Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про схвалення Методики розрахунку коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR)

Національний банк України | Рішення, Методика від 24.12.2019 № 1001-рш

ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ

РІШЕННЯ

24.12.2019 № 1001-рш

( Із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національного банку № 261-рш від 22.06.2021 )

Відповідно до статей 7, 15, 55, 56 та 58 Закону України "Про Національний банк України", статей 66 та 67 Закону України "Про банки і банківську діяльність", Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року № 368, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 26 вересня 2001 року за № 841/6032 (зі змінами), з метою підтримання банками рівня ліквідності, необхідного для забезпечення стабільної діяльності та своєчасного виконання зобов'язань перед вкладниками та іншими кредиторами, Правління Національного банку України ВИРІШИЛО:

1. Схвалити Методику розрахунку коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR), що додається.

2. Департаменту методології (Наталія Іваненко) довести зміст цього рішення до відома банків України для використання в роботі.

3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на першого заступника Голови Національного банку України Катерину Рожкову.

4. Рішення набирає чинності з 03 лютого 2020 року.

Голова

Я. Смолій

СХВАЛЕНО

Рішення Правління

Національного банку України

24.12.2019 № 1001-рш

МЕТОДИКА

розрахунку коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR)

( Див. текст )

Директор
Департаменту методології

Н. Іваненко

Додаток 1

до Методики розрахунку

коефіцієнта чистого

стабільного фінансування (NSFR)

(пункт 8 розділу III)

Складові наявного стабільного фінансування (ASF) та коефіцієнти за ними

I. Складові наявного стабільного фінансування (ASF) та коефіцієнти, які беруться до розрахунку

Таблиця

№ з/п	№ показника	Складові наявного стабільного фінансування (ASF)		Коефіцієнти ASF залежно від залишкового строку погашення
				на вимогу/без визначеного строку	до 6 місяців	від 6 місяців до 1 року	більше 1 року
1	2	3		4	5	6	7
1	I	Регулятивний капітал
2	1	Регулятивний капітал згідно з Інструкцією № 368 , зменшений на суму капітальних інструментів із залишковим строком погашення до 1 року					100%
3	2	Сума амортизації за капітальними інструментами із залишковим строком погашення від 1 до 4 років, яка не включається до регулятивного капіталу
4	II	Зобов’язання
5	1	Незабезпечене фінансування
6	1.1	Кошти фізичних осіб		40%	55% (до 3 міс.), 75% (3-6 міс.)	85% (6-9 міс.) 90% (9-12 міс.)
7	1.2	Кошти СГД		50%			100%
8	1.3	Кошти бюджетних установ
9	1.4	Кредити від міжнародних організацій	від нефінансових організацій	-	50%
10			від міжнародних банків розвитку
11			від інших фінансових організацій		0%	50%
12	1.5	Кошти небанківських фінансових установ		0%		50%	100%
13	1.6	Кошти Національного банку
14	1.7	Кошти інших банків
15	1.8	Цінні папери власного боргу
16	2	Забезпечене фінансування:
17	2.1	за операціями з Національним банком, операціями репо з банками		-	0%	50%	100%
18	2.2	за операціями репо з СГД			50%
19	3	Капітальні інструменти із залишковим строком погашення до 1 року		-	коефіцієнт АSF, визначений у цій таблиці залежно від типу контрагента та залишкового строку погашення капітального інструмента		-
20	4	Усі інші зобов’язання		0%

II. Пояснення до таблиці додатка 1 до цієї Методики

1. Під час розрахунку наявного стабільного фінансування (ASF) зобов'язання уключаються за балансовою вартістю з урахуванням таких вимог:

1) коефіцієнти ASF застосовуються до суми основної заборгованості та суми нарахованих витрат з урахуванням їх залишкового строку погашення;

2) суми дисконтів/премій та переоцінки розподіляються пропорційно обсягу зобов'язань згідно з їх залишковими строками погашення.

Додаток 2

до Методики розрахунку

коефіцієнта чистого

стабільного фінансування (NSFR)

(пункт 11 розділу IV)

Складові необхідного стабільного фінансування (RSF) та коефіцієнти за ними

I. Складові необхідного стабільного фінансування (RSF) щодо необтяжених активів та коефіцієнти, які беруться до розрахунку

Таблиця 1

№ з/п	№ показника	Складові необхідного стабільного фінансування (ASF)		Коефіцієнти RSF залежно від залишкового строку погашення
				на вимогу/без визначеного строку	до 6 місяців	від 6 місяців до 1 року	більше 1 року
1	2	3		4	5	6	7
1	I	Активи
2	1	Готівкові кошти (банкноти та монети)		0%	-
3	2	Банківські метали		85%
4	3	Кошти в Національному банку, депозитні сертифікати Національного банку		0%
5	4	Цінні папери (які є ВЛА)
6	5	Транзитні та клірингові рахунки за операціями з клієнтами банку
7	6	Операції зворотного репо з Національним банком		-	0%	50%	65%
8	7	Вимоги за операціями факторингу		-	10%		85%
9	8	Кредити, надані клієнтам (крім банків), за винятком вимог за операціями факторингу, зазначених у рядку 8 цієї таблиці	з RWA 35% та менше	85%	50%		65%
10	9		з RWA більше ніж 35%				85%
11	10	Боргові цінні папери (які не є ВЛA)		-
12	11	Акції, які пройшли процедуру лістингу на фондовій біржі		85%	-
13	12	Операції зворотного репо з банками	забезпечені ВЛА	-	0%	50%	100%
14	13		забезпечені не ВЛА		5%
15	14	Кошти в інших банках		10%
16	15	Усі інші активи		100%
17	II	Позабалансові зобов’язання
18	1	Операції, пов’язані з торговим фінансуванням		-	5%	7,5%	10%
19	2	Активи до отримання за спотовими контрактами за операціями з ОВДП			0%
20	3	Усі інші безвідкличні позабалансові зобов’язання (за винятком позабалансових зобов’язань, зазначених у рядках 18, 19 цієї таблиці)		-	5%
21	III	Операції з деривативами, уключаючи активи, розміщені як початкова та додаткова маржа за операціями з деривативами		згідно з таблицею 3 додатка 2 до Методики

II. Складові необхідного стабільного фінансування (RSF) щодо обтяжених активів та коефіцієнти, які беруться до розрахунку

Таблиця 2

№ з/п	№ показника	Складові необхідного стабільного фінансування (RSF)		Коефіцієнти необхідного стабільного фінансування (RSF)
1	2	3	4	5
1	I	Активи, які є обтяженими на період до 1 року
2	1	Активи, які відповідають характеристикам та вимогам до ВЛА, але є обтяженими	на період до 6 місяців	0 %
3	2		на період від 6 місяців до 1 року	50 %
4	3	Інші активи, які є обтяженими на період до 1 року		коефіцієнт RSF, який застосовується для складових RSF з урахуванням їх залишкового строку погашення згідно з таблицею 1 додатка 2 до Методики
5	II	Активи, які є обтяженими на період більше 1 року		100 %
6	III	Активи, які є обтяженими на невизначений строк (крім гарантійних депозитів учасників платіжних систем)		більше з двох значень: 50 % або коефіцієнт RSF, який застосовується згідно з таблицею 1 додатка 2 до Методики

III. Складові необхідного стабільного фінансування (RSF) за операціями з деривативами та коефіцієнти, які беруться до розрахунку

Таблиця 3

№ з/п	Складові необхідного стабільного фінансування (RSF)	Коефіцієнти RSF
1	2	3
1	Перевищення загальної суми позитивного результату переоцінки (актив) за всіма деривативами над загальною сумою від'ємного результату переоцінки (зобов'язання) за всіма деривативами	100%
2	Загальна сума від'ємного результату переоцінки (зобов'язання) за всіма деривативами	5%
3	Активи, розміщені як початкова та додаткова маржа за операціями з деривативами (без урахування операцій з біржовими деривативами за дорученням клієнтів)	85%, якщо такі активи класифікуються як "Усі інші активи" згідно з рядком 16 таблиці 1 додатка 2 до Методики, то до них застосовується коефіцієнт RSF 100%

IV. Пояснення до таблиць 1, 2 додатка 2 до цієї Методики

1. Під час розрахунку необхідного стабільного фінансування (RSF) активи та позабалансові зобов'язання уключаються за вирахуванням резервів/зносу:

1) активи уключаються до розрахунку RSF за балансовою вартістю з урахуванням таких вимог:

коефіцієнти RSF застосовуються до суми основної заборгованості та суми нарахованих доходів з урахуванням їх залишкового строку погашення;

суми дисконтів/премій та переоцінки розподіляються пропорційно обсягу активів згідно з їх залишковими строками погашення;

порядок розподілу суми сформованих резервів, очікуваних кредитних збитків, відображених за рахунками дисконтів, уцінки/дооцінки за обсягом суми основної заборгованості та суми нарахованих за нею доходів визначається банком у внутрішніх положеннях;

2) позабалансові зобов'язання зменшуються на суму сформованих резервів під очікувані кредитні збитки за цими зобов'язаннями;

3) готівкові кошти та банківські метали зменшуються на суму резервів за такими активами, наявність яких є непідтвердженою;

4) основні засоби та нематеріальні активи зменшуються на суму зносу.

2. Під час розрахунку необхідного стабільного фінансування (RSF):

1) за кредитами овердрафт, за якими не визначений строк погашення, застосовується коефіцієнт RSF 85%, що зазначений в колонці 4 рядків 9, 10 таблиці 1 додатка 2 до Методики;

2) до всіх активів, які не відповідають вимогам щодо повністю працюючих активів згідно з Методикою розрахунку коефіцієнта покриття ліквідністю (LCR), схваленою рішенням Правління Національного банку України від 15 лютого 2018 року № 101-рш (зі змінами), застосовується коефіцієнт RSF 100%;

3) до дебіторської заборгованості за операціями банку з фінансовими інструментами застосовуються коефіцієнти RSF, визначені в таблиці 1 додатка 2 до Методики до відповідної складової RSF;

4) включаються цінні папери, надані банком за операціями репо, та не включаються цінні папери, отримані банком за операціями зворотного репо;

5) не включаються активи, на які зменшується регулятивний капітал банку згідно з Інструкцією № 368.

( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національного банку № 261-рш від 22.06.2021 )

( Текст взято з сайту НБУ https://www.bank.gov.ua/ )

Про схвалення Методики розрахунку коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR)

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують