КАБІНЕТ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
| від 19 липня 2022 р. № 805 Київ |
Про здійснення у 2022 році правочинів з державним боргом
( Із змінами, внесеними згідно з Постановою КМ № 878 від 09.08.2022 )
Відповідно до частини сьомої статті 16 Бюджетного кодексу України, з метою ефективного управління державним боргом в умовах воєнного стану, введеного Указом Президента України від 24 лютого 2022 р. № 64 "Про введення воєнного стану в Україні", Кабінет Міністрів України постановляє:
1. Затвердити Основні умови правочинів з державним боргом, які здійснюються у 2022 році, що додаються (далі - Основні умови).
2. Міністерству фінансів:
1) забезпечити звернення до держателів облігацій зовнішніх державних позик, зазначених у додатку до Основних умов (далі - облігації), з метою погодження з ними внесення передбачених Основними умовами змін до умов випуску облігацій, а також забезпечити проведення інших заходів та процедур, необхідних для надання держателями облігацій згоди на зміну умов випуску облігацій;
2) забезпечити погодження Основних умов з Комітетом Верховної Ради України з питань бюджету;
3) у зв’язку із здійсненням правочинів з державним боргом (далі - правочини) забезпечити сплату відсоткового доходу за облігаціями 2018 року першої серії, що належить до сплати 1 серпня 2022 р., не раніше дати проведення держателями таких облігацій голосування щодо змін до умов їх випуску, але у разі, коли держателі не погодять зазначених змін, то не пізніше спливу передбаченого умовами випуску відповідних облігацій пільгового періоду здійснення платежів за ними;
4) у разі очікуваного збільшення непогашеного номінального обсягу облігацій за результатами здійснення правочинів враховувати під час підготовки проекту Державного бюджету України на відповідний рік:
в межах граничного обсягу державного боргу - збільшений відповідним чином непогашений номінальний обсяг облігацій;
кошти для погашення та обслуговування державного боргу за облігаціями з урахуванням збільшення їх непогашеного номінального обсягу.
3. Міністрові фінансів (або особі, яка виконує його обов’язки) укласти договори та підписати інші документи, пов’язані із здійсненням правочинів.
| Прем'єр-міністр України | Д. ШМИГАЛЬ |
| Інд. 67 | |
ЗАТВЕРДЖЕНО
постановою Кабінету Міністрів України
від 19 липня 2022 р. № 805
ОСНОВНІ УМОВИ
правочинів з державним боргом, які здійснюються у 2022 році
1. Правочини з державним боргом у 2022 році (далі - правочини) здійснюються у строк до 15 серпня 2022 р. шляхом внесення до умов випуску облігацій, що зазначені в додатку (далі - облігації), за погодженням з держателями облігацій змін, що викладені у пунктах 2-4 цих Основних умов, а також інших пов’язаних з цим змін, що передбачені в документах, зазначених у пункті 5 цих Основних умов.
2. Відстрочка дат погашення облігацій.
Кінцева дата погашення кожних облігацій (а щодо облігацій 2017 року - кожна дата погашення частини облігацій 2017 року) відстрочується на строк у 24 місяці з відповідної кінцевої дати погашення облігацій (а щодо облігацій 2017 року - з кожної відповідної дати погашення частини облігацій 2017 року).
3. Відстрочка дат сплати відсоткового доходу.
Всі дати сплати відсоткового доходу за облігаціями, що настають після вчинення правочинів, відстрочуються на строк у 24 місяці з кожної відповідної дати сплати відсоткового доходу (а щодо облігацій 2018 року першої серії - всі дати сплати відсоткового доходу за цими облігаціями відстрочуються на строк у 24 місяці з 1 серпня 2022 року).
4. Сума доходу держателів.
Протягом зазначеної у пунктах 2 і 3 цих Основних умов відстрочки:
відсотковий дохід за облігаціями продовжує нараховуватися за ставками, що передбачені в умовах випуску відповідних облігацій (основний відсотковий дохід);
на суму нарахованого основного відсоткового доходу нараховується додатковий відсотковий дохід за ставками, що передбачені в умовах випуску відповідних облігацій (додатковий відсотковий дохід).
У будь-який час протягом зазначеної відстрочки сукупна сума нарахованих основного відсоткового доходу та додаткового відсоткового доходу (далі - сума доходу держателів) на підставі окремого рішення Кабінету Міністрів України може сплачуватися держателям облігацій:
частково, в разі чого виплата здійснюється пропорційно за всіма облігаціями; або
повністю, в разі чого подальша відстрочка вважається припиненою.
У випадках, що передбачені в документах, зазначених у пункті 5 цих Основних умов, сума доходу держателів сплачується держателям облігацій достроково повністю або частково без прийняття окремого рішення Кабінету Міністрів України.
( Пункт 4 доповнено новим абзацом згідно з Постановою КМ № 878 від 09.08.2022 )
У кінці зазначеної відстрочки невиплачена станом на той час сума доходу держателів:
виплачується держателям в повному обсязі; або
на підставі окремого рішення Кабінету Міністрів України додається до непогашеного номінального обсягу облігацій (шляхом додаткового випуску відповідних облігацій загальним номінальним обсягом, що дорівнює невиплаченій станом на той час сумі доходу держателів, та на інших основних умовах, затверджених зазначеним рішенням Кабінету Міністрів України).
Сума доходу держателів розраховується Мінфіном з урахуванням, зокрема, інформації, наданої суб’єктами господарювання, залученими Мінфіном для надання агентських, консультаційних чи інших послуг у зв’язку з правочинами, та не може перевищувати 3000 млн. доларів США (сукупно для всіх облігацій, що оплачуються в доларах США) та 300 млн. євро (сукупно для всіх облігацій, що оплачуються в євро).
Після припинення зазначеної відстрочки відсотковий дохід за облігаціями продовжує нараховуватися за ставками, що передбачені в умовах випуску відповідних облігацій, на:
у разі повної виплати держателям суми доходу держателів - непогашений загальний номінальний обсяг відповідних облігацій; або
у разі збільшення непогашеного номінального обсягу облігацій на невиплачену суму доходу держателів - на відповідним чином збільшений непогашений загальний номінальний обсяг облігацій.
5. Інші умови правочинів встановлюються документами, пов’язаними із здійсненням правочинів, зокрема:
договором доручення у зв’язку з отриманням згоди (Solicitation Agency Agreement);
листом-угодою про надання послуг інформаційного і табуляційного агента (Information and Tabulation Agent Engagement Letter);
меморандумом для держателів облігацій у зв’язку з отриманням згоди (Consent Solicitation Memorandum).
6. У разі непогодження держателями облігацій змін, передбачених цими Основними умовами, державний борг за відповідними облігаціями обслуговується та погашається відповідно до умов випуску таких облігацій. У разі погодження держателями облігацій змін, передбачених цими Основними умовами, державний борг за відповідними облігаціями обслуговується та погашається відповідно до умов випуску відповідних облігацій з урахуванням передбачених цими Основними умовами змін.
Додаток
до Основних умов
ПЕРЕЛІК
облігацій зовнішніх державних позик, щодо яких у 2022 році здійснюються правочини з державним боргом
| Назва | Дата остаточного погашення/дати погашення | Нормативно-правовий акт, яким визначені умови випуску |
| Облігації зовнішніх державних позик 2015 року четвертої - дев’ятої серій | 1 вересня 2022 р. - 1 вересня 2027 р., залежно від серії | постанова Кабінету Міністрів України від 11 листопада 2015 р. № 912 "Про здійснення у 2015 році правочинів з державним та гарантованим державою боргом з метою його реструктуризації і часткового списання" (Офіційний вісник України, 2015 р., № 90, ст. 3045) |
| Облігації зовнішніх державних позик 2017 року | 25 березня 2031 р., 25 вересня 2031 р., 25 березня 2032 р., 25 вересня 2032 р. | постанова Кабінету Міністрів України від 18 вересня 2017 р. № 696 "Про здійснення державних зовнішніх запозичень у 2017 році" (Офіційний вісник України, 2017 р., № 76, ст. 2335) |
| Облігації зовнішніх державних позик 2018 року першої та другої серій | 1 лютого 2024 р. (перша серія), 1 листопада 2028 р. (друга серія) | наказ Мінфіну від 25 жовтня 2018 р. № 854 "Про визначення умов випусків довгострокових облігацій зовнішніх державних позик 2018 року", наказ Мінфіну від 12 березня 2019 р. № 108 "Про визначення умов додаткового випуску довгострокових облігацій зовнішніх державних позик 2018 року" |
| Облігації зовнішніх державних позик 2019 року | 20 червня 2026 р. | наказ Мінфіну від 13 червня 2019 р. № 246 "Про визначення умов випуску довгострокових облігацій зовнішніх державних позик 2019 року" |
| Облігації зовнішніх державних позик 2020 року | 27 січня 2030 р. | наказ Мінфіну від 22 січня 2020 р. № 19 "Про визначення умов випуску довгострокових облігацій зовнішніх державних позик 2020 року" |
| Облігації зовнішніх державних позик 2020 року | 15 березня 2033 р. | наказ Мінфіну від 23 липня 2020 р. № 453 "Про визначення умов випуску довгострокових облігацій зовнішніх державних позик 2020 року", наказ Мінфіну від 11 грудня 2020 р. № 784 "Про визначення умов додаткового випуску довгострокових облігацій зовнішніх державних позик 2020 року" |
| Облігації зовнішніх державних позик 2021 року | 21 травня 2029 р. | наказ Мінфіну від 26 квітня 2021 р. № 236 "Про визначення умов випуску довгострокових облігацій зовнішніх державних позик 2021 року", наказ Мінфіну від 22 липня 2021 р. № 412 "Про визначення умов додаткового випуску довгострокових облігацій зовнішніх державних позик 2021 року" |
