Посилання скопійовано

Документ підготовлено в системі iplex

Про затвердження Доповнення N 2 до "Правил організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України"

Національний банк України | Постанова від 03.02.1997 № 23

При складанні звіту за формою інформація подається за наданими та отриманими міжбанківськими кредитами окремо за такими термінами:

на 1 день;

від 1 до 7 днів;

від 7 до 21 дня;

від 21 до 30 днів;

понад 30 днів.

Обсяги наданих та отриманих міжбанківських кредитів групуються за вищезазначеними 5 термінами і за кожним терміном окремо розраховується сума наданих та отриманих кредитів та середньозважена процентна ставка.

При визначенні суми фактично наданих міжбанківських кредитів враховуються кредити, що обліковуються на рахунках NN 828, 795 "Плану рахунків бухгалтерського обліку в банках України".

При визначенні суми фактично отриманих міжбанківських кредитів, враховуються кредити, що обліковуються на рахунках N 829 та N 360 "Плану рахунків бухгалтерського обліку в банках України".

(Змінено згідно з листом НБУ від 14.05.97 р. N 14-110/1288-3383).

Суми за міжбанківськими кредитами відображаються в копійках.

Зазначена інформація необхідна для регулювання грошово-кредитного ринку."

3. Зміни і доповнення до Номенклатури статистичної звітності за кредитами банків України

У Номенклатурі статистичної звітності за кредитами банків України, затвердженій постановою Правління Національного банку України від 29 березня 1996 р. N 80, викласти розділ "Перелік шифрів та видів неплатежів" у новій редакції:

"Перелік шифрів та видів неплатежів

NN шиф- рів	Шифри неплатежів	Назва видів неплатежів
01 02 03 04 06 08 09	Не сплачена в строк заборгова- ність за короткостроковими кредитами Не сплачена в строк заборгова- ність за довгостроковими кре- дитами Прострочена та сумнівна до по- вернення заборгованість за кредитами на споживчі цілі Розрахункові документи з ос- новної діяльності, обов'язкові до оплати Сумнівна до повернення неспла- чена заборгованість за корот- костроковими кредитами Сумнівна до повернення забор- гованість за несплаченими дов- гостроковими кредитами Документи по нарахуванню сум штрафів, пені, неустойки в картотеці N 2	Не сплачена в строк заборгова- ність за короткостроковими кредитами Не сплачена в строк заборгова- ність за довгостроковими кре- дитами Прострочена та сумнівна до по- вернення заборгованість за кредитами на споживчі цілі Розрахункові документи з ос- новної діяльності, обов'язкові до оплати Сумнівна до повернення неспла- чена заборгованість за корот- костроковими кредитами Сумнівна до повернення забор- гованість за несплаченими дов- гостроковими кредитами Документи по нарахуванню сум штрафів, пені, неустойки в картотеці N 2

Примітки:

1. Кожному підприємству в банку за кожним шифром, процентною ставкою і символом звітності за короткостроковими позичками може бути відкритий тільки один особовий позичковий рахунок.

2. Заборгованість з усіх видів кредитів і неплатежів, які передбачені переліком шифрів об'єктів короткострокового кредитування, включається до звітності за відповідними балансовими рахунками і символами у міру надання кредитів.

3. Роз'яснення до змісту окремих об'єктів кредитування надає Національний банк України.

4. Введення нових шифрів кредиту і неплатежів може здійснюватися тільки за погодженням з Національним банком України.

5. Рахунки NN 622, 782 включаються до звіту форми N 721 за відповідними символами. Пролонговані кредити за рахунками NN 623, 783 не включаються до звіту за формою N 721. У звіті за формою N 722 пролонгована заборгованість за рахунком N 623 відображається шифром кредиту 31 "Відстрочена заборгованість за позичками" в розрізі балансових рахунків."

1. Зміни і доповнення до табеля форм банківської статистичної звітності, що надаються Національному банку України

1.1. Доповнити табель форм банківської статистичної звітності новими формами (зразки форм додаються):

------------------------------------------------------------------------------------------------------------

п/п|------------------------|надання| одич- | | | |

---+------------------+-----+-------+-------+-------------------+-------------------+--------------+--------

1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9

---+------------------+-----+-------+-------+-------------------+-------------------+--------------+--------

1. Дані про сплату ко- 444 Елект- Квар- Філії комерційних Регіональні управ- До 10 числа

мерційними банками ронною тальна банків, комерційні ління НБУ після звітно-

пені за перевищення поштою банки України, які го періоду

нормативного термі- не мають філій

ну проходження пла- Регіональним уп- Управлінню платіж- До 15 числа

тежів равлінням НБУ них систем та ка- після звітно-

сового виконання го періоду

Держбюджету НБУ

через Центральну

розрахункову палату

2. Звіт про дотриман- НТ-1 Елект- Місячна Філії комерційних Регіональні управ- До 10 числа

ня економічних ронною банків, комерційні ління НБУ після звітно-

нормативів поштою, банки України, які го періоду

поштою не мають філій

Регіональним уп- Департаменту бан- До 15 числа

равлінням НБУ ківського нагляду після звітно-

НБУ через Цент- го періоду

ральну розрахунко-

ву палату

3. Звіт про дотриман- НТ-2 Елект- Місячна Філії комерційних Регіональні управ- До 10 числа

ня оціночних по- ронною банків, комерційні ління НБУ після звітно-

казників поштою, банки України, які го періоду

поштою не мають філій

Регіональним уп- Департаменту бан- До 15 числа

равлінням НБУ ківського нагляду після звітно-

НБУ через Цент- го періоду

ральну розрахунко-

ву палату

4. Звіт про надані НТ-3 Елект- Місячна Комерційні банки- Департаменту бан- До 10 числа

банком "великі" ронною юридичні особи, ківського нагляду після звітно-

кредити поштою, філії комерційних НБУ через Цент- го періоду

поштою банків іноземних ральну розрахунко-

держав ву палату

5. Звіт про надані НТ-4 Елект- Щоденна Комерційні банки- Департаменту бан- До 12 години

банком "великі" ронною на мо- юридичні особи, ківського нагляду наступного

кредити (у розрізі поштою мент філії комерційних НБУ через Цент- дня

"великих" креди- видачі банків іноземних ральну розрахунко-

тів) кредиту держав ву палату

6. Звіт про надані НТ-5 Елект- Місячна Комерційні банки- Департаменту бан- До 10 числа

банком кредити ін- ронною юридичні особи, ківського нагляду після звітно-

сайдерам поштою, філії комерційних НБУ через Цент- го періоду

поштою банків іноземних ральну розрахунко-

держав ву палату

7. Звіт про надані НТ-6 Елект- Місячна Комерційні банки- Департаменту бан- До 10 числа

банком "великі" ронною юридичні особи, ківського нагляду після звітно-

кредити (у розрізі поштою, філії комерційних НБУ через Цент- го періоду

позичальників) поштою банків іноземних ральну розрахунко-

держав ву палату

1.2. Викласти зміни і доповнення до діючих форм у такій редакції:

1. Звіт про залишки 721 Елект- Місячна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Внесені

простроченої за- ронною банків, комерційні равлінням НБУ міном, вста- зміни у

боргованості за поштою банки України, які новленим ре- колон-

позичками банку і не мають філій, та гіональними ках 6,

про залишки розра- філії комерційних управліннями 7

хункових докумен- банків іноземних

тів, обов'язкових держав.

до сплати Регіональні управ- Департаменту бух- 7 числа після

ління НБУ (в роз- галтерського облі- звітного пе-

різі філій регіо- ку через Централь- ріоду

ну) ну розрахункову

палату

2. Звіт про залишки 722 Елект- Місячна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Внесені

заборгованості за ронною банків, комерційні равлінням НБУ міном, вста- зміни у

короткостроковими поштою банки України, які новленим ре- колон-

позичками не мають філій, та гіональними ках 6,

філії комерційних управліннями 7

банків іноземних

держав.

Регіональні управ- Департаменту бух- 9 числа після

ління НБУ (в роз- галтерського облі- звітного пе-

різі філій регіо- ку через Централь- ріоду

ну) ну розрахункову

палату

3. Звіт про довгост- 741 Елект- Місячна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Внесені

рокове кредитуван- ронною банків, комерційні равлінням НБУ міном, вста- зміни у

ня підприємств, поштою банки України, які новленим ре- колон-

організацій, кол- не мають філій, та гіональними ках 5,

госпів і населення філії комерційних управліннями 6, 7, 8

банків іноземних

держав.

Регіональні управ- Департаменту бух- 7 числа після

ління НБУ (в роз- галтерського облі- звітного пе-

різі філій регіо- ку через Централь- ріоду

ну) ну розрахункову

палату

4. Звіт про кількість 714 Елект- Річна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Внесені

клієнтів і особо- ронною банків, комерційні равлінням НБУ міном, вста- зміни у

вих рахунків поштою, банки України, які новленим ре- колон-

а також на не мають філій гіональними ках 4,

паперових управліннями 6, 7, 8

носіях (за

юридичними Регіональні управ- Департаменту бух- 3 лютого

особами) ра- ління НБУ (в роз- галтерського облі-

зом з річ- різі філій регіо- ку через Центральну

ним звітом ну) розрахункову палату

5. Звіт про касові 747 Елект- 5 разів Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Внесені

обороти банку за ронною на мі- банків, комерційні равлінням НБУ міном, вста- зміни у

п'ять днів поштою сяць банки України, які новленим ре- колон-

не мають філій гіональними ках 6,

управліннями 7

Регіональні управ- Департаменту го- 6, 11, 16, 21

ління НБУ (зведену тівково-грошового і 26 числа

за регіоном) обігу НБУ

6. Звіт про касові 747Д Елект- Щоденна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Внесені

обороти банку за ронною банків, комерційні равлінням НБУ міном, вста- зміни у

один день поштою банки України, які новленим ре- колон-

не мають філій гіональними ках 6,

управліннями 7

Регіональні управ- Департаменту го- Щодня, крім

ління НБУ (зведену тівково-грошового неділі

за регіоном) обігу НБУ

7. Звіт про касові 748 Елект- Місячна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Внесені

обороти банку ронною банків, комерційні равлінням НБУ міном, вста- зміни у

поштою банки України, які новленим ре- колон-

не мають філій гіональними ках 6,

управліннями 7

Регіональні управ- Департаменту го- 1 числа до 15

ління НБУ (зведену тівково-грошового години

за регіоном) обігу НБУ

8. Звіт про касове 412 Елект- Місячна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Внесені

виконання Держав- ронною банків, комерційні равлінням НБУ міном, вста- зміни у

ного бюджету Укра- поштою банки України, які новленим ре- колон-

їни (доходи) не мають філій гіональними ках 6,

управліннями 7

Регіональні управ- Управлінню платіж- 6 числа після

ління НБУ (зведену них систем та ка- звітного пе-

за регіоном) сового виконання ріоду

Держбюджету НБУ

через Центральну

розрахункову палату

9. Звіт за доходами 412Д Елект- Щоденна Філії комерційних Регіональним уп- До 10 години Внесені

Державного бюджету ронною банків, комерційні равлінням НБУ зміни у

України поштою банки України, які колон-

не мають філій ках 6,

Регіональні управ- Управлінню платіж- До 16 години

ління НБУ (зведену них систем та ка-

за регіоном) сового виконання

Держбюджету НБУ

через Центральну

розрахункову палату

10.Звіт про залишки 760 Елект- За за- Філії комерційних Регіональним уп- За запитом Внесені

на валютних рахун- ронною питом банків, комерційні равлінням НБУ зміни у

ках, відкритих у поштою банки України, які колон-

комерційних банках не мають філій. ках 5,

України Регіональні управ- Департаменту бух- 6, 8

ління НБУ (зведену галтерського облі-

за регіоном) ку НБУ

11.Залишки валютних 761 Елект- За за- Філії комерційних Регіональним уп- За запитом Внесені

коштів на депозит- ронною питом банків, що мають равлінням НБУ зміни у

них рахунках ко- поштою ліцензію на право колон-

мерційних банків здійснення валют- ках 5,

них операцій. 6, 8

Регіональні управ- Департаменту бух-

ління НБУ галтерського облі-

ку через Центральну

розрахункову палату

12.Розшифровка валют- 762 Елект- Щоденна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Внесені

них рахунків ко- ронною банків, що мають равлінням НБУ міном, вста- зміни у

мерційних банків поштою ліцензію на право новленим ре- колонці

за видами валют здійснення валют- гіональними 8

них операцій управліннями

Регіональні управ- Департаменту ва- До 15 години

ління НБУ лютного регулюван- наступного дня

ня через Центральну

розрахункову палату

13.Звіт про прибутки 2 Елект- Квар- Комерційні банки - Регіональним уп- Квартальна - Внесені

і збитки (консолі- ронною тальна, юридичні особи, равлінням НБУ 10 числа піс- зміни у

дований) поштою, річна філії комерційних ля звітного колон-

поштою банків іноземних кварталу, ках 6,

держав річна - до 7, 8

1 лютого

Регіональні управ- через Центральну Квартальна -

ління НБУ розрахункову палату 15 числа піс-

-департаменту бан- ля звітного

ківського нагляду кварталу,

НБУ (за комерцій- річна - до 10

ними банками); лютого

-фінансовому де-

партаменту НБУ (по

управлінню)

Фінансовий депар- Мінстату України Квартальна -

тамент НБУ (зведений звіт за 5 травня,5 сер-

системою банків) пня, 5 листопа-

да, річна - до

15 березня

14.Додаток N 2 до фор- Елект- Щоденна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Внесені

ми N 25 "Дані про ронною банків, комерційні равлінням НБУ міном, вста- зміни у

рух коштів в укра- поштою банки України, які новленим ре- колонці

їнських гривнях на не мають філій гіональними 2

кореспондентських (зведену за регіо- управліннями

рахунках іноземних ном)

банків в українсь-

ких банках" Регіональні управ- Департаменту ва- До 15 години

ління НБУ (зведену лютного регулюван- наступного

за регіоном) ня НБУ дня

15.Дані про кількість 26 Елект- Місячна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Зразок

пунктів обміну ронною банків, комерційні равлінням НБУ Ре- міном, вста- форми

іноземної валюти поштою банки України, які гіональним управ- новленим ре- додаєть-

не мають філій лінням НБУ гіональними ся

(зведену за регіо- управліннями

ном)

Регіональні управ- Центральній розра- 10 числа піс-

ління НБУ хунковій палаті ля звітного

періоду

Центральна роз- Департаменту ва- 12 числа піс-

рахункова палата лютного регулюван- ля звітного

ня НБУ періоду

16.Звіт про оборот 27 Елект- Місячна Філії комерційних Регіональним уп- Згідно з тер- Зразок

готівкової валюти ронною банків, комерційні равлінням НБУ Ре- міном, вста- форми

в обмінних пунктах поштою банки України, які гіональним управ- новленим ре- додаєть-

не мають філій лінням НБУ гіональними ся

(зведену за регіо- управліннями

ном)

Регіональні управ- Центральній розра- 10 числа піс-

ління НБУ хунковій палаті ля звітного

періоду

Центральна роз- Департаменту ва- 12 числа піс-

рахункова палата лютного регулюван- ля звітного

ня НБУ періоду

17.Звіт про надані 32 Елект- За за- Філії комерційних Регіональні управ- За запитом Внесені

дозволи на продов- ронною питом банків, комерційні ління НБУ зміни у

ження терміну за- поштою банки України, які колон-

вершення розрахун- не мають філій ках 5,

ків за експорт- (зведену за регіоном) 6, 8

но-імпортними опе-

раціями Регіональним уп- Департаменту ва-

равлінням НБУ лютного регулю-

вання НБУ

18.Інформація про на- 33 Елект- За за- Регіональним уп- Департаменту ва- За запитом Внесені

дані дозволи на ронною питом равлінням НБУ лютного регулю- зміни у

право здійснення поштою вання НБУ колон-

операцій з валют- ках 5,

ними цінностями 6, 8.

Зразок

форми

додаєть-

ся

19.Звіт про підприєм- 34 Елект- За за- Регіональним уп- Департаменту ва- За запитом Внесені

ства, які порушу- ронною питом равлінням НБУ лютного регулю- зміни у

ють вимоги індиві- поштою вання НБУ колон-

дуальних ліцензій ках 5,

НБУ на право відк- 6, 8

риття та викорис-

тання рахунків за

межами України

20.Звіт про рух кош- 35 Елект- Квар- Регіональним уп- Департаменту ва- 30 числа піс- Внесені

тів на рахунках ронною тальна равлінням НБУ лютного регулю- ля звітного зміни у

підприємств України поштою вання НБУ періоду колонці 8

за межами України

1.3. Виключити форми звітності:

1. Звіт про рух кош- 703 Елект- Місячна Філії всіх комер- Регіональним уп- Згідно з тер-

тів на позичкових ронною ційних банків равлінням НБУ міном, вста-

рахунках та оборо- поштою новленим ре-

ти за факторинго- гіональними

вими операціями управліннями.

Регіональні управ- Департаменту бух- 9 числа кож-

ління НБУ (зведену галтерського облі- ного місяця

за регіоном) ку та розрахунків

2. Додаток N2 до фор- Елект- Щоденна Філії всіх комер- Регіональним уп- Згідно з тер-

ми N25 "Дані про ронною ційних банків равлінням НБУ міном, вста-

рух коштів на ко- поштою новленим ре-

респондентських гіональними

рахунках" управліннями.

Регіональні управ- Департаменту ва- До 15 години

ління НБУ (зведену лютного регулюван- наступного

за регіоном) ня дня

3. Звіт про платосп- ПС Елект- Місячна Комерційні банки - Регіональним уп- 8 робочий день

роможність банку ронною юридичні особи, равлінням НБУ від встанов-

поштою філії комерційних леного термі-

банків іноземних ну надання

держав балансу

Регіональні управ- Департаменту бан- 12 числа кож-

ління НБУ ківського нагляду ного місяця

Додаток N1 до фор- Елект- Місячна Комерційні банки - Регіональним уп- 8 робочий день

ми ПС "Основний ронною юридичні особи, равлінням НБУ від встанов-

капітал банку" поштою філії комерційних леного термі-

банків іноземних ну надання

держав балансу

Регіональні управ- Департаменту бан- 12 числа кож-

ління НБУ ківського нагляду ного місяця

Додаток N2 до фор- Елект- Місячна Комерційні банки - Регіональним уп- 8 робочий день

ми ПС "Активи бан- ронною юридичні особи, равлінням НБУ від встанов-

ку" поштою філії комерційних леного термі-

банків іноземних ну надання

держав балансу

Регіональні управ- Департаменту бан- 12 числа кож-

ління НБУ ківського нагляду ного місяця

Додаток N3 до фор- Елект- Місячна Комерційні банки - Регіональним уп- 8 робочий день

ми ПС "Перелік ве- ронною юридичні особи, равлінням НБУ від встанов-

ликих кредитів, поштою філії комерційних леного термі-

наданих банком" банків іноземних ну надання

держав балансу

Регіональні управ- Департаменту бан- 12 числа кож-

ління НБУ ківського нагляду ного місяця

4. Звіт про ліквід- ЛБ Елект- Місячна Комерційні банки - Регіональним уп- 8 робочий день

ність банку ронною юридичні особи, равлінням НБУ від встанов-

поштою філії комерційних леного термі-

банків іноземних ну надання

держав балансу

Регіональні управ- Департаменту бан- 12 числа кож-

ління НБУ ківського нагляду ного місяця

Додаток N1 до фор- Елект- Місячна Комерційні банки - Регіональним уп- 8 робочий день

ми ЛБ "Розшифровка ронною юридичні особи, равлінням НБУ від встанов-

окремих рахунків поштою філії комерційних леного термі-

пасиву балансу банків іноземних ну надання

банку" держав балансу

Регіональні управ- Департаменту бан- 12 числа кож-

ління НБУ ківського нагляду ного місяця

Додаток N2 до фор- Елект- Місячна Комерційні банки - Регіональним уп- 8 робочий день

ми ЛБ "Розшифровка ронною юридичні особи, равлінням НБУ від встанов-

окремих рахунків поштою філії комерційних леного термі-

активу балансу банків іноземних ну надання

банку" держав балансу

Регіональні управ- Департаменту бан- 12 числа кож-

ління НБУ ківського нагляду ного місяця

------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Форма N 444 (квартальна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 3 лютого 1997 р. N 23

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою:

* філіями комерційних банків,

комерційними банками, які не

мають філій - регіональним

управлінням НБУ до 10 числа

після звітного періоду;

* регіональними управліннями НБУ -

управлінню платіжних систем та

касового виконання Держбюджету

НБУ через Центральну розрахункову

палату до 15 числа після звітного

Дані про сплату комерційними банками пені за перевищення нормативного терміну проходження платежів за ___________________ 199__ року (квартал, півріччя, 9 місяців, рік)

___________________ ____________________

(назва банку) (адреса банку)

(вартісні показники - в копійках)

Назва
бан-
ків-
ської
уста-
нови
(код
бан-
ку)

Сплачено пені

За результатами перевірок
обласними управліннями НБУ
встановлені порушення
з початку року

Сплачено пені з початку
року з причин:

з початку року

у тому числі за__квартал

несвоєчас-
ного прове-
дення роз-
рахункових
документів

неви-
ко-
рис-
тання
спец-
зв"яз
ку

тех-
ніч-
ні

кіль-
кість
вип-
пад-
ків

усьо-
го

з них:

кіль-
кість
вип-
пад-
ків

усьо-
го

з них:

кіль-
кість
пере-
вірок

кіль-
кість
випад-
ків

усьо-
го
спла-
чено
пені

з них:

на
ко-
ристь
клі-
єнта

до
Дер-
жав-
ного
бюд-
жету

на
ко-
ристь
клі-
єнта

до
Дер-
жав-
ного
бюд-
жету

на
ко-
ристь
клі-
єнта

до
Дер-
жав-
ного
бюд-
жету

при
наяв-
ності
кош-
тів
на
кор-
рахун
ку

при
від-
сут-
ності
кош-
тів
на ко
рраху
нку

"___"________ 199_ р. Керівник _________________

_____________________________ Головний бухгалтер _______

(прізвище виконавця, телефон)

Форма НТ-3 (місячна)

Затверджена постановою Правління

Національного банку України

від 3 лютого 1997 р. N 23

Погоджена з Міністерством

статистики України

Надається електронною поштою

та поштою:

* комерційними банками-юридичними

особами, філіями комерційних

банків іноземних держав-департаменту

банківського нагляду НБУ

до 10 числа після звітного періоду

Звіт про надані банком "великі" кредити

(у розрізі "великих" кредитів)

за станом на _________ 199__ р.

__________________ ______________________

(назва банку) (адреса банку)

(гривні)

N
п/п

Пози-
чаль-
ник *

Сума заборгованості

% від
ВК

Сума
на по-
чаток
звіт-
ного
пері-
оду

Сума
на кі-
нець
звіт-
ного
пері-
оду

Саль-
до

Строк

Про-
центна
ставка

Стан
забор-
гова-
ності
(нор-
мальна,
пролон-
гована,
прост-
рочена,
безна-
дійна)

Кіль-
кість
разів
про-
лонга-
ції

Кла-
сифіка-
ція по-
зичаль-
ника
(інсай-
дер,
клієнт,
інше)

Застава

за кре-
дитом

за вра-
ховани-
ми
вексе-
лями

100%
позаба-
лансо-
вих зо-

вид **

вар-
тість

Усього

Про затвердження Доповнення N 2 до "Правил організації бухгалтерської та статистичної звітності в банках України"

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують