| | | | | | | | |
|активів | | | | | | | | |
|--------------+-----+--------+----------+--------+---+---+---+--|
|модернізація, |001/5| | | | | | | |
|модифікація | | | | | | | | |
|(добудова, | | | | | | | | |
|дообладнання, | | | | | | | | |
|реконструкція)| | | | | | | | |
|основних | | | | | | | | |
|засобів | | | | | | | | |
|--------------+-----+--------+----------+--------+---+---+---+--|
|капітальний |001/6| | | | | | | |
|ремонт | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------
Керівник
______________ ______________ _____________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 3
Коефіцієнтний аналіз
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
| |Оптимальне|На 01.01|На 01.04|На 01.07|На 01.10|На 01.01 |На 01.04 | Примітки |
| | значення | факту | факту | факту | факту | факту | факту | |
| | |минулого|минулого|минулого|минулого|поточного|поточного| |
| | | року | року | року | року | року | року | |
|-----------------+----------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-----------------+----------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+--------------|
|Коефіцієнт |збільшення| | | | | | |характеризує |
|рентабельності | | | | | | | |ефективність |
|активів (чистий | | | | | | | |використання |
|прибуток / | | | | | | | |активів |
|вартість активів)| | | | | | | |підприємства |
|ф. 2 р. | | | | | | | | |
|220 / ф. 1 р. 280| | | | | | | | |
|-----------------+----------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+--------------|
|Коефіцієнт | > 0 | | | | | | |характеризує |
|рентабельності | | | | | | | |ефективність |
|діяльності | | | | | | | |господарської |
|(чистий прибуток | | | | | | | |діяльності |
|/ чистий дохід | | | | | | | |підприємства |
|(виручка) від | | | | | | | | |
|реалізації | | | | | | | | |
|продукції | | | | | | | | |
|(товарів, робіт, | | | | | | | | |
|послуг)) | | | | | | | | |
|ф. 2 р. 220 / | | | | | | | | |
|ф. 2 р. 035 | | | | | | | | |
|-----------------+----------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+--------------|
|Коефіцієнт | 0,2-0,35 | | | | | | |характеризує |
|абсолютної | | | | | | | |частину |
|ліквідності |та більше | | | | | | |поточних |
|(грошові кошти / | | | | | | | |зобов'язань, |
|поточні | | | | | | | |яка може бути |
|зобов'язання) | | | | | | | |сплачена |
|ф. 1 | | | | | | | |негайно |
|(р.230 + р.240)/ | | | | | | | | |
|ф. 1 | | | | | | | | |
|р. 620 | | | | | | | | |
|-----------------+----------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+--------------|
|Коефіцієнт | > 1 | | | | | | |показує |
|поточної | | | | | | | |достатність |
|ліквідності | | | | | | | |ресурсів |
|(покриття) | | | | | | | |підприємства, |
|(оборотні активи | | | | | | | |які можуть |
|/ поточні | | | | | | | |бути |
|зобов'язання) | | | | | | | |використані |
|ф. 1 р. 260 / | | | | | | | |для погашення |
|ф. 1 р. 620 | | | | | | | |його поточних |
| | | | | | | | |зобов'язань. |
| | | | | | | | |Нормативним |
| | | | | | | | |значенням для |
| | | | | | | | |цього |
| | | | | | | | |показника є |
| | | | | | | | |> 1-1,5 |
|-----------------+----------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+--------------|
|Коефіцієнт | > 1 | | | | | | |характеризує |
|фінансової | | | | | | | |співвідношення|
|стійкості | | | | | | | |власних та |
|(власний капітал | | | | | | | |позикових |
|/ (довгострокові | | | | | | | |коштів і |
|зобов'язання + | | | | | | | |залежність |
|поточні | | | | | | | |підприємства |
|зобов'язання)) | | | | | | | |від зовнішніх |
|ф. 1 (р. 380 + | | | | | | | |фінансових |
|р. 430) / | | | | | | | |джерел |
|ф. 1 (р. 480 | | | | | | | | |
|+ р. 620) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
|-----------------+----------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+--------------|
|Коефіцієнт | > 0,5 | | | | | | |характеризує |
|фінансової | | | | | | | |можливість |
|незалежності | | | | | | | |підприємства |
|(автономії) | | | | | | | |виконати |
|(власний капітал | | | | | | | |зовнішні |
|/ пасиви) | | | | | | | |зобов'язання |
|ф. 1 | | | | | | | |за рахунок |
|(р.380 + р.430) /| | | | | | | |власних |
|ф. 1 р. 640 | | | | | | | |активів, його |
| | | | | | | | |незалежність |
| | | | | | | | |від позикових |
| | | | | | | | |джерел |
|-----------------+----------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+--------------|
|Коефіцієнт | 0,5-0,7 | | | | | | |відображає |
|заборгованості | | | | | | | |незалежність |
|(залучений | | | | | | | |підприємства |
|капітал /власний | | | | | | | |від залучених |
|капітал) | | | | | | | |коштів. |
|ф. 1 (р. 480 + р.| | | | | | | |Зменшення |
|620) / | | | | | | | |цього |
|ф. 1( р. 380 + р.| | | | | | | |показника |
|430) | | | | | | | |свідчить про |
| | | | | | | | |зміцнення |
| | | | | | | | |фінансового |
| | | | | | | | |стану |
| | | | | | | | |підприємства |
| | | | | | | | |та зменшення |
| | | | | | | | |його |
| | | | | | | | |залежності від|
| | | | | | | | |залучених |
| | | | | | | | |коштів |
|-----------------+----------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+--------------|
|Зменшення/приріст| < 100% | | | | | | |показує |
|зобов'язань | | | | | | | |відносний |
|(зобов'язання на | | | | | | | |приріст |
|дату розрахунку /| | | | | | | |(зменшення) |
|зобов'язання на | | | | | | | |зобов'язань |
|відповідну дату | | | | | | | |підприємства |
|попереднього | | | | | | | |та його |
|року), % | | | | | | | |залежність від|
|ф. 1 | | | | | | | |позикових |
|(р. 480 + р. 620)| | | | | | | |коштів |
|-----------------+----------+--------+--------+--------+--------+---------+---------+--------------|
|Коефіцієнт зносу |зменшення | | | | | | |характеризує |
|основних засобів | | | | | | | |інвестиційну |
|(сума зносу / | | | | | | | |політику |
|первісну вартість| | | | | | | |підприємства |
|основних засобів)| | | | | | | | |
|(ф. 1 р. 032 / | | | | | | | | |
|ф. 1 р. 031) | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------
Керівник
______________ ______________ _____________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 4
Рух грошових коштів
-------------------------------------------------------------------------------
| | Код | Факт | План |Прогнозний|Плановий|У тому числі за|
| |рядка|минулого|поточного|рух коштів| рік | кварталами |
| | | року | року |на кінець |(усього)|---------------|
| | | | |поточного | | I |II |III|IV |
| | | | |року | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |10 |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Надходження | 001 | | | | | | | | |
|грошових коштів | | | | | | | | | |
|від основної | | | | | | | | | |
|діяльності | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Виручка від | 002 | | | | | | | | |
|реалізації | | | | | | | | | |
|продукції | | | | | | | | | |
|(товарів, робіт,| | | | | | | | | |
|послуг) | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Цільове | 003 | | | | | | | | |
|фінансування | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Отримання | 004 | | | | | | | | |
|короткострокових| | | | | | | | | |
|кредитів | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Аванси одержані | 005 | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Інші надходження| 006 | | | | | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Надходження | 007 | | | | | | | | |
|грошових коштів | | | | | | | | | |
|від | | | | | | | | | |
|інвестиційної | | | | | | | | | |
|діяльності | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Виручка від | 008 | | | | | | | | |
|реалізації | | | | | | | | | |
|основних фондів | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Виручка від | 009 | | | | | | | | |
|реалізації | | | | | | | | | |
|нематеріальних | | | | | | | | | |
|активів | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Надходження від | 010 | | | | | | | | |
|продажу акцій та| | | | | | | | | |
|облігацій | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Інші надходження| 011 | | | | | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Надходження | 012 | | | | | | | | |
|грошових коштів | | | | | | | | | |
|від фінансової | | | | | | | | | |
|діяльності | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Отримання | 013 | | | | | | | | |
|довгострокових | | | | | | | | | |
|кредитів | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Інші надходження| 014 | | | | | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Видатки грошових| 015 | | | | | | | | |
|коштів основної | | | | | | | | | |
|діяльності | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Розрахунки за | 016 | | | | | | | | |
|продукцію | | | | | | | | | |
|(товари, роботи | | | | | | | | | |
|та послуги) | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Розрахунки з | 017 | | | | | | | | |
|оплати праці | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Повернення | 018 | | | | | | | | |
|короткострокових| | | | | | | | | |
|кредитів | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Платежі в бюджет| 019 | | | | | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Інші витрати | 020 | | | | | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Видатки грошових| 021 | | | | | | | | |
|коштів | | | | | | | | | |
|інвестиційної | | | | | | | | | |
|діяльності | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Придбання | 022 | | | | | | | | |
|основних засобів| | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Капітальне | 023 | | | | | | | | |
|будівництво | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Придбання | 024 | | | | | | | | |
|нематеріальних | | | | | | | | | |
|активів | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Придбання акцій | 025 | | | | | | | | |
|та облігацій | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Інші витрати | 026 | | | | | | | | |
|(розшифрувати) | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Видатки грошових| 027 | | | | | | | | |
|коштів | | | | | | | | | |
|фінансової | | | | | | | | | |
|діяльності | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Сплата | 028 | | | | | | | | |
|дивідендів | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Повернення | 029 | | | | | | | | |
|довгострокових | | | | | | | | | |
|кредитів | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Грошові кошти: | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|на початок | 030 | | | | | | | | |
|періоду | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|на кінець | 031 | | | | | | | | |
|періоду | | | | | | | | | |
|----------------+-----+--------+---------+----------+--------+---+---+---+---|
|Чистий грошовий | 032 | | | | | | | | |
|потік | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------
Керівник
______________ ______________ _____________________
(посада) (підпис) (ініціали, прізвище)
Таблиця 5
ІНФОРМАЦІЯ
до фінансового плану на ___________ рік
__________________________________
(назва підприємства)
1. Дані про підприємство, персонал та фонд оплати праці
Загальна інформація про підприємство (резюме)
Фонд оплати праці _________ тис. гривень
Середньомісячна заробітна плата ______ гривень
Середньооблікова кількість усіх працівників у еквіваленті
повної зайнятості __________ осіб, у тому числі з відокремленням
чисельності апарату підприємства та розмежуванням категорій
працівників (порівняно з фактичними даними року, що минув,
запланованим рівнем поточного року та даними планового року). У
разі збільшення фонду оплати праці в плановому році порівняно з
установленим рівнем попереднього року надати обґрунтування.
2. Перелік підприємств, які входять до консолідованого
(зведеного) фінансового плану
------------------------------------------------------------------
| Підприємство | Вид діяльності |
|----------------------+-----------------------------------------|
| 1 | 2 |
|----------------------+-----------------------------------------|
| | |
|----------------------+-----------------------------------------|
| | |
|----------------------+-----------------------------------------|
| | |
|----------------------+-----------------------------------------|
| | |
------------------------------------------------------------------
3. Інформація про бізнес підприємства (код рядка 006
фінансового плану)
------------------------------------------------------------------------
|Види діяльності|Питома вага в загальному обсязі|Фактичний | Плановий |
| (указати всі | реалізації (у %) | показник | показник |
| види | |отриманого | чистого |
| діяльності) | | чистого | доходу |
| | | доходу |(виручки) |
| | |(виручки) | від |
| | | від |реалізації|
| | |реалізації |продукції |
| |-------------------------------|продукції |(товарів, |
| |за минулий рік |за плановий рік|(товарів, | робіт, |
| | | | робіт, | послуг) |
| | | | послуг) | на |
| | | | за |_____ рік |
| | | | минулий | |
| | | |_____ рік | |
|---------------+---------------+---------------+-----------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|---------------+---------------+---------------+-----------+----------|
| | | | | |
|---------------+---------------+---------------+-----------+----------|
| | | | | |
|---------------+---------------+---------------+-----------+----------|
| | | | | |
|---------------+---------------+---------------+-----------+----------|
| | | | | |
|---------------+---------------+---------------+-----------+----------|
| | | | | |
|---------------+---------------+---------------+-----------+----------|
| | | | | |
|---------------+---------------+---------------+-----------+----------|
| Разом | 100 | 100 | | |
------------------------------------------------------------------------
4. Діючі фінансові зобов'язання підприємства
---------------------------------------------------------------------------
|Назва | Вид | Сума, |Процентна| Дата |Заборгова-|Забезпечення|
|банку |кредитного | валюта за| ставка | видачі/ | ність на| |
| |продукту та|договорами| |погашення| останню | |
| | цільове | | | (графік)| дату | |
| |призначення| | | | | |
|------+-----------+----------+---------+---------+----------+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|------+-----------+----------+---------+---------+----------+------------|
| | | | | | | |
|------+-----------+----------+---------+---------+----------+------------|
| | | | | | | |
|------+-----------+----------+---------+---------+----------+------------|
| | | | | | | |
|------+-----------+----------+---------+---------+----------+------------|
