Про затвердження Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України шляхом рефінансування, депозитних та інших операцій

Процентна ставка залучення коштів не вище ______ процентів річних (2).

Процентна ставка має пропонуватися банком в одиницях до другого десяткового знака.

Строк погашення депозитних сертифікатів ______ 200_ р.

Заявки потрібно подавати засобами програмно-технологічного забезпечення "Депозитний сертифікат".

Час і місце проведення аукціону: ___ год. ___ ___________ 200_ р. у Департаменті монетарної політики Національного банку України.

Заявки на аукціон, що надійшли після ____ години, не приймаються.

Повідомлення про результати аукціону та суми коштів, які потрібно перерахувати за придбані депозитні сертифікати, надсилаються банкам до _____ год. ___ __________ 200_ р.

Кошти, що направляються на придбання депозитних сертифікатів, мають бути перераховані на транзитний рахунок в Операційному управлінні Національного банку України, який повідомляється банку після укладення генерального договору про участь в аукціоні з розміщення депозитних сертифікатів, до ____ год. ___ ____________ 200_ р.

Для участі в аукціоні пропонуємо:

Базова кількість днів для нарахування процентів - 365.

Контроль за надходженням коштів за придбані банками депозитні сертифікати Національного банку України доручаємо Операційному управлінню Національного банку України.

Національний банк України повідомляє про результати аукціону з розміщення депозитних сертифікатів Національного банку України, який відбувся ___________ 200_ р.

Задоволені заявки:

Незадоволені заявки:

Придбані сертифікати:

1. Облік депозитних сертифікатів у системі кількісного обліку СЕРТИФ здійснюється на підставі такого плану балансових рахунків:

2. Сегментна структура рахунків системи кількісного обліку СЕРТИФ:

XXXX1XXXX2XXXXXX3,

де X - розряди кодової частини сегмента;

цифри 1-3 - номери сегментів.

3. Чотирирозрядний перший сегмент (XXXX1) визначає номер балансового рахунку системи кількісного обліку СЕРТИФ.

Цифри, що використовуються під час нумерації чотирирозрядного коду, відповідають такому:

перша цифра "9" - символ активного рахунку системи кількісного обліку СЕРТИФ або "5" - символ пасивного рахунку системи кількісного обліку СЕРТИФ;

друга цифра сегмента "6", "8", "9" - символ, що вказує на тип рахунку ("9" - активний та "6", "8" - пасивний). Слід зазначити, що для рахунків 5651 та 5661 цифрові значення цього символу додатково характеризують напрям блокування депозитних сертифікатів на транзитних рахунках за операціями остаточних розрахунків у разі повернення кредиту рефінансування та міжбанківського кредиту;

третя цифра сегмента "3", "4", "5", "6", "9" - символ, що інформує про відсутність блокування депозитних сертифікатів або напрями їх блокування ("3" - депозитні сертифікати не заблоковані; "4" - депозитні сертифікати, що заблоковані під час розміщення для подальшої сплати; "5" - депозитні сертифікати, що заблоковані як забезпечення кредиту рефінансування; "6" - депозитні сертифікати, що заблоковані під час забезпечення міжбанківського кредиту; "9" - депозитні сертифікати, що заблоковані за угодами на позабіржовому ринку);

четверта цифра сегмента "1", "5", "9" - символ, що характеризує за пасивом - належність депозитних сертифікатів банкам та за активом - життєвий цикл депозитних сертифікатів ("1" - депозитні сертифікати, що перебувають у власності банку; "5" - депозитні сертифікати, що розміщуються; "9" - депозитні сертифікати в обігу).

4. Чотирирозрядний другий сегмент (XXXX2) визначає код випуску депозитних сертифікатів.

Додатково у спеціальному довіднику розміщується інформація про коди випусків депозитних сертифікатів та строки їх погашення.

5. Шестирозрядний третій сегмент (XXXXXX3) визначає код банку, який є власником депозитних сертифікатів. Цифрові значення цього сегмента відповідають номерам кодів банків.

1. Через систему кількісного обліку СЕРТИФ Національний банк здійснює облік депозитних сертифікатів, власниками яких є банки.

2. За результатами проведення аукціону з розміщення депозитних сертифікатів у системі кількісного обліку СЕРТИФ на загальний обсяг розміщених депозитних сертифікатів здійснюється така проводка:

дебет рахунку 9995 Національного банку;

кредит рахунку 5895 Національного банку.

3. На підставі задоволених заявок у розрізі кожного банку здійснюється блокування депозитних сертифікатів, що розміщені та підлягають сплаті, і виконуються такі проводки:

дебет рахунку 9995 банку;

кредит рахунку 5841 банку.

Одночасно здійснюється така проводка:

дебет рахунку 5895 Національного банку;

кредит рахунку 9995 Національного банку.

У такому разі банки отримують виписки з відповідних рахунків системи кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

На підставі офіційного повідомлення Національного банку про результати аукціону з розміщення депозитних сертифікатів та виписки з відповідного рахунку системи кількісного обліку СЕРТИФ щодо депозитних сертифікатів, які розміщені та підлягають оплаті, банки перераховують кошти.

4. У разі отримання від банків потрібної суми коштів за розміщені депозитні сертифікати, про що Операційне управління Національного банку України повідомляє Департамент монетарної політики Національного банку України засобами програмного забезпечення "Депозитний сертифікат, здійснюється облік зарахування депозитних сертифікатів на відповідні рахунки кожного власника та виконуються такі проводки:

дебет рахунку 5841 банку;

кредит рахунку 5831 банку;

дебет рахунку 9999 банку;

кредит рахунку 9995 банку.

Після цього банки отримують виписки з відповідних рахунків системи кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

5. У разі неперерахування банками - учасниками аукціону коштів за розміщені депозитні сертифікати в системі кількісного обліку СЕРТИФ здійснюються такі проводки:

дебет рахунку 5841 банку;

кредит рахунку 9995 банку.

6. Банки можуть здійснювати операції з купівлі (продажу) депозитних сертифікатів виключно на міжбанківському ринку та використовувати їх як забезпечення в разі надання кредитів.

7. Облік проведення банками операцій з купівлі (продажу) депозитних сертифікатів здійснюється за такими етапами:

блокування депозитних сертифікатів їх власником на транзитному рахунку 5891 шляхом надання відповідного розпорядження в системі кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

надання покупцю засобами системи кількісного обліку СЕРТИФ довідки про блокування на його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів;

перерахування покупцем коштів за відповідну кількість депозитних сертифікатів;

надання покупцем у системі кількісного обліку СЕРТИФ відповідного повідомлення про перерахування коштів за такою формою:

зарахування депозитних сертифікатів на рахунок 5831 банку-покупця.

8. За наявності помилок у документах покупця або продавця, надісланих за допомогою системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання покупцем повідомлення про перерахування коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати автоматично розблоковуються.

Якщо інформація в розпорядженнях відповідає інформації в повідомленнях, що надійшли системою кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

9. У разі здійснення операцій на міжбанківському ринку кредитів з використанням депозитних сертифікатів як застави їх блокування здійснюється за такими етапами:

блокування депозитних сертифікатів їх власником на транзитному рахунку 5891 у системі кількісного обліку СЕРТИФ шляхом надсилання відповідного розпорядження за такою формою:

надсилання позичальником кредитору довідки про блокування на його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів за допомогою системи кількісного обліку СЕРТИФ;

перерахування кредитором коштів власнику депозитних сертифікатів;

надсилання кредитором відповідного повідомлення про перерахування коштів системою кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

блокування депозитних сертифікатів системою кількісного обліку СЕРТИФ на рахунку 5861 позичальника на користь кредитора за угодами міжбанківського кредиту.

10. У разі наявності помилок, допущених кредитором або заставодавцем у документах, надісланих системою кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання кредитором відповідного документа про перерахування коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати підлягають розблокуванню.

11. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли системою кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

12. У разі повернення банком-заставодавцем кредиту депозитні сертифікати, що заблоковані як застава, розблоковуються на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

і повідомлення банку-кредитора про повернення кредиту за такою формою:

Якщо немає одного з цих документів, то розблокування не здійснюється.

13. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли системою кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

14. У разі неповернення кредиту банком-заставодавцем Національний банк у системі кількісного обліку СЕРТИФ здійснює перереєстрацію прав власності за депозитними сертифікатами на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

та повідомлення банку-кредитора про неповернення міжбанківського кредиту за такою формою:

До часу отримання цих документів депозитні сертифікати залишаються заблокованими на рахунку 5861 у банку-заставодавця.

Перереєстрація прав власності за депозитними сертифікатами здійснюється за умови відповідності інформації в розпорядженнях тій, що зазначена в повідомленнях, які надійшли до Національного банку системою кількісного обліку СЕРТИФ, і в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

15. У разі закінчення строку обігу та погашення заставлених депозитних сертифікатів сума коштів від їх погашення та сплачені за ними проценти зараховуються на балансовий рахунок "4746 "Кредиторська заборгованість за розрахунками Національного банку України за цінними паперами та інвестиціями, що не оформлені цінними паперами" Національного банку до отримання ним письмових узгоджених розпоряджень від банку-кредитора і банку-заставодавця.

16. Національний банк надає кредити рефінансування під заставу депозитних сертифікатів на підставі поданих банками засобами програмно-технологічного забезпечення "КредЛайн" заявок на отримання кредитів згідно з розділом ІІ Положення про регулювання Національним банком України ліквідності банків України шляхом рефінансування, депозитних та інших операцій.

17. У разі задоволення заявок банків на отримання кредитів рефінансування під заставу депозитних сертифікатів оформляється електронна відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень.

Роздруковану відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень підписує керівник відповідного структурного підрозділу Національного банку України, а в разі його відсутності - уповноважена на це особа.

На підставі цього документа відповідний структурний підрозділ Національного банку України засобами системи кількісного обліку СЕРТИФ подає до Центральної розрахункової палати Національного банку України відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень за такою формою:

18. На підставі електронної відомості сквитованих розпоряджень і повідомлень у системі кількісного обліку СЕРТИФ депозитні сертифікати блокуються на рахунку 5851 банку-заставодавця на користь Національного банку України (заставодержателя) та здійснюються такі проводки:

19. Перерахування коштів позичальнику здійснюється Національним банком України після блокування депозитних сертифікатів.

20. У разі повернення банком-заставодавцем Національному банку України кредиту рефінансування та процентів за користування ним депозитні сертифікати, що заблоковані як застава, розблоковуються на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

21. У разі наявності помилок у розпорядженні та/або повідомленні, надісланих системою кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання одного з цих документів розблокування депозитних сертифікатів не здійснюється.

22. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

23. У разі неповернення банком-заставодавцем кредиту та процентів за користування ним Національний банк України в системі кількісного обліку СЕРТИФ здійснює перереєстрацію прав власності за депозитними сертифікатами на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

24. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли системою кількісного обліку СЕРТИФ, то депозитні сертифікати зараховуються у власність Національного банку України та здійснюються такі проводки:

25. У разі ненадання банком-заставодавцем розпорядження, зазначеного в пункті 23 цього додатка, зарахування депозитних сертифікатів у власність Національного банку України (заставодержателя) у системі кількісного обліку СЕРТИФ здійснюєься на підставі розпорядження Національного банку України за такою формою: