У рядку 070 зазначається сума простроченої заборгованості за внесками вкладників - фізичних осіб, що перебувають у трудових відносинах із роботодавцями-платниками та уклали пенсійні контракти.
У рядках за кожним роботодавцем (071…07n) зазначається сума простроченої заборгованості за внесками вкладників - фізичних осіб, що перебувають у трудових відносинах із роботодавцями-платниками та уклали пенсійні контракти.
У рядку 080 зазначається сума простроченої заборгованості за внесками вкладників - юридичних осіб, які уклали пенсійні контракти, включаючи вкладників - фізичних осіб - підприємців.
У рядках за кожним роботодавцем (081…08n) зазначається сума простроченої заборгованості за внесками вкладників - юридичних осіб, які уклали пенсійні контракти, включаючи вкладників - фізичних осіб - підприємців.
( Додаток 6 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1319 від 29.04.2014; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 4462 від 12.12.2017; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1512 від 08.08.2019 )
Додаток 7
до Положення про порядок складання,
формування та подання адміністратором
недержавного пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного забезпечення
(підпункт 2 пункту 1 розділу III)
ЗВІТНІ ДАНІ
про учасників недержавного пенсійного фонду за віковою категорією
(
Див. текст )( Додаток 7 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1319 від 29.04.2014; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 4462 від 12.12.2017; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1512 від 08.08.2019 )
Додаток 8
до Положення про порядок складання,
формування та подання адміністратором
недержавного пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного забезпечення
(підпункт 2 пункту 1 розділу III)
Форма НПФ-7
ЗВІТ
про склад та структуру активів недержавного пенсійного фонду станом на ____________ 20__ року
_____________________________________________________________
(повне найменування недержавного пенсійного фонду, код за ЄДРПОУ)
№ з/п | Вид цінних паперів | Найменування емітента | Код за ЄДРПОУ емітента (або ідентифікаційний код (номер) нерезидента в країні резиденції) | Рівень лістингу котирувального списку біржового реєстру, до якого включено цінний папір | Рейтингова оцінка цінного папера емітента | Найменування кредитного агентства, яким присвоєно рейтингову оцінку цінних паперів емітента | Дата придбання цінного папера | Вартість цінних паперів (грн) | Кiлькiсть (шт.) | Дата погашення* | Частка в загальній балансовій вартості активів НПФ (%) | Код ISIN |
собівартість придбання | оцінка |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
1 | Цінні папери, погашення та отримання доходу за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України | | | | | | | | | | | | |
2 | Цінні папери, погашення та отримання доходу за якими гарантовано Радою міністрів Автономної Республіки Крим, місцевими радами | | | | | | | | | | | | |
3 | Акції українських емітентів (з розбивкою за емітентами) | | | | | | | | | | | | |
4 | Облігації українських емітентів (з розбивкою за емітентами) | | | | | | | | | | | | |
5 | Цінні папери, погашення та отримання доходу за якими гарантовано урядами іноземних держав (з розбивкою за емітентами) | | | | | | | | | | | | |
6 | Акції іноземних емітентів (з розбивкою за емітентами) | | | | | | | | | | | | |
7 | Облігації іноземних емітентів (з розбивкою за емітентами) | | | | | | | | | | | | |
8 | Іпотечні цінні папери (з розбивкою за емітентами) | | | | | | | | | | | | |
9 | Ощадні (депозитні) сертифікати (з розбивкою за банками) | | | | | | | | | | | | |
| Усього | | | | | | | | | | | | |
__________
* Для облігацій та інших боргових цінних паперів, щодо яких передбачено їх погашення.
2. Перелік інвестицій в об’єкти нерухомого майна
№ з/п | Найменування об’єкта нерухомого майна | Місцезнаходження об’єкта нерухомого майна | Вартість придбання (грн) | Оцінна (балансова) вартість (грн) | Частка в загальній балансовій вартості активів НПФ (%) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Усього | | | | | |
3. Грошові кошти на вкладних (депозитних) та поточних рахунках у банку
№ з/п | Сума вкладу на звітну дату (грн) | МФО банку | Код за ЄДРПОУ банку | Найменування банку | Депозитна ставка (%) | Строк розміщення | Частка в загальній балансовій вартості активів НПФ (%) |
у гривнях | в іноземній валюті | у гривнях | в іноземній валюті |
у гривнях | в іноземній валюті (з розбивкою за видами валют) | у тому числі отримані відсотки |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
Усього депозитних вкладів | | | | | | | | | | | |
Поточний рахунок | | | | | | | | | | | |
Усього грошових коштів | | | | | | | | | | | |
4. Перелік інвестицій у банківські метали
№ з/п | МФО банку | Код за ЄДРПОУ банку | Найменування банку | Вид банківського металу | Вартість придбання | Дата придбання | Оцінна (балансова) вартість на звітну дату (грн) | Вага (унцій) | Дохід за депозитним рахунком (грн) | Частка в загальній балансовій вартості активів НПФ (%) |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Усього | | | | | | | | | | |
5. Дебіторська заборгованість
№ з/п | Дебіторська заборгованість | Дата виникнення дебіторської заборгованості | Планова дата погашення дебіторської заборгованості | Чиста реалізаційна вартість, грн | Первісна вартість, грн | Резерв сумнівних боргів, грн | Частка в загальній балансовій вартості активів НПФ (%) |
код за ЄДРПОУ дебітора | найменування дебітора | предмет заборгованості |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
Усього | | | | | | | | | |
6. Перелік інших інвестицій
№ з/п | Об’єкт інвестування (за кожним об’єктом окремо) | Оцінна (балансова) вартість (грн) | Частка в загальній балансовій вартості активів НПФ (%) |
1 | 2 | 3 | 4 |
Усього | | | |
____________________________________________ (прізвище, ініціали керівника Адміністратора) | ________________ (підпис) |
У формі НПФ-7 зазначається інформація станом на останній день звітного періоду про склад та структуру активів Фонду відповідно до
Положення про порядок визначення чистої вартості активів пенсійного фонду, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 серпня 2004 року № 339, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25 січня 2005 року за № 96/10376 (у редакції рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 28 лютого 2012 року № 333).
Надання компанією з управління активами Адміністратору інформації для заповнення форми НПФ-7 передбачається договорами про управління активами та адміністрування Фонду, а також обліковою політикою Фонду.
У розділі 3 "Грошові кошти на вкладних (депозитних) та поточних рахунках у банку" у графах 2-4 зазначаються окремо дані про розмір коштів, розміщених на депозитах у банках, станом на останній день звітного періоду. Для рахунків, відкритих в іноземній валюті, у графі 3 зазначається оцінна вартість вкладу в гривнях за офіційним обмінним курсом Національного банку України. У графі 4 зазначається інформація лише про отримані відсотки на рахунках у банках.
Розмір нарахованих відсотків відповідно до умов договору банківського вкладу, щодо яких існує дебіторська заборгованість, наводиться у розділі 5 "Дебіторська заборгованість" у розрізі депозитних рахунків. Дані щодо нарахованих відсотків за депозитами, відкритими в іноземній валюті та банківських металах, наводяться у гривні за офіційним валютним (обмінним) курсом чи офіційним (обліковим) курсом Національного банку України відповідно станом на останній день звітного періоду.
У розділі 6 "Перелік інших інвестицій" зазначаються дані про інші об’єкти інвестування активів Фонду, які не увійшли до попередніх розділів.
( Додаток 8 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1319 від 29.04.2014; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1214 від 09.06.2016,
№ 4462 від 12.12.2017; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1512 від 08.08.2019 )
Додаток 9
до Положення про порядок складання,
формування та подання адміністратором
недержавного пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного забезпечення
(підпункт 2 пункту 1 розділу III)
Форма НПФ-8
ЗВІТ
про договори, що були укладені за цінними паперами українських емітентів, які входять (входили) до складу активів недержавного пенсійного фонду
Найменування організатора торгівлі | Код за ЄДРПОУ організатора торгівлі | Найменування особи, яка здійснює управління активами | Код за ЄДРПОУ особи, яка здійснює управління активами | Дата укладання договору | Номер укладеного договору, присвоєний організатором торгівлі | Найменування емітента цінного папера | Код за ЄДРПОУ емітента цінного папера | Вид, тип та категорія цінного папера | Рівень лістингу котирувального списку біржового реєстру, до якого включено цінний папір | Балансова вартість пакета цінних паперів на дату продажу | Сума за укладеним договором за цінними паперами | Кількість цінних паперів, за якими укладено договір | Код ISIN |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
Частина перша "Придбання" |
| | | | | | | | | | ґ | | | |
Частина друга "Продаж" |
| | | | | | | | | | | | | |
___________________________________________________ (прізвище, ініціали керівника Адміністратора) | _________________ (підпис) |
Форма НПФ-8 заповнюється відповідно до
Положення про порядок визначення чистої вартості активів пенсійного фонду, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11 серпня 2004 року № 339, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25 січня 2005 року за № 96/10376 (у редакції рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 28 лютого 2012 року № 333), та складається за результатами укладених договорів за цінними паперами українських емітентів незалежно від способу укладення договорів з учасником торгів.
Дані про договори зазначаються у формі НПФ-8 окремо за договорами придбання (частина перша) та продажу (частина друга) цінних паперів.
( Додаток 9 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1319 від 29.04.2014; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 4462 від 12.12.2017; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1512 від 08.08.2019 )
Додаток 10
до Положення про порядок складання,
формування та подання адміністратором
недержавного пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного забезпечення
(підпункт 2 пункту 1 розділу III)
Форма НПФ-9
ІНФОРМАЦІЯ
щодо зміни чистої вартості одиниці пенсійних внесків
_______________________________________________________________
(повне найменування недержавного пенсійного фонду, код за ЄДРПОУ)
Показники | Код рядка | Значення показника |
кількість одиниць пенсійних активів, од. | чиста вартість одиниці пенсійних активів, грн | зміна чистої вартості одиниці пенсійних активів, % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
На початок періоду | 010 | | | x |
На кінець попереднього кварталу | 020 | | | |
За звітний квартал |
Станом на останній день звітного періоду | 040 | | | |
_____________________________________________ (прізвище, ініціали керівника Адміністратора) | ________________ (підпис) |
У рядку "На початок періоду" зазначаються дані на перший день звітного періоду, які відповідають даним на кінець попереднього звітного фінансового року.
У рядку "На кінець попереднього кварталу" зазначаються дані за останній день кварталу, що передує останньому кварталу звітного періоду.
У графі 5 зазначається зміна чистої вартості одиниці пенсійних активів у відсотках до попереднього місяця. Алгоритм розрахунку показника:
від чистої вартості одиниці пенсійних активів на кінець останнього дня місяця віднімається чиста вартість одиниці пенсійних активів на кінець останнього дня попереднього місяця;
отримана різниця ділиться на чисту вартість одиниці пенсійних активів на кінець останнього дня попереднього місяця;
частка від ділення множиться на 100 %.
( Додаток 10 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1319 від 29.04.2014; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженнями Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1214 від 09.06.2016,
№ 4462 від 12.12.2017; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1512 від 08.08.2019 )
Додаток 11
до Положення про порядок складання,
формування та подання адміністратором
недержавного пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного забезпечення
(підпункт 1 пункту 2 розділу III)
ТИТУЛЬНИЙ АРКУШ
звітності про здійснення діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів
Звітний період (I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)
Повне найменування Адміністратора | |
Код за ЄДРПОУ | |
Прізвище, ім’я, по батькові керівника Адміністратора | |
Дата | ____________ 20___ року |
Контактна особа з питань поданої звітності |
Прізвище, ім’я, по батькові | |
Посада | |
Підрозділ | |
Телефон із зазначенням міжміського телефонного коду | |
( Додаток 11 із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 4462 від 12.12.2017; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1512 від 08.08.2019; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1512 від 08.08.2019 )
Додаток 12
до Положення про порядок складання,
формування та подання адміністратором
недержавного пенсійного фонду звітності
з недержавного пенсійного забезпечення
(підпункт 2 пункту 2 розділу III)
Форма АПФ-1
ЗАГАЛЬНІ ВІДОМОСТІ
про адміністратора недержавного пенсійного фонду
1. Повне найменування | |
2. Організаційно-правова форма | |
3. Код за ЄДРПОУ | |
4. Місцезнаходження | |
5. Міжміський телефонний | | Телефон | | Факс | |
Електронна пошта (за наявності) | | Вебсторінка | |
6. Дата і номер рішення про реєстрацію фінансової установи | |
7. Реєстраційний номер у Державному реєстрі фінансових установ | |
8. Вид діяльності за КВЕД | |
9. Банківські реквізити | |
Найменування банку | |
Код за ЄДРПОУ | |
Поточний рахунок | |
МФО | |
10. Дата й номер рішення органу, який видав ліцензію на здійснення діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів | |
11. Дата й номер рішення органу, який видав ліцензію на здійснення діяльності з управління активами (за наявності) | |
12. Інформація про кількість працівників Адміністратора та осіб, що надають агентські послуги
Кількість штатних працівників Адміністратора | | Дата видачі та номер кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора | |
Кількість працівників структурного підрозділу* | | Дата видачі та номер кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора | |
Кількість відокремлених підрозділів, що провадять адміністрування | відділень | | представництв | | філій | |
Кількість працівників у підрозділах, що провадять адміністрування | |
Дата видачі та номер кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора | |
Кількість осіб, що надають агентські послуги Адміністратору | |
13. Участь в об’єднанні фінансових установ (найменування об’єднання), у тому числі саморегулівних організаціях
Найменування об’єднання та його код за ЄДРПОУ | Дата вступу | Дата виходу | Дата й номер повідомлення Нацкомфінпослуг про вступ/вихід |
| | | |
14. Інформація про керівництво Адміністратора
Прізвище, ім’я, по батькові, посада керівника Адміністратора | Прізвище, ім’я, по батькові заступника керівника Адміністратора | Прізвище, ім’я, по батькові бухгалтера Адміністратора |
| | |
Прізвища, імена, по батькові осіб, які мають право вчиняти юридичні дії від імені Адміністратора без довіреності, у тому числі підписувати договори | |
|
|
|
15. Інформація про засновників Адміністратора
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи | Код за ЄДРПОУ (ідентифікаційний код (номер) нерезидента в країні резиденції) або реєстраційний номер** | Місцезнаходження юридичної особи або місце проживання фізичної особи | Частка в статутному (складеному) капіталі Адміністратора |
грн | % |
| | | |
16. Інформація про статутний (складений) капітал Адміністратора
Зареєстрований розмір статутного (складеного) капіталу (грн) | Частка статутного (складеного) капіталу, що належить державі, % | Частка статутного (складеного) капіталу, що належить нерезиденту, % |
| | |
17. Інформація про власний капітал Адміністратора
Розмір власного капіталу (грн) | Номер і дата повідомлення Нацкомфінпослуг у разі зменшення розміру власного капіталу | Номер і дата подання звіту про усунення порушення | Номер рішення Нацкомфінпослуг про продовження строку усунення порушення |
| | | |
18. Інформація про Фонди, адміністрування яких здшйснює Адміністратор
№ з/п | Код за ЄДРПОУ | Повне найменування недержавного пенсійного фонду | Місцезнаходження |
| | | |
_________________________________________________ (прізвище, ініціали керівника Адміністратора) | _________________ (підпис) |
__________
* У разі здійснення самостійного адміністрування корпоративного Фонду одноосібним засновником цього Фонду.
** Реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія (за наявності) та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний орган державної податкової служби і мають відмітку в паспорті).
Адміністратор складає форму АПФ-1 з урахуванням такого:
у пункті 12:
у рядку "Кількість штатних працівників Адміністратора":
професійний Адміністратор зазначає дані про кількість працівників згідно зі штатним розписом, включаючи керівника юридичної особи;
компанія з управління активами, яка отримала ліцензію на провадження діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів, зазначає інформацію про кількість працівників у структурному підрозділі з адміністрування недержавних пенсійних фондів згідно зі штатним розписом, включаючи керівника такого підрозділу та керівника юридичної особи;
у рядку "Дата видачі та номер кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора":
професійний Адміністратор зазначає інформацію про реквізити кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора, включаючи керівника юридичної особи;
компанія з управління активами, яка отримала ліцензію на провадження діяльності з адміністрування Фондів, зазначає інформацію про реквізити кваліфікаційних свідоцтв фахівців структурного підрозділу з адміністрування Фондів, включаючи керівника такого підрозділу та керівника юридичної особи;
у рядку "Кількість працівників структурного підрозділу" одноосібний засновник корпоративного Фонду, який самостійно здійснює адміністрування створеного ним корпоративного Фонду,
зазначає інформацію про кількість працівників структурного підрозділу з адміністрування Фондів, включаючи керівника такого підрозділу та керівника юридичної особи;
у рядку "Дата видачі та номер кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора" одноосібний засновник корпоративного Фонду, який самостійно здійснює адміністрування створеного ним корпоративного Фонду, зазначає інформацію про реквізити кваліфікаційних свідоцтв фахівців структурного підрозділу з адміністрування Фондів, включаючи керівника такого підрозділу та керівника юридичної особи;
у рядках "Кількість працівників у підрозділах, що провадять адміністрування" і "Дата видачі та номер кваліфікаційних свідоцтв фахівців Адміністратора" професійний Адміністратор, компанія з управління активами, яка отримала ліцензію на провадження діяльності з адміністрування Фондів, та одноосібний засновник Фонду, який самостійно здійснює адміністрування створеного ним корпоративного Фонду, зазначають інформацію про працівників своїх відокремлених структурних підрозділів, які перебувають поза місцем розташування зазначених юридичних осіб (відділення, філії, представництва) та надають послуги з адміністрування Фондів;
у рядку "Прізвище, ім’я, по батькові осіб, які мають право вчиняти юридичні дії від імені Адміністратора без довіреності, у тому числі підписувати договори" пункту 14 зазначається інформація про всіх осіб, включаючи керівника юридичної особи, які мають право вчиняти юридичні дії від імені Адміністратора без довіреності, у тому числі підписувати договори;
у рядку "Частка в статутному (складеному) капіталі Адміністратора" пункту 15 зазначається інформація про розмір фактично сплаченої частки кожного із засновників у статутному (складеному) капіталі Адміністратора;
у рядку "Зареєстрований розмір статутного (складеного) капіталу (грн)" пункту 16 зазначається інформація про розмір зареєстрованого статутного (складеного) капіталу Адміністратора у гривнях;
у рядку "Розмір власного капіталу (грн)" пункту 17 зазначається інформація про розмір власного капіталу Адміністратора станом на останній день звітного періоду без урахування коштів спільного інвестування.
( Додаток 12 в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1319 від 29.04.2014; із змінами, внесеними згідно з Розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 4462 від 12.12.2017; в редакції Розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг
№ 1512 від 08.08.2019 )