C 01.00 - ВЛАСНІ КОШТИ (CA1)
| Рядки | Ід. номер | Найменування | Сума |
| 010 | 1 | ВЛАСНІ КОШТИ | |
| 015 | 1.1 | КАПІТАЛ ПЕРШОГО РІВНЯ | |
| 020 | 1.1.1 | ОСНОВНИЙ КАПІТАЛ ПЕРШОГО РІВНЯ | |
| 030 | 1.1.1.1 | Інструменти капіталу, які є прийнятними як основний капітал першого рівня | |
| 040 | 1.1.1.1.1 | Сплачені інструменти капіталу | |
| 045 | 1.1.1.1.1* | У тому числі: Інструменти капіталу, на які підписуються органи публічної влади у надзвичайних ситуаціях | |
| 050 | 1.1.1.1.2* | Меморіальна позиція: Неприйнятні інструменти капіталу | |
| 060 | 1.1.1.1.3 | Премії за акціями | |
| 070 | 1.1.1.1.4 | (-) Власні інструменти основного капіталу першого рівня | |
| 080 | 1.1.1.1.4.1 | (-) Частки прямої участі в інструментах основного капіталу першого рівня | |
| 090 | 1.1.1.1.4.2 | (-) Частки опосередкованої участі в інструментах основного капіталу першого рівня | |
| 091 | 1.1.1.1.4.3 | (-) Частки синтетичної участі в інструментах основного капіталу першого рівня | |
| 092 | 1.1.1.1.5 | (-) Фактичні або умовні зобов’язання купувати власні інструменти основного капіталу першого рівня | |
| 130 | 1.1.1.2 | Нерозподілений прибуток | |
| 140 | 1.1.1.2.1 | Нерозподілений прибуток попередніх років | |
| 150 | 1.1.1.2.2 | Прийнятний прибуток або збиток | |
| 160 | 1.1.1.2.2.1 | Прибуток або збиток, який відносять на рахунок власників материнської компанії | |
| 170 | 1.1.1.2.2.2 | (-) Частина неприйнятного проміжного або річного прибутку | |
| 180 | 1.1.1.3 | Накопичений інший сукупний дохід | |
| 200 | 1.1.1.4 | Інші резерви | |
| 210 | 1.1.1.5 | Фонди гарантування загального банківського ризику | |
| 220 | 1.1.1.6 | Перехідні корекції через інструменти основного капіталу першого рівня, звільнені від виконання нових правил | |
| 230 | 1.1.1.7 | Частка меншості за умови визнання основного капіталу першого рівня | |
| 240 | 1.1.1.8 | Перехідні корекції через додаткові частки меншості | |
| 250 | 1.1.1.9 | Корекції основного капіталу першого рівня з огляду на пруденційні фільтри | |
| 260 | 1.1.1.9.1 | (-) Збільшення власного капіталу за рахунок сек’юритизованих активів | |
| 270 | 1.1.1.9.2 | Резерв хеджів грошових коштів | |
| 280 | 1.1.1.9.3 | Сукупні прибутки та збитки, зумовлені змінами у власному кредитному ризику стосовно зобов’язань, оцінених за справедливою вартістю | |
| 285 | 1.1.1.9.4 | Прибутки та збитки, оцінені за справедливою вартістю, які виникають у зв’язку власним кредитним ризиком установи, пов’язаним із деривативними зобов’язаннями | |
| 290 | 1.1.1.9.5 | (-) Корекції вартості, зумовлені вимогами до пруденційного оцінювання вартості | |
| 300 | 1.1.1.10 | (-) Гудвіл | |
| 310 | 1.1.1.10.1 | (-) Гудвіл, який відображають у звітності як нематеріальний актив | |
| 320 | 1.1.1.10.2 | (-) Гудвіл, який враховують при оцінюванні вартості значних інвестицій | |
| 330 | 1.1.1.10.3 | Відстрочені податкові зобов’язання, пов’язані з гудвілом | |
| 340 | 1.1.1.11 | (-) Інші нематеріальні активи | |
| 350 | 1.1.1.11.1 | (-) Інші нематеріальні активи до вирахування відстрочених податкових зобов’язань | |
| 360 | 1.1.1.11.2 | Відстрочені податкові зобов’язання, пов’язані з іншими нематеріальними активами | |
| 370 | 1.1.1.12 | (-) Відстрочені податкові активи, що ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах та не виникають із тимчасових різниць, які не вираховують пов’язаних податкових зобов’язань | |
| 380 | 1.1.1.13 | (-) Недостатність корекцій кредитного ризику на очікувані збитки на основі внутрішніх рейтингів | |
| 390 | 1.1.1.14 | (-) Активи пенсійного фонду із заздалегідь визначеними виплатами | |
| 400 | 1.1.1.14.1 | (-) Активи пенсійного фонду із заздалегідь визначеними виплатами | |
| 410 | 1.1.1.14.2 | Відстрочені податкові зобов’язання, пов’язані з активи пенсійного фонду із заздалегідь визначеними виплатами | |
| 420 | 1.1.1.14.3 | Активи пенсійного фонду із заздалегідь визначеними виплатами, які установа має змогу використовувати без обмежень | |
| 430 | 1.1.1.15 | (-) Частки взаємного перехресного володіння основним капіталом першого рівня | |
| 440 | 1.1.1.16 | (-) Переважання результату вирахування елементів додаткового капіталу першого рівня над додатковим капіталом першого рівня | |
| 450 | 1.1.1.17 | (-) Істотні частки участі за межами фінансового сектора, до яких у якості альтернативи може бути застосована вага ризику 1 250% | |
| 460 | 1.1.1.18 | (-) Позиції сек’юритизації, до яких у якості альтернативи може бути застосована вага ризику 1 250% | |
| 470 | 1.1.1.19 | (-) Вільні передачі, до яких у якості альтернативи може бути застосована вага ризику 1 250% | |
| 471 | 1.1.1.20 | (-) До позицій у кошику, щодо яких установа не може визначити вагу ризику з використанням підходу на основі внутрішніх рейтингів, у якості альтернативи може бути застосована вага ризику 1 250% | |
| 472 | 1.1.1.21 | (-) Експозиції власного капіталу за підходом на основі внутрішніх моделей, до яких у якості альтернативи може бути застосована вага ризику 1 250% | |
| 480 | 1.1.1.22 | (-) Інструменти основного капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій | |
| 490 | 1.1.1.23 | (-) Вираховувані відстрочені податкові активи, що ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах та виникають із тимчасових різниць | |
| 500 | 1.1.1.24 | (-) Інструменти основного капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції | |
| 510 | 1.1.1.25 | (-) Сума, яка перевищує порогове значення 17,65% | |
| 520 | 1.1.1.26 | Інші перехідні корекції основного капіталу першого рівня | |
| 524 | 1.1.1.27 | (-) Додаткові вирахування з основного капіталу першого рівня на підставі статті 3 Регламенту про вимоги до капіталу | |
| 529 | 1.1.1.28 | Елементи основного капіталу першого рівня або вирахування з основного капіталу першого рівня - інше | |
| 530 | 1.1.2 | ДОДАТКОВИЙ КАПІТАЛ ПЕРШОГО РІВНЯ | |
| 540 | 1.1.2.1 | Інструменти капіталу, які є прийнятними як додатковий капітал першого рівня | |
| 550 | 1.1.2.1.1 | Сплачені інструменти капіталу | |
| 560 | 1.1.2.1.2* | Меморіальна позиція: Неприйнятні інструменти капіталу | |
| 570 | 1.1.2.1.3 | Премії за акціями | |
| 580 | 1.1.2.1.4 | (-) Власні інструменти додаткового капіталу першого рівня | |
| 590 | 1.1.2.1.4.1 | (-) Частки прямої участі в інструментах додаткового капіталу першого рівня | |
| 620 | 1.1.2.1.4.2 | (-) Частки опосередкованої участі в інструментах додаткового капіталу першого рівня | |
| 621 | 1.1.2.1.4.3 | (-) Частки синтетичної участі в інструментах додаткового капіталу першого рівня | |
| 622 | 1.1.2.1.5 | (-) Фактичні або умовні зобов’язання купувати власні інструменти додаткового капіталу першого рівня | |
| 660 | 1.1.2.2 | Перехідні корекції через інструменти додаткового капіталу першого рівня, звільнені від виконання нових правил | |
| 670 | 1.1.2.3 | Інструменти, які випущені дочірніми компаніями та які визнано у складі додаткового капіталу першого рівня | |
| 680 | 1.1.2.4 | Перехідні корекції, зумовлені додатковим визнанням у складі додаткового капіталу першого рівня інструментів, випущених дочірніми компаніями | |
| 690 | 1.1.2.5 | (-) Частки взаємного перехресного володіння додатковим капіталом першого рівня | |
| 700 | 1.1.2.6 | (-) Інструменти додаткового капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій | |
| 710 | 1.1.2.7 | (-) Інструменти додаткового капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції | |
| 720 | 1.1.2.8 | (-) Переважання результату вирахування елементів капіталу другого рівня над капіталом другого рівня | |
| 730 | 1.1.2.9 | Інші перехідні корекції додаткового капіталу першого рівня | |
| 740 | 1.1.2.10 | Переважання результату вирахування елементів додаткового капіталу першого рівня над додатковим капіталом першого рівня (вирахуване з основного капіталу першого рівня) | |
| 744 | 1.1.2.11 | (-) Додаткові вирахування з додаткового капіталу першого рівня на підставі статті 3 Регламенту про вимоги до капіталу | |
| 748 | 1.1.2.12 | Елементи додаткового капіталу першого рівня або вирахування з основного капіталу першого рівня - інше | |
| 750 | 1.2 | КАПІТАЛ ДРУГОГО РІВНЯ | |
| 760 | 1.2.1 | Інструменти капіталу та субординовані позики, які є прийнятними як капітал другого рівня | |
| 770 | 1.2.1.1 | Сплачені інструменти капіталу та субординовані позики | |
| 780 | 1.2.1.2* | Меморіальна позиція: Неприйнятні інструменти капіталу та субординовані позики | |
| 790 | 1.2.1.3 | Премії за акціями | |
| 800 | 1.2.1.4 | (-) Власні інструменти капіталу другого рівня | |
| 810 | 1.2.1.4.1 | (-) Частки прямої участі в інструментах капіталу другого рівня | |
| 840 | 1.2.1.4.2 | (-) Частки опосередкованої участі в інструментах капіталу другого рівня | |
| 841 | 1.2.1.4.3 | (-) Частки синтетичної участі в інструментах капіталу другого рівня | |
| 842 | 1.2.1.5 | (-) Фактичні або умовні зобов’язання купувати власні інструменти капіталу другого рівня | |
| 880 | 1.2.2 | Перехідні корекції через інструменти капіталу другого рівня та субординовані позики, звільнені від виконання нових правил | |
| 890 | 1.2.3 | Інструменти, які випущені дочірніми компаніями та які визнано у складі капіталу другого рівня | |
| 900 | 1.2.4 | Перехідні корекції, зумовлені додатковим визнанням у складі капіталу другого рівня інструментів, випущених дочірніми компаніями | |
| 910 | 1.2.5 | Переважання резервів над прийнятними очікуваними збитками на основі внутрішніх рейтингів | |
| 920 | 1.2.6 | Корекції на загальний кредитний ризик за стандартизованим підходом | |
| 930 | 1.2.7 | (-) Частки взаємного перехресного володіння капіталом другого рівня | |
| 940 | 1.2.8 | (-) Інструменти капіталу другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій | |
| 950 | 1.2.9 | (-) Інструменти капіталу другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції | |
| 960 | 1.2.10 | Інші перехідні корекції капіталу другого рівня | |
| 970 | 1.2.11 | Переважання результату вирахування елементів капіталу другого рівня над капіталом другого рівня (вирахуване з додаткового капіталу першого рівня) | |
| 974 | 1.2.12 | (-) Додаткові вирахування з капіталу другого рівня на підставі статті 3 Регламенту про вимоги до капіталу | |
| 978 | 1.2.13 | Елементи капіталу другого рівня або вирахування з капіталу другого рівня - інше |
C 02.00 - ВИМОГИ ДО ВЛАСНИХ КОШТІВ (CA2)
| Рядки | Найменування | Найменування позиції | Сума |
| 010 | 1 | ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО РИЗИКУ | |
| 020 | 1* | У тому числі: Інвестиційні фірми згідно з параграфом 2 статті 95 та статтею 98 Регламенту про вимоги до капіталу | |
| 030 | 1** | У тому числі: Інвестиційні фірми згідно з параграфом 2 статті 96 та статтею 97 Регламенту про вимоги до капіталу | |
| 040 | 1.1 | СУМИ ЗВАЖЕНИХ НА РИЗИК ЕКСПОЗИЦІЙ ДЛЯ КРЕДИТНОГО РИЗИКУ, КРЕДИТНОГО РИЗИКУ КОНТРАГЕНТА ТА ВІЛЬНОЇ ПЕРЕДАЧІ | |
| 050 | 1.1.1 | Стандартизований підхід | |
| 051 | 1.1.1* | У тому числі: Додаткові суворіші пруденційні вимоги на основі статті 124 Регламенту про вимоги до капіталу | |
| 060 | 1.1.1.1 | Класи експозицій за стандартизованим підходом без позицій сек’юритизації | |
| 070 | 1.1.1.1.01 | Центральні уряди або центральні банки | |
| 080 | 1.1.1.1.02 | Регіональні уряди або місцеві органи влади | |
| 090 | 1.1.1.1.03 | Суб’єкти публічного сектора | |
| 100 | 1.1.1.1.04 | Багатосторонні банки розвитку | |
| 110 | 1.1.1.1.05 | Міжнародні організації | |
| 120 | 1.1.1.1.06 | Установи | |
| 130 | 1.1.1.1.07 | Корпоративні суб’єкти | |
| 140 | 1.1.1.1.08 | Роздріб | |
| 150 | 1.1.1.1.09 | Забезпечені іпотекою нерухомого майна | |
| 160 | 1.1.1.1.10 | Дефолтні експозиції | |
| 170 | 1.1.1.1.11 | Позиції, пов’язані з особливо високим ризиком | |
| 180 | 1.1.1.1.12 | Облігації з покриттям | |
| 190 | 1.1.1.1.13 | Претензії стосовно установ і корпоративних суб’єктів із короткостроковою кредитною оцінкою | |
| 200 | 1.1.1.1.14 | Компанії колективного інвестування | |
| 210 | 1.1.1.1.15 | Власний капітал | |
| 211 | 1.1.1.1.16 | Інші позиції | |
| 240 | 1.1.2 | Підхід на основі внутрішніх рейтингів | |
| 241 | 1.1.2* | У тому числі: Додаткові суворіші пруденційні вимоги на основі статті 164 Регламенту про вимоги до капіталу | |
| 242 | 1.1.2** | У тому числі: Додаткові суворіші пруденційні вимоги на основі статті 124 Регламенту про вимоги до капіталу | |
| 250 | 1.1.2.1 | Підхід на основі внутрішніх рейтингів, якщо не використовують ані власні розрахунки втрат у разі дефолту, ані коефіцієнти перетворення | |
| 260 | 1.1.2.1.01 | Центральні уряди і центральні банки | |
| 270 | 1.1.2.1.02 | Установи | |
| 280 | 1.1.2.1.03 | Корпоративні суб’єкти - МСП | |
| 290 | 1.1.2.1.04 | Корпоративні суб’єкти - спеціалізовані позики | |
| 300 | 1.1.2.1.05 | Корпоративні суб’єкти - інші | |
| 310 | 1.1.2.2 | Підхід на основі внутрішніх рейтингів, якщо використовують власні розрахунки втрат у разі дефолту та/або коефіцієнти перетворення | |
| 320 | 1.1.2.2.01 | Центральні уряди і центральні банки | |
| 330 | 1.1.2.2.02 | Установи | |
| 340 | 1.1.2.2.03 | Корпоративні суб’єкти - МСП | |
| 350 | 1.1.2.2.04 | Корпоративні суб’єкти - спеціалізовані позики | |
| 360 | 1.1.2.2.05 | Корпоративні суб’єкти - інші | |
| 370 | 1.1.2.2.06 | Роздріб - із забезпеченням нерухомістю, МСП | |
| 380 | 1.1.2.2.07 | Роздріб - із забезпеченням нерухомістю, не МСП | |
| 390 | 1.1.2.2.08 | Роздріб - кваліфіковані відновлювані | |
| 400 | 1.1.2.2.09 | Роздріб - інше, МСП | |
| 410 | 1.1.2.2.10 | Роздріб - інше, не МСП | |
| 420 | 1.1.2.3 | Підхід на основі внутрішніх рейтингів щодо власного капіталу | |
| 450 | 1.1.2.5 | Інші некредитні активи на основі зобов’язань | |
| 460 | 1.1.3 | Сума експозиції до ризику для внесків у фонд забезпечення у разі дефолту центрального контрагента | |
| 470 | 1.1.4 | Позиції сек’юритизації | |
| 490 | 1.2 | ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО РОЗРАХУНКОВОГО РИЗИКУ / РИЗИКУ НЕПЕРЕДАЧІ | |
| 500 | 1.2.1 | Розрахунковий ризик / ризик непередачі в неторговому портфелі | |
| 510 | 1.2.2 | Розрахунковий ризик / ризик непередачі в торговому портфелі | |
| 520 | 1.3 | ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО ПОЗИЦІЙНОГО РИЗИКУ, ВАЛЮТНОГО РИЗИКУ ТА ТОВАРНОГО РИЗИКУ | |
| 530 | 1.3.1 | Сума експозиції до позиційного ризику, валютного ризику та товарного ризику за стандартизованими підходами | |
| 540 | 1.3.1.1 | Торговельні боргові інструменти | |
| 550 | 1.3.1.2 | Власний капітал | |
| 555 | 1.3.1.3 | Конкретний підхід до позиційного ризику в компаніях колективного інвестування | |
| 556 | 1.3.1.3* | Меморіальна позиція: Компанії колективного інвестування, інвестовані виключно в торговельні боргові інструменти | |
| 557 | 1.3.1.3** | Меморіальна позиція: Компанії колективного інвестування, інвестовані виключно в інструменти власного капіталу або у змішані інструменти | |
| 560 | 1.3.1.4 | Іноземна валюта | |
| 570 | 1.3.1.5 | Товари | |
| 580 | 1.3.2 | Сума експозиції до позиційного ризику, валютного ризику та товарного ризику згідно з внутрішніми моделями | |
| 590 | 1.4 | ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО ОПЕРАЦІЙНОГО РИЗИКУ | |
| 600 | 1.4.1 | Підхід до операційного ризику на основі базових показників (BIA) | |
| 610 | 1.4.2 | Стандартизований / альтернативний стандартизований підходи до операційного ризику | |
| 620 | 1.4.3 | Удосконалений підхід до оцінювання операційного ризику | |
| 630 | 1.5 | ДОДАТКОВА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО РИЗИКУ, ЗУМОВЛЕНА ФІКСОВАНИМИ НАКЛАДНИМИ ВИТРАТАМИ | |
| 640 | 1.6 | ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО РИЗИКУ ДЛЯ КОРИГУВАННЯ КРЕДИТНОЇ ОЦІНКИ | |
| 650 | 1.6.1 | Удосконалений метод | |
| 660 | 1.6.2 | Стандартизований метод | |
| 670 | 1.6.3 | На основі методу оригінальної експозиції | |
| 680 | 1.7 | ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО РИЗИКУ, ПОВ’ЯЗАНОЇ З ВЕЛИКИМИ ЕКСПОЗИЦІЯМИ У ТОРГОВОМУ ПОРТФЕЛІ | |
| 690 | 1.8 | СУМИ ЕКСПОЗИЦІЙ ДО ІНШИХ РИЗИКІВ | |
| 710 | 1.8.2 | У тому числі: Додаткові суворіші пруденційні вимоги на основі статті 458 Регламенту про вимоги до капіталу | |
| 720 | 1.8.2* | У тому числі: вимоги до великих експозицій | |
| 730 | 1.8.2** | У тому числі: з огляду на змінену вагу ризиків для цільового поводження з бульбашками активів у сфері житлової і комерційної нерухомості | |
| 740 | 1.8.2*** | У тому числі: з огляду на експозиції в межах фінансового сектора | |
| 750 | 1.8.3 | У тому числі: Додаткові суворіші пруденційні вимоги на основі статті 459 Регламенту про вимоги до капіталу | |
| 760 | 1.8.4 | У тому числі: Додаткова сума експозиції до ризику, зумовлена статтею 3 Регламенту про вимоги до капіталу |
C 03.00 - НОРМАТИВИ КАПІТАЛУ ТА РІВНІ КАПІТАЛУ (CA3)
C 04.00 - МЕМОРІАЛЬНІ ПОЗИЦІЇ (CA4)