Деякі питання реалізації положень Митного кодексу України щодо надання авторизацій

и) інформування про виявлені невідповідності.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

і) інформування підрозділів, що відповідають за замовлення (закупівлю) товарів та управління товарними потоками, про отримання товарів та виконані процедури.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

ї) оприбуткування товарів та/або внесення інформації про такі товари до облікових записів.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

й) документування здійснення зазначених контрольних заходів та їх результатів.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні.

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні.

У разі відповіді "так" на будь-який з підпунктів "а" - "й" цього пункту у звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування, номери та дати відповідних документів, що підтверджують відповідь;

3) чи підтверджується виконання вимог щодо забезпечення безпеки та надійності товарів під час їх надходження до підприємства та контроль за їх дотриманням?

Варіанти відповіді на пункт 3: так/ні.

У разі відповіді "так" на цей пункт у звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування документів (чек-лист, акти приймання, інші документи, засвідчені відповідальним працівником або керівником відповідного підрозділу тощо, які свідчать про проходження таких процедур), що підтверджують відповідь, та надати їх короткий опис.

У разі відсутності таких документів для відповіді на цей пункт необхідно провести опитування особи, відповідальної за здійснення контролю та організацію процесів щодо надходження товарів до підприємства, стосовно відомостей, зазначених у підпунктах "б" - "й" пункту 2 цього контрольного питання. У такому разі до звіту про результати оцінки додається аркуш опитування.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Контрольне питання 6.6.2. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині ознайомлення працівників, відповідальних за організацію та здійснення контролю за процесами щодо надходження товарів до підприємства, із запровадженими на підприємстві процедурами контролю за дотриманням вимог щодо забезпечення безпеки та надійності товарів під час їх надходження до підприємства.

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.6.2: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає надходження товарів на його об’єкти (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Для надання відповіді "так" на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити, чи підтверджується відповідь, надана підприємством у пункті 6.6.2 анкети самооцінки підприємства, відповідними документами (наприклад, інструкціями, порядками, настановами, інформаційними листами).

Контрольне питання 6.6.3. Чи забезпечується відповідність критерію АЕО "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині перевірки цілісності запірно-пломбувальних пристроїв, пломб або інших засобів для виявлення або протидії несанкціонованому доступу до транспортних одиниць та товарів?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.6.3: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає надходження товарів на його об’єкти (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити:

1) чи задокументовані на підприємстві процедури щодо перевірки цілісності запірно-пломбувальних пристроїв, пломб або інших засобів для виявлення або протидії несанкціонованому доступу до транспортних одиниць та товарів під час надходження товарів (контроль за наявністю запірно-пломбувальних пристроїв, пломб на належному місці, перевірка відсутності слідів порушення їх цілісності тощо), а також порядок дій у разі виявлення випадків порушення їх цілісності або їх втрати під час здійснення таких заходів?

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні/не застосовується.

У разі відповіді "так" у звіті про результати оцінки необхідно додатково зазначити найменування, номери та дати документів, що підтверджують відповідь;

2) у разі, коли на підприємстві виявлені випадки втрати або порушення цілісності запірно-пломбувальних пристроїв, пломб або інших засобів для виявлення або протидії несанкціонованому доступу до транспортних одиниць та товарів під час надходження товарів, чи підтверджується відповідь на пункт 1 фактично вжитими заходами, відомості про які наведені у пункті 6.1.7 анкети самооцінки підприємства?

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні/не застосовується.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Контрольне питання 6.6.4. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині застосування спеціальних вимог щодо маркування товарів, які надходять на підприємство?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.6.4: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає надходження товарів на його об’єкти (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити:

1) чи встановлені спеціальні вимоги щодо маркування товарів, які надходять на підприємство, відповідними документами (наприклад, вимогами законодавства, умовами договорів з постачальниками та клієнтами)?

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні/не застосовується.

У разі відповіді "так" на цей пункт у звіті про результати оцінки необхідно додатково зазначити найменування, номери та дати документів, що підтверджують відповідь;

2) чи передбачена на підприємстві процедура перевірки застосування спеціальних вимог щодо маркування товарів під час їх надходження на підприємство?

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні/не застосовується.

У разі відповіді "так" на цей пункт у звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування, номери та дати документів, що підтверджують наявність таких процедур (наприклад, посадова інструкція, порядок, настанова, інформаційний лист).

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Контрольне питання 6.6.5. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині застосування зважування або перевірки кількості товарів, які надходять на підприємство?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.6.5: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає надходження товарів на його об’єкти (наприклад, якщо підприємство виконує роль експортера, митного представника, експедитора).

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі підтвердження застосування зважування або перевірки кількості товарів, які надходять на підприємство, відповідними документами (наприклад, інструкціями, порядками, настановами, інформаційними листами) та підтвердження такими документами процесу перевірки кількості та ваги таких товарів, описаного підприємством у пункті 6.6.5 анкети самооцінки підприємства.

У разі відповіді "так" у звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування, номери та дати документів, що підтверджують наявність таких процедур (наприклад, інструкція, порядок, настанова, інформаційний лист).

Контрольне питання 6.6.6. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині проведення перевірки відповідності товарів, що надходять на підприємство, відомостям, зазначеним у товаросупровідних документах, актах відвантаження та/або замовлення на закупівлю та/або поставку (або інших аналогічних документах), а також внесення інформації про такі товари до облікових записів?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.6.6: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає надходження товарів на його об’єкти (наприклад, якщо підприємство виконує роль експортера, митного представника, експедитора).

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі підтвердження запровадження на підприємстві процедур, зазначених у пункті 6.6.6 анкети самооцінки підприємства, відповідними документами (наприклад, інструкціями, порядками, настановами, інформаційними листами).

У разі відповіді "так" у звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування, номери та дати документів, що підтверджують наявність таких процедур (наприклад, інструкція, порядок, настанова, інформаційний лист).

Контрольне питання 6.6.7. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині забезпечення розмежування функцій та обов’язків між підрозділами (працівниками), відповідальними за напрями замовлення/закупівлі товарів, отримання товарів та управління товарними потоками?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.6.7: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає надходження товарів на його об’єкти (наприклад, якщо підприємство виконує роль експортера, митного представника, експедитора).

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі підтвердження запровадження на підприємстві процедур, зазначених у пункті 6.6.7 анкети самооцінки підприємства, відповідними документами (наприклад, інструкціями, порядками, настановами, інформаційними листами).

У разі відповіді "так" у звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування, номери та дати документів, що підтверджують наявність таких процедур (наприклад, інструкція, порядок, настанова, інформаційний лист).

Підрозділ 6.7. Зберігання товарів

Контрольне питання 6.7.1. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині наявності місць для зберігання товарів?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.7.1: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає зберігання товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі підтвердження, що інформація про місця зберігання товарів, зазначена підприємством у пункті 6.7.1 анкети самооцінки підприємства, відповідає фактичній.

Контрольне питання 6.7.2. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині визначення місць зберігання товарів?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.7.2: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає зберігання товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі підтвердження, що інформація про процедури визначення місць зберігання товарів, зазначена підприємством у пункті 6.7.2 анкети самооцінки підприємства, відповідає фактичній.

Контрольне питання 6.7.3. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині забезпечення здійснення інвентаризації товарів, що зберігаються?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.7.3: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає зберігання товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити:

1) чи задокументовані на підприємстві процедури щодо проведення інвентаризації товарів, що зберігаються?

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні.

У разі відповіді "так" на цей пункт у звіті про результати оцінки необхідно додатково зазначити найменування, номери та дати документів (наприклад, інструкція, порядок, настанова, інформаційний лист), що підтверджують відповідь;

2) чи вживалися підприємством заходи для усунення причин, що призвели до невідповідностей, виявлених під час проведення інвентаризації товарів, що зберігаються?

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні/не застосовується.

У разі відповіді "так" на цей пункт у звіті про результати оцінки необхідно додатково зазначити найменування, номери та дати документів (наприклад, інструкція, порядок, настанова, інформаційний лист), що підтверджують відповідь.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Контрольне питання 6.7.4. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині забезпечення роздільного зберігання окремих видів товарів, а також здійснення контролю за своєчасністю обліку товарів, які передаються для зберігання?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.7.4: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає зберігання товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити:

1) чи забезпечується підприємством роздільне зберігання товарів з особливими умовами або вимогами щодо зберігання, встановлені законодавством або іншими нормативними документами?

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні/не застосовується.

У разі відповіді "так" на цей пункт у звіті про результати оцінки необхідно додатково зазначити найменування, номери та дати документів (наприклад, інструкція, порядок, настанова, інформаційний лист), якими запроваджено роздільне зберігання товарів з особливими умовами або вимогами щодо зберігання, встановленими законодавством або іншими нормативними документами;

2) чи забезпечується підприємством роздільне зберігання товарів, що можуть спричинити загрозу безпеці громадян, їх здоров’ю та життю або безпеці навколишнього природного середовища?

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні/не застосовується.

У разі відповіді "так" у звіті про результати оцінки необхідно додатково зазначити найменування, номери та дати документів (наприклад, інструкція, порядок, настанова, інформаційний лист тощо), якими запроваджено роздільне зберігання товарів, що можуть спричинити загрозу безпеці громадян, їх здоров’ю та життю або безпеці навколишнього природного середовища;

3) чи задокументовані на підприємстві процедури контролю, відомості про які наведено в підпункті "б" пункту 6.7.4 анкети самооцінки підприємства, відповідними документами (наприклад, інструкціями, порядками, настановами, інформаційними листами)?

Варіанти відповіді на пункт 3: так/ні/не застосовується.

У разі відповіді "так" на цей пункт у звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування, номери та дати документів (наприклад, інструкція, порядок, настанова, інформаційний лист), що підтверджують відповідь.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Контрольне питання 6.7.5. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині наявності процедур безпеки та надійності щодо зберігання товарів, а також їх захисту від несанкціонованого доступу під час зберігання?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.7.5: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає зберігання товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити:

1) чи задокументовані на підприємстві такі процедури щодо зберігання товарів та їх захисту від несанкціонованого доступу під час зберігання:

а) призначення працівників (посад або підрозділів), відповідальних за зберігання та здійснення контролю за організацією зберігання товарів, а також інших осіб, які мають доступ до місць зберігання товарів.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

б) здійснення контролю за надходженням товарів, їх переміщенням до інших об’єктів, видачею товарів з місць зберігання.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

в) визначення умов поводження з товарами, їх обробки, повернення товарів на зберігання.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

г) забезпечення охорони об’єктів, на яких зберігаються товари.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

ґ) порядок дій у разі виявлення порушень, невідповідностей, втрат або крадіжок.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні.

У разі відповіді "так" на будь-який з підпунктів "а" - "ґ" цього пункту у звіті про результати оцінки необхідно додатково зазначити найменування, номери та дати відповідних документів, що підтверджують відповідь.

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні;

2) у разі, коли на підприємстві виявлені випадки порушень процедур зберігання, невідповідностей, втрат або крадіжок товарів, чи підтверджується відповідь на підпункт "ґ" пункту 1 цього контрольного питання фактично вжитими заходами, відомості про які наведені у пункті 6.1.7 анкети самооцінки підприємства?

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні/не застосовується.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Контрольне питання 6.7.6. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині наявності процедур безпеки та надійності щодо інших суб’єктів господарювання, які зберігають товари підприємства?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.7.6: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає зберігання товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

У разі залучення інших суб’єктів господарювання для зберігання товарів для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити:

1) чи задокументовані на підприємстві процедури щодо перевірки таких суб’єктів господарювання стосовно безпеки та надійності перед початком співпраці?

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні/не застосовується;

2) чи задокументовані на підприємстві процедури щодо включення до текстів договорів (контрактів), на підставі яких здійснюється зберігання товарів підприємства, обов’язків таких суб’єктів господарювання щодо забезпечення безпеки товарів?

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні/не застосовується;

3) чи задокументовані на підприємстві заходи із забезпечення дотримання таких вимог?

Варіанти відповіді на пункт 3: так/ні/не застосовується.

Для отримання відповіді на пункти контрольного питання необхідно на вибірковій основі перевірити договори (контракти) або інші документи, на підставі яких здійснюється зберігання товарів іншими суб’єктами господарювання, а також документи, що підтверджують проведення перевірки таких суб’єктів господарювання щодо безпеки та надійності.

У звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування, номери та дати перевірених документів, що підтверджують відповіді на пункти 1-3 цього контрольного питання щодо наявності відповідних процедур стосовно співпраці з не більше ніж двома суб’єктами господарювання.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Підрозділ 6.8. Виробництво товарів

Контрольне питання 6.8.1. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині наявності виробничих об’єктів, а також процедур безпеки та надійності щодо інших суб’єктів господарювання, які частково задіяні у виробництві товарів підприємства?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.8.1: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає виробництва товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити:

1) чи відповідає інформація щодо виробничих об’єктів, зазначена у пункті 6.8.1 анкети самооцінки підприємства, фактичній?

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні;

2) у разі залучення інших суб’єктів господарювання для часткового виробництва товарів, чи задокументовані на підприємстві:

а) процедури щодо перевірки таких суб’єктів господарювання стосовно безпеки та надійності перед початком співпраці.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

б) процедури щодо включення до текстів договорів (контрактів) обов’язків таких суб’єктів господарювання щодо забезпечення цілісності, схоронності товарів та інших вимог щодо безпеки товарів під час їх виробництва, передачі та/або повернення.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

в) заходи із забезпечення виконання таких процедур.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні.

Для отримання відповіді на підпункти "а" - "в" цього пункту необхідно на вибірковій основі перевірити договори (контракти) або інші документи, на підставі яких здійснюється виробництво, передача та/або повернення товарів іншими суб’єктами господарювання, а також документи, що підтверджують проведення перевірки таких суб’єктів господарювання щодо безпеки та надійності.

У разі відповіді "так" на будь-який з підпунктів "а" - "в" цього пункту у звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування, номери та дати перевірених документів, що підтверджують відповідь щодо наявності відповідних процедур стосовно співпраці з не більше ніж двома суб’єктами господарювання.

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні/не застосовується.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Контрольне питання 6.8.2. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині наявності процедур безпеки та надійності на етапі виробництва товарів, а також заходи із захисту від несанкціонованого доступу до виробничих об’єктів та товарів на таких об’єктах?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.8.2: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає виробництва товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити:

1) чи задокументовані на підприємстві такі процедури із забезпечення безпеки та надійності на етапі виробництва товарів, а також заходи із захисту від несанкціонованого доступу до виробничих об’єктів та товарів:

а) замкнення та/або пломбування об’єктів, де здійснюється виробництво товарів, у позаробочий час.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

б) визначення відповідальної особи, якій необхідно повідомляти у разі виявлення несанкціонованого доступу до виробничих об’єктів, та способу такого повідомлення.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні;

в) порядок дій у разі виявлення несанкціонованого доступу до виробничих об’єктів, порушення цілісності таких об’єктів, сировини або готової продукції.

Варіанти відповіді на підпункт: так/ні.

У разі відповіді "так" на будь-який з підпунктів "а" - "в" цього пункту у звіті про результати оцінки необхідно додатково зазначити найменування, номери та дати відповідних документів, що підтверджують відповідь на такий підпункт.

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні;

2) чи визначено документально перелік осіб, які мають доступ до виробничих об’єктів підприємства?

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні;

3) у разі, коли на підприємстві виявлені випадки несанкціонованого доступу до виробничих об’єктів, порушення цілісності таких об’єктів, сировини або готової продукції, чи підтверджується відповідь на підпункт "в" пункту 1 цього контрольного питання фактично вжитими заходами, відомості про які наведені у пункті 6.1.7 анкети самооцінки підприємства?

Варіанти відповіді на пункт 3: так/ні/не застосовується.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Контрольне питання 6.8.3. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині наявності вимог до пакування товарів?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.8.3: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає виробництва товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити:

1) чи підтверджується запровадження вимог щодо безпеки та надійності до пакування вироблених товарів, зазначених підприємством у пункті 6.8.3 анкети самооцінки підприємства, відповідними документами (наприклад, інструкціями, порядками, настановами, інформаційними листами)?

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні/не застосовується.

У разі відповіді "так" на цей пункт у звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування, номери та дати відповідних документів;

2) чи відповідає інформація щодо запроваджених підприємством вимог щодо безпеки та надійності до пакування вироблених товарів фактичному застосуванню?

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні/не застосовується.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Контрольне питання 6.8.4. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині наявності вимог щодо безпеки та надійності до пакування вироблених товарів іншими суб’єктами господарювання?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.8.4: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає виробництва товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

У разі залучення інших суб’єктів господарювання до пакування товарів підприємства для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити:

1) чи задокументовані на підприємстві процедури щодо здійснення ідентифікації таких суб’єктів господарювання стосовно безпеки та надійності перед початком співпраці?

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні/не застосовується;

2) чи задокументовані на підприємстві процедури щодо включення до текстів договорів (контрактів) обов’язків таких суб’єктів господарювання щодо забезпечення цілісності, схоронності товарів та інших вимог щодо безпеки товарів під час їх пакування, передачі та/або повернення?

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні/не застосовується;

3) чи задокументовані на підприємстві заходи з проведення перевірки виконання визначених договорами (контрактами) обов’язків такими суб’єктами господарювання щодо забезпечення цілісності, схоронності товарів та інших вимог щодо безпеки товарів під час пакування, передачі та/або повернення таких товарів?

Варіанти відповіді на пункт 3: так/ні/не застосовується.

Для отримання відповіді на пункти контрольного питання необхідно на вибірковій основі перевірити договори (контракти) або інші документи, на підставі яких здійснюється пакування товарів іншими суб’єктами господарювання, а також документи, що підтверджують здійснення ідентифікації таких суб’єктів господарювання стосовно безпеки та надійності.

У звіті про результати оцінки необхідно додатково зазначити найменування, номери та дати документів (не більше двох документів для кожного пункту), що підтверджують відповідь "так" на пункти 1-3 цього контрольного питання.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі:

Підрозділ 6.9. Відвантаження товарів

Контрольне питання 6.9.1. Чи забезпечується відповідність критерію "дотримання стандартів безпеки та надійності" в частині наявності процедур безпеки та надійності під час відвантаження товарів?

Варіанти відповіді на контрольне питання 6.9.1: так/ні/не застосовується.

Відповідь "не застосовується" на контрольне питання надається у разі, коли специфіка діяльності підприємства не передбачає відвантаження товарів (наприклад, якщо підприємство виконує роль митного представника, перевізника, експедитора).

Для надання відповіді на контрольне питання комісія з оцінки відповідності повинна перевірити, чи задокументовані та фактично здійснюються на підприємстві такі процедури із забезпечення безпеки та надійності під час відвантаження товарів:

1) призначення працівників (посад або підрозділів), відповідальних за здійснення контролю та організацію процесів відвантаження товарів, а також за приймання транспортних одиниць для завантаження та здійснення відвантаження товарів.

Варіанти відповіді на пункт 1: так/ні;

2) забезпечення присутності призначених працівників підприємства у місцях відвантаження протягом усього часу його здійснення.

Варіанти відповіді на пункт 2: так/ні;

3) зважування, перевірка кількості товарів під час відвантаження, нанесення або перевірка наявності ярликів та маркування (у разі потреби/можливості).

Варіанти відповіді на пункт 3: так/ні;

4) перевірка товарів щодо відповідності відомостям, зазначеним в акті відвантаження та замовленні на закупівлю та/або поставку (інших аналогічних документах).

Варіанти відповіді на пункт 4: так/ні;

5) перевірка товарів, що відвантажуються, щодо відповідності відомостям, зазначеним у товаросупровідних та митних (за наявності) документах.

Варіанти відповіді на пункт 5: так/ні;

6) інформування митних органів про відвантаження товарів з метою здійснення необхідних митних формальностей.

Варіанти відповіді на пункт 6: так/ні;

7) внесення даних про відвантажені товари до облікових записів підприємства, а також зазначення реквізитів товаросупровідних та митних (за наявності) документів у облікових записах підприємства.

Варіанти відповіді на пункт 7: так/ні;

8) інформування підрозділів, що відповідають за продаж (відвантаження) товарів та управління товарними потоками підприємства, про факт відправлення товарів.

Варіанти відповіді на пункт 8: так/ні;

9) отримання підтвердження надходження товарів від замовників та порядок погодження виявлених ними порушень або невідповідностей.

Варіанти відповіді на пункт 9: так/ні;

10) отримання підтвердження відомостей про вивезення товарів за межі митної території України.

Варіанти відповіді на пункт 10: так/ні;

11) документування здійснення зазначених контрольних заходів та їх результатів.

Варіанти відповіді на пункт 11: так/ні.

У разі відповіді "так" на будь-який з пунктів цього контрольного питання у звіті про результати оцінки необхідно зазначити найменування відповідних документів (чек-лист, акти відвантаження, інші документи, засвідчені відповідальним працівником або керівником відповідного підрозділу тощо, які свідчать про проходження таких процедур), що підтверджують відповідь, та надати їх короткий опис.

У разі відсутності таких документів для відповіді на пункти цього контрольного питання необхідно провести опитування особи, відповідальної за здійснення контролю та організацію процесів з відвантаження товарів з підприємства, щодо відомостей, зазначених у пунктах 2-11 цього контрольного питання. У такому разі до звіту про результати оцінки додається аркуш опитування.

Відповідь "так" на контрольне питання надається у разі: