Зразки форм фінансової та статистичної звітності регіональних управлінь і установ Національного банку України та інструкції щодо їх заповнення

|-----+-------------------------------+--------+--------+-------+-------|

| II.|ЦІННІ ПАПЕРИ В ПОРТФЕЛІ | | | | |

| 29.|Державні цінні папери: |Р10 |Р11 |- |- |

| 30.|випущені Центральним Урядом: |Р101 |Р1011 |- |- |

| 31.|- Облігації внутрішньої |Р1012 |Р10121 |- |- |

| 32.|- Інші боргові цінні папери |Р1013 |Р10131 |- |- |

| 33.|Боргові цінні папери, |Р102 |Р1021 |- |- |

| 34.|Нарахований доход до |Р103 |Р1031 |- |- |

| 35.|Цінні папери, випущені банками |Р20 |Р21 |Р22 |- |

| 36.|- Боргові цінні папери |Р201 |Р2011 |Р2012 |- |

| 37.|- Інші інвестиційні цінні |Р202 |Р2021 |Р2022 |- |

| 38.|Нарахований доход до |Р203 |Р2031 |Р2032 |- |

| 39.|Нарахований доход до |Р204 |Р2041 |Р2042 | |

| 40.|Боргові цінні папери, випущені |Р30 |- |Р32 |Р33 |

| 41.|Нарахований доход до |Р303 |- |Р3032 |Р3033 |

| 42.|Боргові цінні папери, випущені |Р40 |- |Р42 |Р43 |

| | у т.ч. | | | | |

| 43.| країнами ОЕСР |Р401 |- |Р4012 |Р4013 |

| | | | | | |

| 44.| іншими країнами |Р402 |- |Р4022 |Р4023 |

| | | | | | |

| 45.|Нарахований доход до |Р403 |- |Р4032 |Р4033 |

| 46.|Цінні папери, випущені |Р50 |Р51 |Р52 | - |

| 47.|- Боргові цінні папери |Р501 |Р5011 |Р5012 | - |

| 48.|- Інші інвестиційні цінні |Р502 |Р5021 |Р5022 | - |

| 49.|Нарахований доход до |Р503 |Р5031 |Р5032 | - |

| 50.|Цінні папери, випущені |Р60 |- |Р62 |Р63 |

| 51.|- Боргові цінні папери |Р601 |- |Р6012 |Р6013 |

| 52.|- Інші інвестиційні цінні |Р602 |- |Р6022 |Р6023 |

| 53.|Нарахований доход до |Р603 |- |Р6032 |Р6033 |

| 54.|Сукупний інвестиційний |Р70 |Р71 |Р72 |Р73 |

| 55.|Резерв під знецінення цінних |Р80 |Р81 |Р82 |Р83 |

| 56.|Нетто: сукупний інвестиційний |Р90 |Р91 |Р92 |Р93 |

-------------------------------------------------------------------------

"___"_____________ 199_ р. Керівник ______________________

_____________________________

(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер ____________

Інструкція до форми N 391

Звіт про портфель цінних паперів

У формі звітності N 391 комерційними банками надаєтьсяінформація про вкладення банку у цінні папери. Враховуючиліквідність цінних паперів, інформація надається в розрізіпортфелів, а саме - портфель цінних паперів на продаж та портфельцінних паперів на інвестиції. Інформація надається на підставізалишків на аналітичних рахунках відповідних груп балансовихрахунків.

Цінні папери в портфелі банку на продаж

Р100 "Державні цінні папери".

Значення даного коду включає в себе залишки кодів (Р1001)"Цінні папери випущені Центральним Урядом", (Р1002) "Боргові цінніпапери, випущені місцевими органами влади".

Р1001 "Державні цінні папери, випущені Центральним Урядом".

Значення по даному коду включає в себе залишки кодів (Р10012)"Облігації внутрішньої державної позики", що дорівнює значеннюбалансового рахунку N 1410 з урахуванням залишків аналітичнихрахунків балансових рахунків N 1416 (1410), N 1417 (1410) вчастині, що відноситься до балансового рахунку N 1410 та (Р10013)"Інші боргові цінні папери", що дорівнює значенню балансовогорахунку N 1411, значенню аналітичних рахунків балансових рахунківN 1416 (1411), N 1417 (1411) та аналітичних рахунків балансовихрахунків N 3110, N 3116 (3110) та N 3117 (3110) в частині, щовідноситься до балансового рахунку N 3110.

Р1002 "Боргові цінні папери, випущені місцевими органамивлади", що дорівнює даним балансового рахунку N 1412 та значенняманалітичних рахунків балансових рахунків N 1416 (1412), N 1417(1412) та аналітичних рахунків балансових рахунків N 3111, N 3116(3111), N 3117 (3111).

Р1003 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даниманалітичного рахунку балансового рахунку N 1418 (1410, 1411, 1412)та аналітичних рахунків балансових рахунків N 3118 (3110 та 3111),N 3119 (3110 та 3111).

Значення по коду Р100 дорівнює значенню по коду Р101.

Р200 "Цінні папери, випущені банками та фінансовими(небанківськими) установами". Значення по даному коду включає всебе залишки кодів (Р2001) "Боргові цінні папери", що дорівнюєданим аналітичних рахунків балансових рахунків N 3112, N 3113 тааналітичних рахунків балансових рахунків N 3116 (3112, 3113),N 3117 (3112, 3113), (Р2002) "Інші інвестиційні цінні папери", щодорівнює даним аналітичних рахунків балансових рахунків N 3102,N 3103.

Р2003 - "Нарахований доход до отримання щодо цінних паперів,випущених банками," що дорівнюють даним відповідних аналітичнихрахунків балансових рахунків N 3108 (3102), N 3118 (3112), N 3119(3112).

Р2004 - "Нарахований доход до отримання щодо цінних паперів,випущених фінансовими (небанківськими) установами", що дорівнюютьданим відповідних аналітичних рахунків балансових рахунків N 3108(3103), N 3118 (3113), N 3119 (3113).

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р200 - на Р201 (НВ) та Р202(ВКВ);

Р2001 - на Р20011(НВ) та Р20012(ВКВ);

Р2002 - на Р20021(НВ) та Р20022(ВКВ);

Р2003 - на Р20031(НВ) та Р20032(ВКВ);

Р2004 - на Р20041(НВ) та Р20042(ВКВ).

Р300 "Боргові цінні папери, випущені державними органамивлади країн СНД та Балтії". Даний код включає в себе даніаналітичних рахунків балансових рахунків N 3110, N 3111, N 3116(3110, 3111), N 3117 (3110, 3111).

Р3003 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даниманалітичного рахунку балансового рахунку N 3118 (3110, 3111),N 3119 (3110, 3111).

Значення по коду Р300 дорівнює значенню по коду Р303.

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р300 - Р303(ВКВ) та Р303(НКВ);

Р3003 - Р30032(ВКВ) та Р30033(НКВ).

Р400 "Боргові цінні папери, випущені іншими іноземнимидержавними органами влади". Даний код включає в себе залишки кодів(Р4001) "Боргові цінні папери, випущені державними органами владикраїн ОЕСР", що дорівнює даним аналітичного рахунку балансовогорахунку N 3110, N 3111, N 3116 (3110, 3111), N 3117 (3110, 3111),(Р4002) "Боргові цінні папери, випущені державними органами владиінших країн", що дорівнює даним аналітичного рахунку балансовогорахунку N 3110, N 3111, N 3116 (3110, 3111), N 3117 (3110, 3111).

Р4003 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даниманалітичного рахунку балансового рахунку N 3118 (3110, 3111) таN 3119 (3110, 3111).

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р400 - на Р402(ВКВ) та Р403(НКВ);

Р4001 - на Р40012(ВКВ) та Р40013(НКВ);

Р4002 - на Р40022(ВКВ) та Р40023(НКВ);

Р4003 - на Р40032(ВКВ) та Р40033(НКВ).

Р500 - "Цінні папери, випущені компаніями України".

Значення по даному коду включає в себе значення по кодах(Р5001) "Боргові цінні папери", що дорівнює даним аналітичногорахунку балансового рахунку N 3114, N 3116 (3114), N 3117 (3114),(Р5002) "Інші інвестиційні цінні папери", що дорівнює даниманалітичного рахунку балансового рахунку N 3105.

Р5003 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даниманалітичних рахунків балансових рахунків N 3108 (3105) та N 3118(3114), N 3119 (3114).

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р500 - на Р501(НВ) та Р502(ВКВ);

Р5001 - на Р50011(НВ) та Р50012(ВКВ);

Р5002 - на Р50021(НВ) та Р50022(ВКВ);

Р5003 - на Р50031(НВ) та Р50032(ВКВ).

Р600 - "Цінні папери, випущені іноземними компаніями".Значення по даному коду включає в себе значення по кодах (Р6001)"Боргові цінні папери", що дорівнює даним аналітичних рахунківбалансових рахунків N 3114, N 3116 (3114), N 3117 (3114) та(Р6002) "Інші інвестиційні цінні папери", що дорівнює значеннюаналітичного рахунку балансового рахунку N 3105.

Р6003 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даниманалітичних рахунків балансових рахунків N 3108 (3105) та N 3118(3114), N 3119 (3114).

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р600 - на Р602(ВКВ) та Р603(НКВ);

Р6001 - на Р60012(ВКВ) та Р60013(НКВ);

Р6002 - на Р60022(ВКВ) та Р60023(НКВ);

Р6003 - на Р60032(ВКВ) та Р60033(НКВ).

Р700 "Сукупні боргові зобов'язання на продаж". Значення поданому включає в себе значення по кодах (Р100, Р200, Р300, Р400,Р500, Р600).

Комерційний банк надає інформацію у розрізі видів валют:

Р700 - на Р701(НК), Р702(ВКВ) та Р703(НКВ).

Р800 "Резерв під знецінення цінних паперів на продаж", щодорівнює даним балансового рахунку N 3190 та N 1490.

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р800 - на Р801(НВ), Р802(ВКВ) та Р803(НКВ).

Р900 "Нетто: сукупні боргові зобов'язання та іншіінвестиційні цінні папери на продаж". Даний код дорівнює різниціміж значеннями кодів Р700 та Р800.

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р900 - на Р901(НВ), Р902(ВКВ) та Р903(НКВ).

Цінні папери в портфелі банку на інвестиції

Р10 "Державні цінні папери". Даний код включає в себе залишкикодів (Р101) "Державні цінні папери, випущені Центральним Урядом",(Р102) "Боргові цінні папери, випущені місцевими органами влади".

Р101 "Державні цінні папери, випущені Центральним Урядом".Даний код включає в себе залишки кодів (Р1012) "Облігаціївнутрішньої державної позики", що дорівнює значенню балансовогорахунку N 1420 та значенням аналітичних рахунків балансовихрахунків N 1426 (1420), N 1427 (1420) та (Р1013) "Інші борговіцінні папери", що дорівнює значенню балансового рахунку N 1421 тазначенням аналітичних рахунків балансових рахунків N 1426 (1421),N 1427 (1421) та значенню аналітичного рахунку балансового рахункуN 3210, значенням аналітичних рахунків балансових рахунків N 3216(3210), N 3217 (3210).

Р102 "Боргові цінні папери, випущені місцевими органамивлади". Значення коду дорівнює даним балансового рахунку N 1422 тазначенням аналітичних рахунків балансових рахунків N 1426 (1422),N 1427 (1422) та значенню аналітичних рахунків балансового рахункуN 3211, N 3216 (3211), N 3217 (3211).

Р103 "Нарахований доход до отримання", що дорівнює залишкаманалітичних рахунків балансового рахунку N 1428 (1420, 1421, 1422)та аналітичних рахунків балансового рахунку N 3218 (3210, 3211) таN 3219 (3210, 3211).

Р20 "Цінні папери, випущені банками та фінансовими(небанківськими) установами". Даний код включає в себе залишкикодів (Р201) "Боргові цінні папери", що дорівнює даним аналітичнихрахунків балансових рахунків N 3212, N 3213, N 3216 (3212, 3213),N 3217 (3212, 3213), (Р202) "Інші інвестиційні цінні папери", щодорівнюють даним аналітичних рахунків балансових рахунків NN 3202,3203, 4102, 4103, 4202, 4203.

Р203 "Нарахований доход до отримання щодо цінних паперів,випущених банками", що дорівнюють даним відповідних аналітичнихрахунків балансових рахунків N 3208 (3202), N 3218 (3212), N 3219(3212), N 3578 (4102, 4202), N 3579 (4102, 4202).

Р204 - "Нарахований доход до отримання щодо цінних паперів,випущених фінансовими (небанківськими) установами", що дорівнюютьданим відповідних аналітичних рахунків балансових рахунків N 3208(3203), N 3218 (3213), N 3219 (3213), N 3578 (4103, 4203), N 3579(4103, 4203).

За інвестиціями, здійсненими в іноземній валюті, комерційнібанки надають інформацію у розрізі рахунків за відповідними видамивалют: Р20 розділяється на Р21 (національна валюта) та Р22 (вільноконвертована валюта).

Р201 - на Р2011(НВ) та Р2012(ВКВ);

Р202 - на Р2021(НВ) та Р2022(ВКВ);

Р203 - на Р2031(НВ) та Р2032(ВКВ);

Р204 - на Р2041(НВ) та Р2042(ВКВ).

Р30 "Боргові цінні папери, випущені державними органами владикраїн СНД та Балтії". Даний код включає в себе дані аналітичнихрахунків балансових рахунків N 3210, N 3211, N 3216 (3210, 3211),N 3217 (3210, 3211).

Р303 "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даниманалітичного рахунку балансового рахунку N 3218 (3210, 3211) таN 3219 (3210, 3211).

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р30 - на Р32(ВКВ) та Р33(НКВ);

Р303 - на Р3032(ВКВ) та Р3033(НКВ).

Р40 "Боргові цінні папери, випущені іншими іноземнимидержавними органами влади". Даний код включає в себе залишки кодів(Р401) "Боргові цінні папери, випущені державними органами владикраїн ОЕСР", що дорівнює даним аналітичних рахунків балансовихрахунків N 3210, N 3211, N 3216 (3210, 3211), N 3217 (3210, 3211),(Р402) - "Боргові цінні папери, випущені державними органами владиінших країн", що дорівнює даним аналітичних рахунків балансовихрахунків N 3210, N 3211, N 3216 (3210, 3211), N 3217 (3210, 3211).

Р403 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даниманалітичного рахунку балансового рахунку N 3218 (3210, 3211) таN 3219 (3210, 3211).

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р40 - на Р42(ВКВ) та Р43(НКВ);

Р401 - на Р4012(ВКВ) та Р4013(НКВ);

Р402 - на Р4022 (ВКВ) та Р4023(НКВ);

Р403 - на Р4032 (ВКВ) та Р4033(НКВ).

Р50 "Цінні папери, випущені компаніями України". Даний кодвключає інформацію про залишки кодів (Р501) "Боргові цінніпапери", до якого входять дані аналітичного рахунку балансовогорахунку N 3214, N 3216 (3214), N 3217(3214), (Р502) "Іншіінвестиційні цінні папери", що дорівнює даним аналітичного рахункубалансового рахунку N 3205, N 4109, N 4209.

Р503 - "Нарахований доход до отримання" включає даніаналітичних рахунків балансових рахунків N 3208 (3205) та N 3218(3214), N 3219 (3214), N 3578 (4109, 4209), N 3579 (4109, 4209).

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р50 - на Р51(НВ) та Р52(ВКВ);

Р501 - на Р5011(НВ) та Р5012(ВКВ);

Р502 - на Р5021(НВ) та Р5022(ВКВ);

Р503 - на Р5031(НВ) та Р5032(ВКВ).

Р60 "Цінні папери, випущені іноземними компаніями". Даний кодвключає в себе залишки кодів (Р601) "Боргові цінні папери", щодорівнює даним аналітичних рахунків балансових рахунків N 3214,N 3216 (3214), N 3217 (3214) та (Р602) "Інші інвестиційні цінніпапери", що дорівнює значенню аналітичного рахунку балансовогорахунку N 3205.

Р603 - "Нарахований доход до отримання", що дорівнює даниманалітичних рахунків балансових рахунків N 3208 (3205) та N 3218(3214), N 3219 (3214).

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р60 - на Р62(ВКВ) та Р63(НКВ);

Р601 - на Р6012(ВКВ) та Р6013(НКВ);

Р602 - на Р6022(ВКВ) та Р6023(НКВ);

Р603 - на Р6032(ВКВ) та Р6033(НКВ).

Р70 "Сукупний інвестиційний портфель". Даний код включає всебе залишки значень кодів (Р10, Р20, Р30, Р40, Р50, Р60)

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р70 - на Р71(НК), Р72(ВКВ) та Р73(НКВ).

Р80 "Резерв під знецінення цінних паперів на інвестиції".Значення коду дорівнює даним балансового рахунку N 3290 та N 1491.

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р80 - на Р81(НВ), Р82(ВКВ) та Р83(НКВ).

Р90 "Нетто: сукупний інвестиційний портфель". Даний коддорівнює різниці між значеннями кодів Р70 та Р80.

Комерційний банк надає інформацію у розрізі рахунків завидами валют:

Р90 - на Р91(НВ), Р92(ВКВ) та Р93(НКВ).

----------------------------------

* В подальшому застосування запису рахунків у виглядіN 1416(1410) або N 1417(1410) означає, що слід включати залишки забалансовими рахунками N 1416 або N 1417, які визначають балансовувартість цінного папера, що враховується за балансовим рахункомN 1410 або відносяться до данного рахунку.

Форма N 412Д-К (щоденна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 12 грудня 1997 року N 436

Погоджена з Державним комітетом

статистики України

Надається електронною поштою:

- філіями комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

до 10 години наступного дня;

- регіональними управліннями НБУ -

Управлінню платіжних систем та

касового виконання Держбюджету НБУ

через Центральну розрахункову

палату до 16 години наступного дня

Доходи Державного бюджету України

на _____________ 199__ р.

________________________ ___________________________

(назва банку) (адреса банку)

(копійки)

------------------------------------------------------------------

|------------------+-------------+----------------+--------------|

| 1 | 2 | 3 | 4 |

|------------------+-------------+----------------+--------------|

|------------------+-------------+----------------+--------------|

|------------------+-------------+----------------+--------------|

|N 1 | | | |

|------------------+-------------+----------------+--------------|

|N 1 | | | |

------------------------------------------------------------------

"___"_______________ 199_ р. Керівник __________________________

_____________________________ Головний бухгалтер ________________

(прізвище виконавця, телефон)

Форма N 412-К (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 12 грудня 1997 року N 436

Погоджена з Державним комітетом

статистики України

Надається електронною поштою:

- філіями комерційних банків -

регіональним управлінням НБУ

у встановлений ними термін;

- регіональними управліннями НБУ -

Управлінню платіжних систем та

касового виконання Держбюджету НБУ

через Центральну розрахункову

палату 5 числа після звітного

періоду

Доходи Державного бюджету України

на 1 __________________ 199_ р.

______________________ _________________________

(назва банку) (адреса банку)

------------------------------------------------------------------

| Група | Символи | Сума |

| | | (копійки) |

|-----------------------+-------------------+--------------------|

| 1 | 2 | 3 |

|-----------------------+-------------------+--------------------|

|Група N 1 | | |

|Розшифровка | | |

|балансового рахунку | | |

|N 2510 | | |

|-----------------------+-------------------+--------------------|

|Група N 2 | | |

|Розшифровка | | |

|балансового рахунку | | |

|N 2500 | | |

|-----------------------+-------------------+--------------------|

|Група N 3 | | |

|Розшифровка символу 93 | | |

|групи N 1 | | |

|-----------------------+-------------------+--------------------|

|Група N 4 | | |

|Розшифровка символу 68 | | |

|групи N 1 | | |

------------------------------------------------------------------

"___"_______________ 199_ р. Керівник ________________________

______________________________ Головний бухгалтер ______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форм NN 412Д-К, 412-К

Доходи Державного бюджету України

У формі відображається виконання державного бюджету Українинаростаючим підсумком, починаючи з початку року, за підрозділамикласифікації доходів і видатків Державного та місцевих бюджетівУкраїни (розділами, параграфами, символами) і за групами забалансовими рахунками N 2510 "Кошти Державного бюджету України" таN 2500 "Кошти бюджетів України до розподілу".

У першій групі звітності відображаються доходи Державногобюджету за балансовим рахунком N 2510, до яких відносяться:

- податок на додану вартість - розділ 3, параграфи 2-3,символи - 3, 85, 86;

- акцизний збір - розділ 4, символи 1, 08, 14, 15, 2;

- надходження дивідендів від суб'єктів підприємницькоїдіяльності, які створені за участю державних підприємств іорганізацій - розділ 6, параграфи 1-2, символи 20, 5;

- Доходи від зовнішньоекономічної діяльності - розділ 8,параграфи 1-5, 9, 11-14, символи 42, 43, 11, 60, 96, 28, 80, 10;

- плата за спеціальне використання лісових ресурсів - розділ10, символ 27;

- державне мито - розділ 11, параграфи 1-3, символи 57, 55,46;

- збори і різні неподаткові доходи - розділ 12, параграфи113, 15-20, 22-27, 30-33, 47, 51, 54-57, 60-63, 65, символи 39,16, 66, 69, 07, 6, 25, 21, 64, 62, 67, 65, 59, 63, 4, 49, 29, 81,77, 50, 84, 34, 97, 72, 73, 74, 79, 78;

- плата за спеціальне використання водних ресурсів - розділ13, параграфи 1-2, 4, символи 58, 32, 76;

- надходження амортизаційних відрахувань для мобілізаціїкоштів по фінансуванню структурної перебудови економіки - розділ15, символ 22;

- плата за спеціальне використання надр при видобуваннікорисних копалин - розділ 16, параграф 1, символ 53;

- рентна плата - розділ 17, символ 47;

- надходження від переоцінки залишків товарів - розділ 19,параграфи 1-2, символи 38, 31;

- надходження сум від перевищення Фонду споживання - розділ20, символ 71;

- плата за транзит природного газу через територію України -розділ 21, символ 48;

- надходження сум різниці в ціні на газ - розділ 22, символ13;

- надходження коштів від приватизації державного майна -розділ 23, символ 23;

- надходження відрахувань від перевищення поточних доходівнад видатками - розділ 25, символ 24;

- відрахування на геологорозвідувальні роботи - розділ 27,символ 30;

- надходження від реалізації грошово-речових лотерей - розділ31, символ 75;

- надходження від реалізації облігацій внутрішньої державноїпозики - розділ 33, параграфи 1-3, 5-6, символи 33, 45, 82;

- плата за землю - розділ 37, параграфи 1-4, символ 37;

- повернення бюджетних позичок - розділ 38, параграфи 1-3,5-8, 9, символи 17, 18, 19, 12, 88, 94, 98, 99;

- залучені кредити банку - розділ 40, символ 26;

- збори до Фонду для здійснення заходів по ліквідаціїнаслідків Чорнобильської катастрофи та соціального захистунаселення - розділ 51, символ 56;

- надходження до:

- Фонду розвитку паливно-енергетичного комплексу - розділ 45,параграфи 1-3, символи 35, 36, 87;

- Державного цільового фонду розвитку промисловості - розділ49, символ 89;

- Державного інноваційного фонду України - розділ 52,параграфи 1-2, символи 52, 93;

- Державного фонду сприяння зайнятості населення - розділ 53,символ 40;

- інших позабюджетних фондів - розділ 58, параграфи 1-7,символи 41, 44, 51, 52, 54, 68, 62, 70;

- залишки бюджетних коштів на початок року, спрямовані напокриття видатків - розділ 59, символ 92;

- надходження цільових коштів - розділ 60, символ 83;

- надходження лишків доходів з нижче стоячих бюджетів -розділ 61, символ 95;

- невияснені надходження - розділ 65, символ 91.

У другій групі відображаються доходи за балансовим рахунком N2500, до яких відносяться:

- податок на прибуток підприємств і організацій - розділ 2,параграфи 1-4, 8, 10-13, 15-16, 20, символи 2, 4, 15, 5, 48, 6, 7,8, 9, 10;

- податок на додану вартість - розділ 3, символ 27;

- акцизний збір - розділ 4, параграфи 1-9, 11-13, 15, символи29, 32, 33, 34, 40, 41, 44, 51, 52, 54, 18, 19, 35;

- прибутковий податок з громадян - розділ 7, символ 56.

У третій і четвертій групах подається розшифровка надходженьдо галузевих інноваційних фондів та галузевих фондів охорони праціу розрізі міністерств та відомств.

Аналогічно підсумок даних по цих групах дорівнює основнимнадходженням до галузевих інноваційних фондів (група 1, символ 93)та галузевих фондів охорони праці (група 1, символ 68).

Форма N 444 (квартальна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 12 грудня 1997 року N 436

Погоджена з Державним комітетом

статистики України

Надається електронною поштою:

- комерційними банками - юридичними

особами в обласному розрізі -

регіональним управлінням НБУ

до 10 числа після звітного періоду;

- регіональними управліннями НБУ -

Управлінню платіжних систем та

касового виконання Держбюджету НБУ

через Центральну розрахункову палату

до 15 числа після звітного періоду

Дані про сплату комерційними банками пені

за перевищення нормативного терміну

проходження платежів

за _____ квартал 199_ року

________________________ ______________________________

(назва банку) (адреса банку)

(копійки)

------------------------------------------------------------------

| | Сплачено пені |

| |--------------------------------------------------|

| банку |випадків | усього |----------------------------|

|-------------+----------+----------+------------+---------------|

| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |

------------------------------------------------------------------

"___"______________ 199 р. Керівник _________________________

_____________________________ Головний бухгалтер _______________

(прізвище виконавця, телефон)

Інструкція до форми N 444

Дані про сплату комерційними банками пені

за перевищення нормативного терміну проходження платежів

Установи банків щоквартально складають звіт за формою N 444,в якому відображають дебетові залишки, які обліковуються забалансовим рахунком N 7397 "Штрафи, пені, що сплачені забанківськими операціями" на окремих рахунках аналітичного обліку.

У колонці 2 зазначається кількість випадків порушеньнормативного терміну проходження розрахункових документів, за якісплачена пеня.

У колонці 3 зазначається загальна сума пені за порушеннянормативного терміну обігу розрахункових документів, що сплаченабанками і дорівнює сумі даних колонки 4 і колонки 5.

У колонці 4 зазначається пеня за порушення нормативноготерміну проходження розрахункових документів, яка сплаченаустановами банків на користь клієнта і обліковується за балансовимрахунком N 7397 на окремому рахунку аналітичного обліку.

У колонці 5 враховується пеня за порушення нормативноготерміну проходження розрахункових документів, яка сплачена банкамидо Державного бюджету і обліковується за балансовим рахунком N7397 на окремому рахунку аналітичного обліку.

Форма N 500 (квартальна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 12 грудня 1997 року N 436

Погоджена з Державним комітетом

статистики України

Надається поштою:

- позичальником -

уповноваженому банку

до 7 числа після після

звітного кварталу;

- уповноваженим банком -

Департаменту валютного

регулювання до 15 числа після

звітного кварталу

Звіт про окремий зовнішній державний борг та про

приватний борг, гарантований державою

за ______ квартал 199_ року

Розділ 1. Опис умов угоди щодо одержання

гарантованого кредиту

------------------------------------------------------------------------------------------------

| 1. Банк, який подає | 2. Номер боргу | 2а. Номер боргового |

| звіт | | зобов'язання |

|-----------------------------+----------------------------------------------------------------|

| 3. Назва |12. Найменування кредитора |12а. Гарант кредитора |

| позичальника | | |

|-----------------------------+----------------------------------------------------------------|

| 4. Тип позичальника: |13. Країна кредитора |

| (відмітити | |

| потрібне) | |

| |----------------------------------------------------------------|

| - 1. Центральний уряд |14. Тип кредитора (відмітити потрібне) |

| - 2. Центральний банк | - 1. Експортер |

| - 4. Місцеві органи влади| - 2. Комерційний банк або інший фінансовий |

| - 6. Державна корпорація | інститут |

| - 7. Спільне підприємство| - 4. Міжнародна організація |

| - 8. Приватне | - 5. Уряд або державна установа |

| підприємство | - 6. Облігаційна позика |

| - 9. Інше | - 8. Націоналізація |

|-----------------------------+----------------------------------------------------------------|

| 5. Найменування гаранта |15. Дата прийняття боргового зобов'язання |

| |----------------------------------------------------------------|

| |16. Сума боргового зобов'язання: |

|-----------------------------| |

| 6. Фінансується з бюджету | _________________ у тому числі: |

| так * ні* | 1. _________ реорганізація прострочення за аморт. платежами |

|-----------------------------| 2. _________ реорганізація прострочення за проц. платежами |

| 7. Сектор економіки та ціль | 3. _________ реорганізація амортизаційних платежів |

|-----------------------------| 4. _________ реорганізація процентних платежів |

| 8. Тип угоди | 5. _________ реорганізація короткострокового боргу |

| (відмітити потрібне) | 6. _________ реорганізація приватного негарантованого боргу |

| |----------------------------------------------------------------|

| - 0. Звичайна позика |17. Валюта, в якій: 1. Подана звітність___________ |

| - 1. Рефінансування боргу | 2. Погашається борг_____________ |

| - 2. Реорганізація боргу | |

| - 3. Інше (вказати в | |

| пункті 22) | |

|----------------------------------------------------------------------------------------------|

| 9. Амортизаційні платежі |18. Тип обчислення процентних платежів |

| 1. Графік платежів: | - 1. Безпроцентна позика |

| - 1. Рівні суми | - 2. Процентні платежі приписуються до осн.суми боргу|

| - 2. Ануітет | - 3. Фіксована процентна ставка (ставки) |

| - 3. Одноразова плата | - 4. Плаваюча ставка (ставки) |

| - 4. Інше (вказати графік в | - 5. Інше (заповнити в розділі 1А)) |

| розділі 1А) | |

| 2. Погашення здійснюється |Для плаваючої ставки вказати базу її обчислення: |

| (відмітити потрібне) | - 6. 1-а база _________________ |

| - В рахунок загальної суми | - 7. 2-а база _________________ |

| кредитного зобов'язання |---------------------------------------------------------|

Зразки форм фінансової та статистичної звітності регіональних управлінь і установ Національного банку України та інструкції щодо їх заповнення

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують