Імплементаційний Регламент Комісії (ЄС) № 680/2014 від 16 квітня 2014 року про встановлення імплементаційних технічних стандартів стосовно звітування установами перед наглядовими органами відповідно до Регламенту Європейського Парламенту і Ради (ЄС) № 575/2013

Європейський Союз | Регламент, Правила, Модель, Інструкція, Міжнародний документ від 16.04.2014 № 680/2014 | Документ не діє

C 01.00 - ВЛАСНІ КОШТИ (CA1)

Рядки	Ід. номер	Найменування	Сума
010	1	ВЛАСНІ КОШТИ
015	1.1	КАПІТАЛ ПЕРШОГО РІВНЯ
020	1.1.1	ОСНОВНИЙ КАПІТАЛ ПЕРШОГО РІВНЯ
030	1.1.1.1	Інструменти капіталу, які є прийнятними як основний капітал першого рівня
040	1.1.1.1.1	Сплачені інструменти капіталу
045	1.1.1.1.1*	У тому числі: Інструменти капіталу, на які підписуються органи публічної влади у надзвичайних ситуаціях
050	1.1.1.1.2*	Меморіальна позиція: Неприйнятні інструменти капіталу
060	1.1.1.1.3	Премії за акціями
070	1.1.1.1.4	(-) Власні інструменти основного капіталу першого рівня
080	1.1.1.1.4.1	(-) Частки прямої участі в інструментах основного капіталу першого рівня
090	1.1.1.1.4.2	(-) Частки опосередкованої участі в інструментах основного капіталу першого рівня
091	1.1.1.1.4.3	(-) Частки синтетичної участі в інструментах основного капіталу першого рівня
092	1.1.1.1.5	(-) Фактичні або умовні зобов’язання купувати власні інструменти основного капіталу першого рівня
130	1.1.1.2	Нерозподілений прибуток
140	1.1.1.2.1	Нерозподілений прибуток попередніх років
150	1.1.1.2.2	Прийнятний прибуток або збиток
160	1.1.1.2.2.1	Прибуток або збиток, який відносять на рахунок власників материнської компанії
170	1.1.1.2.2.2	(-) Частина неприйнятного проміжного або річного прибутку
180	1.1.1.3	Накопичений інший сукупний дохід
200	1.1.1.4	Інші резерви
210	1.1.1.5	Фонди гарантування загального банківського ризику
220	1.1.1.6	Перехідні корекції через інструменти основного капіталу першого рівня, звільнені від виконання нових правил
230	1.1.1.7	Частка меншості за умови визнання основного капіталу першого рівня
240	1.1.1.8	Перехідні корекції через додаткові частки меншості
250	1.1.1.9	Корекції основного капіталу першого рівня з огляду на пруденційні фільтри
260	1.1.1.9.1	(-) Збільшення власного капіталу за рахунок сек’юритизованих активів
270	1.1.1.9.2	Резерв хеджів грошових коштів
280	1.1.1.9.3	Сукупні прибутки та збитки, зумовлені змінами у власному кредитному ризику стосовно зобов’язань, оцінених за справедливою вартістю
285	1.1.1.9.4	Прибутки та збитки, оцінені за справедливою вартістю, які виникають у зв’язку власним кредитним ризиком установи, пов’язаним із деривативними зобов’язаннями
290	1.1.1.9.5	(-) Корекції вартості, зумовлені вимогами до пруденційного оцінювання вартості
300	1.1.1.10	(-) Гудвіл
310	1.1.1.10.1	(-) Гудвіл, який відображають у звітності як нематеріальний актив
320	1.1.1.10.2	(-) Гудвіл, який враховують при оцінюванні вартості значних інвестицій
330	1.1.1.10.3	Відстрочені податкові зобов’язання, пов’язані з гудвілом
340	1.1.1.11	(-) Інші нематеріальні активи
350	1.1.1.11.1	(-) Інші нематеріальні активи до вирахування відстрочених податкових зобов’язань
360	1.1.1.11.2	Відстрочені податкові зобов’язання, пов’язані з іншими нематеріальними активами
370	1.1.1.12	(-) Відстрочені податкові активи, що ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах та не виникають із тимчасових різниць, які не вираховують пов’язаних податкових зобов’язань
380	1.1.1.13	(-) Недостатність корекцій кредитного ризику на очікувані збитки на основі внутрішніх рейтингів
390	1.1.1.14	(-) Активи пенсійного фонду із заздалегідь визначеними виплатами
400	1.1.1.14.1	(-) Активи пенсійного фонду із заздалегідь визначеними виплатами
410	1.1.1.14.2	Відстрочені податкові зобов’язання, пов’язані з активи пенсійного фонду із заздалегідь визначеними виплатами
420	1.1.1.14.3	Активи пенсійного фонду із заздалегідь визначеними виплатами, які установа має змогу використовувати без обмежень
430	1.1.1.15	(-) Частки взаємного перехресного володіння основним капіталом першого рівня
440	1.1.1.16	(-) Переважання результату вирахування елементів додаткового капіталу першого рівня над додатковим капіталом першого рівня
450	1.1.1.17	(-) Істотні частки участі за межами фінансового сектора, до яких у якості альтернативи може бути застосована вага ризику 1 250%
460	1.1.1.18	(-) Позиції сек’юритизації, до яких у якості альтернативи може бути застосована вага ризику 1 250%
470	1.1.1.19	(-) Вільні передачі, до яких у якості альтернативи може бути застосована вага ризику 1 250%
471	1.1.1.20	(-) До позицій у кошику, щодо яких установа не може визначити вагу ризику з використанням підходу на основі внутрішніх рейтингів, у якості альтернативи може бути застосована вага ризику 1 250%
472	1.1.1.21	(-) Експозиції власного капіталу за підходом на основі внутрішніх моделей, до яких у якості альтернативи може бути застосована вага ризику 1 250%
480	1.1.1.22	(-) Інструменти основного капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
490	1.1.1.23	(-) Вираховувані відстрочені податкові активи, що ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах та виникають із тимчасових різниць
500	1.1.1.24	(-) Інструменти основного капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
510	1.1.1.25	(-) Сума, яка перевищує порогове значення 17,65%
520	1.1.1.26	Інші перехідні корекції основного капіталу першого рівня
524	1.1.1.27	(-) Додаткові вирахування з основного капіталу першого рівня на підставі статті 3 Регламенту про вимоги до капіталу
529	1.1.1.28	Елементи основного капіталу першого рівня або вирахування з основного капіталу першого рівня - інше
530	1.1.2	ДОДАТКОВИЙ КАПІТАЛ ПЕРШОГО РІВНЯ
540	1.1.2.1	Інструменти капіталу, які є прийнятними як додатковий капітал першого рівня
550	1.1.2.1.1	Сплачені інструменти капіталу
560	1.1.2.1.2*	Меморіальна позиція: Неприйнятні інструменти капіталу
570	1.1.2.1.3	Премії за акціями
580	1.1.2.1.4	(-) Власні інструменти додаткового капіталу першого рівня
590	1.1.2.1.4.1	(-) Частки прямої участі в інструментах додаткового капіталу першого рівня
620	1.1.2.1.4.2	(-) Частки опосередкованої участі в інструментах додаткового капіталу першого рівня
621	1.1.2.1.4.3	(-) Частки синтетичної участі в інструментах додаткового капіталу першого рівня
622	1.1.2.1.5	(-) Фактичні або умовні зобов’язання купувати власні інструменти додаткового капіталу першого рівня
660	1.1.2.2	Перехідні корекції через інструменти додаткового капіталу першого рівня, звільнені від виконання нових правил
670	1.1.2.3	Інструменти, які випущені дочірніми компаніями та які визнано у складі додаткового капіталу першого рівня
680	1.1.2.4	Перехідні корекції, зумовлені додатковим визнанням у складі додаткового капіталу першого рівня інструментів, випущених дочірніми компаніями
690	1.1.2.5	(-) Частки взаємного перехресного володіння додатковим капіталом першого рівня
700	1.1.2.6	(-) Інструменти додаткового капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
710	1.1.2.7	(-) Інструменти додаткового капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
720	1.1.2.8	(-) Переважання результату вирахування елементів капіталу другого рівня над капіталом другого рівня
730	1.1.2.9	Інші перехідні корекції додаткового капіталу першого рівня
740	1.1.2.10	Переважання результату вирахування елементів додаткового капіталу першого рівня над додатковим капіталом першого рівня (вирахуване з основного капіталу першого рівня)
744	1.1.2.11	(-) Додаткові вирахування з додаткового капіталу першого рівня на підставі статті 3 Регламенту про вимоги до капіталу
748	1.1.2.12	Елементи додаткового капіталу першого рівня або вирахування з основного капіталу першого рівня - інше
750	1.2	КАПІТАЛ ДРУГОГО РІВНЯ
760	1.2.1	Інструменти капіталу та субординовані позики, які є прийнятними як капітал другого рівня
770	1.2.1.1	Сплачені інструменти капіталу та субординовані позики
780	1.2.1.2*	Меморіальна позиція: Неприйнятні інструменти капіталу та субординовані позики
790	1.2.1.3	Премії за акціями
800	1.2.1.4	(-) Власні інструменти капіталу другого рівня
810	1.2.1.4.1	(-) Частки прямої участі в інструментах капіталу другого рівня
840	1.2.1.4.2	(-) Частки опосередкованої участі в інструментах капіталу другого рівня
841	1.2.1.4.3	(-) Частки синтетичної участі в інструментах капіталу другого рівня
842	1.2.1.5	(-) Фактичні або умовні зобов’язання купувати власні інструменти капіталу другого рівня
880	1.2.2	Перехідні корекції через інструменти капіталу другого рівня та субординовані позики, звільнені від виконання нових правил
890	1.2.3	Інструменти, які випущені дочірніми компаніями та які визнано у складі капіталу другого рівня
900	1.2.4	Перехідні корекції, зумовлені додатковим визнанням у складі капіталу другого рівня інструментів, випущених дочірніми компаніями
910	1.2.5	Переважання резервів над прийнятними очікуваними збитками на основі внутрішніх рейтингів
920	1.2.6	Корекції на загальний кредитний ризик за стандартизованим підходом
930	1.2.7	(-) Частки взаємного перехресного володіння капіталом другого рівня
940	1.2.8	(-) Інструменти капіталу другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
950	1.2.9	(-) Інструменти капіталу другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
960	1.2.10	Інші перехідні корекції капіталу другого рівня
970	1.2.11	Переважання результату вирахування елементів капіталу другого рівня над капіталом другого рівня (вирахуване з додаткового капіталу першого рівня)
974	1.2.12	(-) Додаткові вирахування з капіталу другого рівня на підставі статті 3 Регламенту про вимоги до капіталу
978	1.2.13	Елементи капіталу другого рівня або вирахування з капіталу другого рівня - інше

C 02.00 - ВИМОГИ ДО ВЛАСНИХ КОШТІВ (CA2)

Рядки	Найменування	Найменування позиції	Сума
010	1	ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО РИЗИКУ
020	1*	У тому числі: Інвестиційні фірми згідно з параграфом 2 статті 95 та статтею 98 Регламенту про вимоги до капіталу
030	1**	У тому числі: Інвестиційні фірми згідно з параграфом 2 статті 96 та статтею 97 Регламенту про вимоги до капіталу
040	1.1	СУМИ ЗВАЖЕНИХ НА РИЗИК ЕКСПОЗИЦІЙ ДЛЯ КРЕДИТНОГО РИЗИКУ, КРЕДИТНОГО РИЗИКУ КОНТРАГЕНТА ТА ВІЛЬНОЇ ПЕРЕДАЧІ
050	1.1.1	Стандартизований підхід
051	1.1.1*	У тому числі: Додаткові суворіші пруденційні вимоги на основі статті 124 Регламенту про вимоги до капіталу
060	1.1.1.1	Класи експозицій за стандартизованим підходом без позицій сек’юритизації
070	1.1.1.1.01	Центральні уряди або центральні банки
080	1.1.1.1.02	Регіональні уряди або місцеві органи влади
090	1.1.1.1.03	Суб’єкти публічного сектора
100	1.1.1.1.04	Багатосторонні банки розвитку
110	1.1.1.1.05	Міжнародні організації
120	1.1.1.1.06	Установи
130	1.1.1.1.07	Корпоративні суб’єкти
140	1.1.1.1.08	Роздріб
150	1.1.1.1.09	Забезпечені іпотекою нерухомого майна
160	1.1.1.1.10	Дефолтні експозиції
170	1.1.1.1.11	Позиції, пов’язані з особливо високим ризиком
180	1.1.1.1.12	Облігації з покриттям
190	1.1.1.1.13	Претензії стосовно установ і корпоративних суб’єктів із короткостроковою кредитною оцінкою
200	1.1.1.1.14	Компанії колективного інвестування
210	1.1.1.1.15	Власний капітал
211	1.1.1.1.16	Інші позиції
240	1.1.2	Підхід на основі внутрішніх рейтингів
241	1.1.2*	У тому числі: Додаткові суворіші пруденційні вимоги на основі статті 164 Регламенту про вимоги до капіталу
242	1.1.2**	У тому числі: Додаткові суворіші пруденційні вимоги на основі статті 124 Регламенту про вимоги до капіталу
250	1.1.2.1	Підхід на основі внутрішніх рейтингів, якщо не використовують ані власні розрахунки втрат у разі дефолту, ані коефіцієнти перетворення
260	1.1.2.1.01	Центральні уряди і центральні банки
270	1.1.2.1.02	Установи
280	1.1.2.1.03	Корпоративні суб’єкти - МСП
290	1.1.2.1.04	Корпоративні суб’єкти - спеціалізовані позики
300	1.1.2.1.05	Корпоративні суб’єкти - інші
310	1.1.2.2	Підхід на основі внутрішніх рейтингів, якщо використовують власні розрахунки втрат у разі дефолту та/або коефіцієнти перетворення
320	1.1.2.2.01	Центральні уряди і центральні банки
330	1.1.2.2.02	Установи
340	1.1.2.2.03	Корпоративні суб’єкти - МСП
350	1.1.2.2.04	Корпоративні суб’єкти - спеціалізовані позики
360	1.1.2.2.05	Корпоративні суб’єкти - інші
370	1.1.2.2.06	Роздріб - із забезпеченням нерухомістю, МСП
380	1.1.2.2.07	Роздріб - із забезпеченням нерухомістю, не МСП
390	1.1.2.2.08	Роздріб - кваліфіковані відновлювані
400	1.1.2.2.09	Роздріб - інше, МСП
410	1.1.2.2.10	Роздріб - інше, не МСП
420	1.1.2.3	Підхід на основі внутрішніх рейтингів щодо власного капіталу
450	1.1.2.5	Інші некредитні активи на основі зобов’язань
460	1.1.3	Сума експозиції до ризику для внесків у фонд забезпечення у разі дефолту центрального контрагента
470	1.1.4	Позиції сек’юритизації
490	1.2	ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО РОЗРАХУНКОВОГО РИЗИКУ / РИЗИКУ НЕПЕРЕДАЧІ
500	1.2.1	Розрахунковий ризик / ризик непередачі в неторговому портфелі
510	1.2.2	Розрахунковий ризик / ризик непередачі в торговому портфелі
520	1.3	ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО ПОЗИЦІЙНОГО РИЗИКУ, ВАЛЮТНОГО РИЗИКУ ТА ТОВАРНОГО РИЗИКУ
530	1.3.1	Сума експозиції до позиційного ризику, валютного ризику та товарного ризику за стандартизованими підходами
540	1.3.1.1	Торговельні боргові інструменти
550	1.3.1.2	Власний капітал
555	1.3.1.3	Конкретний підхід до позиційного ризику в компаніях колективного інвестування
556	1.3.1.3*	Меморіальна позиція: Компанії колективного інвестування, інвестовані виключно в торговельні боргові інструменти
557	1.3.1.3**	Меморіальна позиція: Компанії колективного інвестування, інвестовані виключно в інструменти власного капіталу або у змішані інструменти
560	1.3.1.4	Іноземна валюта
570	1.3.1.5	Товари
580	1.3.2	Сума експозиції до позиційного ризику, валютного ризику та товарного ризику згідно з внутрішніми моделями
590	1.4	ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО ОПЕРАЦІЙНОГО РИЗИКУ
600	1.4.1	Підхід до операційного ризику на основі базових показників (BIA)
610	1.4.2	Стандартизований / альтернативний стандартизований підходи до операційного ризику
620	1.4.3	Удосконалений підхід до оцінювання операційного ризику
630	1.5	ДОДАТКОВА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО РИЗИКУ, ЗУМОВЛЕНА ФІКСОВАНИМИ НАКЛАДНИМИ ВИТРАТАМИ
640	1.6	ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО РИЗИКУ ДЛЯ КОРИГУВАННЯ КРЕДИТНОЇ ОЦІНКИ
650	1.6.1	Удосконалений метод
660	1.6.2	Стандартизований метод
670	1.6.3	На основі методу оригінальної експозиції
680	1.7	ЗАГАЛЬНА СУМА ЕКСПОЗИЦІЇ ДО РИЗИКУ, ПОВ’ЯЗАНОЇ З ВЕЛИКИМИ ЕКСПОЗИЦІЯМИ У ТОРГОВОМУ ПОРТФЕЛІ
690	1.8	СУМИ ЕКСПОЗИЦІЙ ДО ІНШИХ РИЗИКІВ
710	1.8.2	У тому числі: Додаткові суворіші пруденційні вимоги на основі статті 458 Регламенту про вимоги до капіталу
720	1.8.2*	У тому числі: вимоги до великих експозицій
730	1.8.2**	У тому числі: з огляду на змінену вагу ризиків для цільового поводження з бульбашками активів у сфері житлової і комерційної нерухомості
740	1.8.2***	У тому числі: з огляду на експозиції в межах фінансового сектора
750	1.8.3	У тому числі: Додаткові суворіші пруденційні вимоги на основі статті 459 Регламенту про вимоги до капіталу
760	1.8.4	У тому числі: Додаткова сума експозиції до ризику, зумовлена статтею 3 Регламенту про вимоги до капіталу

C 03.00 - НОРМАТИВИ КАПІТАЛУ ТА РІВНІ КАПІТАЛУ (CA3)

Рядки	Ід. номер	Найменування	Сума
010	1	Норматив основного капіталу першого рівня
020	2	Надлишок (+) / дефіцит (-) основного капіталу першого рівня
030	3	Норматив капіталу першого рівня
040	4	Надлишок (+) / дефіцит (-) капіталу першого рівня
050	5	Норматив сукупного капіталу
060	6	Надлишок (+) / дефіцит (-) сукупного капіталу
Меморіальні позиції: Сукупна вимога до капіталу, визначена в процесі наглядового контролю та оцінювання (TSCR), сумарна вимога до капіталу (OCR) та настанова щодо компонента 2 (P2G)
130	13	Норматив сукупної вимоги до капіталу, визначеної в процесі наглядового контролю та оцінювання (TSCR)
140	13*	Сукупна вимога до капіталу, визначена в процесі наглядового контролю та оцінювання (TSCR): складатися з основного капіталу першого рівня
150	13**	Сукупна вимога до капіталу, визначена в процесі наглядового контролю та оцінювання (TSCR): складатися з капіталу першого рівня
160	14	Норматив сумарної вимоги до капіталу
170	14*	Сумарна вимога до капіталу: складатися з основного капіталу першого рівня
180	14**	Сумарна вимога до капіталу: складатися з капіталу першого рівня
190	15	Сумарна вимога до капіталу та настанова щодо компонента 2
200	15*	Сумарна вимога до капіталу та настанова щодо компонента 2: складатися з основного капіталу першого рівня
210	15**	Сумарна вимога до капіталу та настанова щодо компонента 2: складатися з капіталу першого рівня

C 04.00 - МЕМОРІАЛЬНІ ПОЗИЦІЇ (CA4)

Рядок	Ід. номер	Найменування	Стовпець
Відстрочені податкові активи та зобов’язання			010
010	1	Усього відстрочені податкові активи
020	1.1	Відстрочені податкові активи, що не ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах
030	1.2	Відстрочені податкові активи, що ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах та не виникають із тимчасових різниць
040	1.3	Відстрочені податкові активи, що ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах та виникають із тимчасових різниць
050	2	Усього відстрочені податкові зобов’язання
060	2.1	Відстрочені податкові зобов’язання, які не підлягають вирахуванню з відстрочених податкових активів, що ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах
070	2.2	Відстрочені податкові зобов’язання, які підлягають вирахуванню з відстрочених податкових активів, що ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах
080	2.2.1	Вираховувані відстрочені податкові зобов’язання, пов’язані з відстроченими податковими активами, що ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах і не виникають із тимчасових різниць
090	2.2.2	Вираховувані відстрочені податкові зобов’язання, пов’язані з відстроченими податковими активами, що ґрунтуються на отриманні прибутків у майбутніх періодах і виникають із тимчасових різниць
093	2A	Переплати податків та перенесення податкових збитків на минулі періоди
096	2B	Відстрочені податкові активи, до яких застосовна вага ризику 250%
097	2C	Відстрочені податкові активи, до яких застосовна вага ризику 0%
Корекції кредитного ризику та очікувані збитки
100	3	Надмірність (+) або недостатність (-) корекцій кредитного ризику, додаткових корекцій вартості та інших зменшень власних коштів на очікувані збитки стосовно недефолтних експозицій на основі внутрішніх рейтингів
110	3.1	Усього корекцій кредитного ризику, додаткових корекцій вартості та інших зменшень власних коштів, прийнятних для врахування при розрахунку суми очікуваного збитку
120	3.1.1	Корекції на загальний кредитний ризик
130	3.1.2	Корекції на специфічний кредитний ризик
131	3.1.3	Додаткові корекції вартості та інші зменшення власних коштів
140	3.2	Усього прийнятних очікуваних збитків
145	4	Надмірність (+) або недостатність (-) корекцій на специфічний кредитний ризик очікуваних збитків стосовно дефолтних експозицій на основі внутрішніх рейтингів
150	4.1	Корекції на специфічний кредитний ризик та позиції, до яких застосовують подібні правила
155	4.2	Усього прийнятних очікуваних збитків
160	5	Суми зважених на ризик експозицій для розрахунку верхньої межі надлишку резерву, прийнятного в якості капіталу другого рівня
170	6	Усього валових резервів, прийнятних для включення до капіталу другого рівня
180	7	Суми зважених на ризик експозицій для розрахунку верхньої межі резерву, прийнятного в якості капіталу другого рівня
Порогові значення для вирахування основного капіталу першого рівня
190	8	Порогові значення для невираховуваних часток участі в суб’єктах фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
200	9	Порогове значення 10% для основного капіталу першого рівня
210	10	Порогове значення 17,65% для основного капіталу першого рівня
225	11.1	Прийнятний капітал для цілей істотних часток участі за межами фінансового сектора
226	11.2	Прийнятний капітал для цілей великих експозицій
Інвестиції в капітал суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
230	12	Частки участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій, без коротких позицій
240	12.1	Частки прямої участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
250	12.1.1	Валові частки прямої участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
260	12.1.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток прямої участі, включених у позиції вище
270	12.2	Частки опосередкованої участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій

280	12.2.1	Валові частки опосередкованої участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
290	12.2.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток опосередкованої участі, включених у позиції вище
291	12.3	Частки синтетичної участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
292	12.3.1	Валові частки синтетичної участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
293	12.3.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток синтетичної участі, включених у позиції вище
300	13	Частки участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій, без коротких позицій
310	13.1	Частки прямої участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
320	13.1.1	Валові частки прямої участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
330	13.1.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток прямої участі, включених у позиції вище
340	13.2	Частки опосередкованої участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
350	13.2.1	Валові частки опосередкованої участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
360	13.2.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток опосередкованої участі, включених у позиції вище
361	13.3	Частки синтетичної участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
362	13.3.1	Валові частки синтетичної участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
363	13.3.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток синтетичної участі, включених у позиції вище
370	14	Частки участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій, без коротких позицій
380	14.1	Частки прямої участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
390	14.1.1	Валові частки прямої участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
400	14.1.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток прямої участі, включених у позиції вище
410	14.2	Частки опосередкованої участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
420	14.2.1	Валові частки опосередкованої участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
430	14.2.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток опосередкованої участі, включених у позиції вище
431	14.3	Частки синтетичної участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
432	14.3.1	Валові частки синтетичної участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій
433	14.3.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток синтетичної участі, включених у позиції вище
Інвестиції в капітал суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
440	15	Частки участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції, без коротких позицій
450	15.1	Частки прямої участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
460	15.1.1	Валові частки прямої участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
470	15.1.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток прямої участі, включених у позиції вище
480	15.2	Частки непрямої участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
490	15.2.1	Валові частки непрямої участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
500	15.2.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток опосередкованої участі, включених у позиції вище
501	15.3	Частки синтетичної участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
502	15.3.1	Валові частки синтетичної участі в основному капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
503	15.3.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток синтетичної участі, включених у позиції вище
510	16	Частки участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції, без коротких позицій
520	16.1	Частки прямої участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
530	16.1.1	Валові частки прямої участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
540	16.1.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток прямої участі, включених у позиції вище
550	16.2	Частки непрямої участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
560	16.2.1	Валові частки непрямої участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
570	16.2.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток опосередкованої участі, включених у позиції вище
571	16.3	Частки синтетичної участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
572	16.3.1	Валові частки синтетичної участі в додатковому капіталі першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
573	16.3.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток синтетичної участі, включених у позиції вище
580	17	Частки участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції, без коротких позицій
590	17.1	Частки прямої участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
600	17.1.1	Валові частки прямої участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
610	17.1.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток прямої участі, включених у позиції вище
620	17.2	Частки непрямої участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
630	17.2.1	Валові частки непрямої участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
640	17.2.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток опосередкованої участі, включених у позиції вище
641	17.3	Частки синтетичної участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
642	17.3.1	Валові частки синтетичної участі в капіталі другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції
643	17.3.2	(-) Короткі позиції в рамках дозволеного взаємозаліку стосовно валових часток синтетичної участі, включених у позиції вище
Загальні суми експозицій до ризику стосовно часток участі, не вирахуваних із відповідної категорії капіталу:
650	18	Зважені на ризик експозиції стосовно часток участі в основному капіталі першого рівня у суб’єктах фінансового сектора, які не вираховують із основного капіталу першого рівня установи
660	19	Зважені на ризик експозиції стосовно часток участі в додатковому капіталі першого рівня у суб’єктах фінансового сектора, які не вираховують із додаткового капіталу першого рівня установи
670	20	Зважені на ризик експозиції стосовно часток участі в капіталі другого рівня у суб’єктах фінансового сектора, які не вираховують із капіталу другого рівня установи
Тимчасова відмова від застосування вирахування з власних коштів
680	21	Частки участі в інструментах основного капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій, в яких було тимчасово відмовлено
690	22	Частки участі в інструментах основного капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції, в яких було тимчасово відмовлено
700	23	Частки участі в інструментах додаткового капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій, в яких було тимчасово відмовлено
710	24	Частки участі в інструментах додаткового капіталу першого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції, в яких було тимчасово відмовлено
720	25	Частки участі в інструментах капіталу другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи немає значних інвестицій, в яких було тимчасово відмовлено
730	26	Частки участі в інструментах капіталу другого рівня суб’єктів фінансового сектора, якщо в установи є значні інвестиції, в яких було тимчасово відмовлено
Буфери капіталу
740	27	Вимоги до комбінованого буферного капіталу
750		Буфер консервації капіталу
760		Буфер консервації, зумовлений макропруденційним або системним ризиком, виявленим на рівні держави-члена
770		Контрциклічний буфер капіталу конкретної установи
780		Буфер системного ризику
800		Буфер глобальної системно важливої установи
810		Буфер іншої системно важливої установи
Вимоги щодо компонента II
820	28	Вимоги до власних коштів, пов’язані з корекціями компонента II
Додаткова інформація про інвестиційні фірми
830	29	Початковий капітал
840	30	Власні кошти на основі фіксованих накладних витрат
Додаткова інформація для розрахунку порогових значень для звітування
850	31	Зовнішні оригінальні експозиції
860	32	Усього оригінальних експозицій
Нижня межа "Базель I"
870		Корекції сукупних власних коштів
880		Власні кошти, повністю скориговані на нижню межу "Базель I"
890		Вимоги до власних коштів із урахуванням нижньої межі "Базель I"
900		Вимоги до власних коштів із урахуванням нижньої межі "Базель I" - альтернатива стандартизованому підходу
910		Дефіцит сукупного капіталу відносно вимог до мінімальних власних коштів для нижньої межі "Базель I"

Усі документи

Головні новини

Головне за тиждень

Перевір свого контрагента:

Зараз коментують