( додаток 1 із змінами, внесеними згідно з рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 20.05.2021 р. № 495, від 17.02.2022 р. № 122, у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 25.05.2023 р. № 619, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.06.2023 р. № 728 )
Додаток 2
до Правил подання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
(пункт 8 розділу II)
ЗАГАЛЬНИЙ ОПИС
файлів звітності, які подаються до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
1. Цей Загальний опис застосовується для файлів звітності:
GBBX, GCCX, GDDX, GLLX, GVVX;
звітних файлів Н: Звітний файл реєстру операцій "RO" (далі - файл_RO) та Звітний файл реєстру контрактів (договорів, угод, правочинів) "RC" (далі - файл_RC);
файлів з показниками статистичної звітності (01X, 02X, 07X, 08X, 20X, 26X, 48X, 4CX, 6DX, 6FX, 6GX, 6HX, 6IX, 6NX, 79X, 95X, 9AX, A7X, C5X, D5X, D9X, E8X, F4X, F8X, F9X, I5X).
( абзац четвертий пункту 1 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 25.05.2023 р. № 619, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.06.2023 р. № 728 )
Файли звітності GCCX та GLLX не складаються і не подаються до Фонду перехідним банком, створеним відповідно до пункту 1 частини двадцятої статті 42 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
2. Банки подають до Фонду файли звітності, визначені пунктом 1 цього Загального опису [крім звітних файлів Н (файл_RO та файл_RC)], у форматі XML.
3. Технічні вимоги щодо формування файлів звітності у форматі XML, завантаження файлів звітності через вебпортал Фонду розміщуються на вебпорталі Фонду.
Кожен із файлів звітності, що подається до Фонду у форматі XML, має містити кваліфікований електронний підпис уповноваженої особи.
Інформація про статус обробки файлів звітності у форматі XML відображається в кабінеті учасника Фонду на вебпорталі Фонду.
4. Банки формують та подають через вебпортал Фонду файли звітності у форматі XML:
1) звітні файли GBBX, GCCX, GDDX, GLLX та GVVX, які формуються банком - юридичною особою зі зведеними даними по установі в цілому з урахуванням усіх відокремлених підрозділів банка.
Вимоги до формування звітних файлів GBBX, GCCX, GDDX, GLLX та GVVX наведені у додатках 3 - 6 до Правил подання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, затверджених рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18 червня 2020 року № 1158 (далі - Правила). Для формування цих файлів використовуються XSD-схеми, які розміщуються на сторінці Реєстру файлів звітності Фонду.
Для файлів звітності GBBX, GCCX, GDDX, GLLX та GVVX:
використовується кодування UTF-8;
рекомендований формат назви файла звітності:
( абзац п'ятий підпункту 1 пункту 4 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 20.05.2021 р. № 495 )
XXXX_EDRPOU_DATE.xml,
де XXXX - ідентифікатор;
EDRPOU - ідентифікаційний код банку в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України (далі - код згідно з ЄДРПОУ),
DATE - звітна дата у форматі "ррррммдд";
файли складаються із заголовку (<HEAD>) та набору даних (<DATA>);
заголовок (<HEAD>) є єдиним для всіх файлів звітності та складається з:
<STATFORM> - ідентифікатор звітності;
<EDRPOU> - код згідно з ЄДРПОУ банку;
<REPORTDATE> - звітна дата у форматі "дд.мм.рррр";
задані значення мають відповідати значенням довідників, що зазначені у XSD-схемі;
десятковий роздільник у числових значеннях є ".";
дата у тілі файлу звітності має відповідати формату, зазначеному у XSD-схемі;
2) звітні файли 01X, 02X, 07X, 08X, 20X, 26X, 48X, 4CX, 6DX, 6FX, 6GX, 6HX, 6IX, 6NX, 79X, 95X, 9AX, A7X, C5X, D5X, D9X, E8X, F4X, F8X, F9X, I5X, які сформовані відповідно до Правил № 120, подаються банками безпосередньо або через Національний банк України до Фонду відповідно до договору про співпрацю між Фондом і Національним банком України, укладеним згідно із статтями 55 і 56 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".
( підпункт 2 пункту 4 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 25.05.2023 р. № 619, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.06.2023 р. № 728 )
5. Банки формують та подають до Фонду засобами електронного зв'язку Національного банку України звітні файли Н (файл_RO та файл_RC) з урахуванням такого:
1) звітні файли Н (файл_RO та файл_RC) формуються та подаються банком - юридичною особою (зі зведеними даними по установі в цілому з урахуванням усіх відокремлених підрозділів банка) безпосередньо до Фонду у вигляді архівного файла;
2) найменування (ім'я) звітних файлів Н (файл_RO та файл_RC) має таку структуру:
FtkRxxMd.YYN,
де F - символ, який визначає належність файла до звітності учасників Фонду перед Фондом;
t - тип файла:
"H" - файл звітності від учасника до Фонду (файл_RO та файл_RC);
"K" - файл-квитанція контролю прийому звітних файлів H від Фонду до учасника Фонду;
k - односимвольний код файла.
Відповідність символів t і k наведена в таблиці 1;
Rxx - ідентифікатор банківської установи (три останні літери ідентифікатора банку в СЕП зазначених у полі ISEP довідника банків України);
M - кодований місяць надання файла (таблиця 2);
d - кодований день місяця надання файла (таблиця 2);
у розширенні файла:
YY - код файла (RO, RC) для звітних файлів H;
N - номер посилки за поточний день (таблиця 2).
Таблиця 1
Таблиця відповідності типів файла та односимвольних кодів файла в найменуванні файла
Тип файла (t) | Односимвольний код файла (k) |
H | H |
K | H |
Кодування номерів дня, місяця та номера посилки проводиться так:
номери від 1 до 9 відповідають цифрам 1 - 9;
номери від 10 до 35 відповідають літерам латинського алфавіту [A - Z] (таблиця 2).
Таблиця 2
Таблиця кодів номерів дня, місяця та номера посилки
Номер | Код | Номер | Код |
1 | 1 | 19 | J |
2 | 2 | 20 | K |
3 | 3 | 21 | L |
4 | 4 | 22 | M |
5 | 5 | 23 | N |
6 | 6 | 24 | O |
7 | 7 | 25 | P |
8 | 8 | 26 | Q |
9 | 9 | 27 | R |
10 | A | 28 | S |
11 | B | 29 | T |
12 | C | 30 | U |
13 | D | 31 | V |
14 | E | 32 | W |
15 | F | 33 | X |
16 | G | 34 | Y |
17 | H | 35 | Z |
18 | I | 36 | 0 |
Номер дня знаходиться в межах від 1 до 31 -> [1 - 9, A - V].
Номер місяця знаходиться в межах від 1 до 12 -> [1 - 9, A - C].
Номер посилки знаходиться в межах від 1 до 36 -> [1 - 9, A - Z, 0];
3) для архівування звітних файлів H (файл_RO та файл_RC) використовується архіватор WinRAR;
4) вимоги до формування звітних файлів H (файл_RO та файл_RC) наведені у додатках 7 і 8 до Правил;
5) для забезпечення обміну звітними файлами H (файл_RO та файл_RC) та файлами-квитанціями контролю прийому звітних файлів H між банком і Фондом у файлі, який використовується банком для налаштування засобу електронного зв'язку Національного банку України, необхідно у задачі F до переліку вихідних файлів додати символ H (лат.) та до переліку вхідних файлів додати символ K (лат.).
Додаток 3
до Правил подання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
(пункт 8 розділу II)
ЗВІТ
про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності № 1Ф (звітні файли "GBBX" та "GDDX")
( У тексті додатка: слова "ощадні/депозитні сертифікати" в усіх відмінках замінено словами "ощадні ( депозитні ) сертифікати / ощадні сертифікати банків" у відповідному відмінку; цифри та слово "0 - 999 копійок" замінено літерою та цифрою "V2"; цифри та слово "1000 - 10000000 копійок" замінено літерою та цифрою "V3"; цифри та слово "10000001 - 20000000 копійок" замінено літерою та цифрою "V4"; цифри та слово "20000001 - 50000000 копійок" замінено літерою та цифрою "V5"; цифри та слова "50000001 копійка і більше" замінено літерою та цифрою "V6" згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11 листопада 2021 року № 1137 )
( У тексті додатка слова "ощадні ( депозитні ) сертифікати / ощадні сертифікати банків" у всіх відмінках замінено словами "ощадні ( депозитні ) сертифікати" у відповідних відмінках згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 26 квітня 2022 року № 267 )
I. Основні вимоги до формування звіту
1. Форма Звіту про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності № 1Ф (далі - форма № 1Ф) наведена у таблиці.
Форма № 1Ф формується із чотирьох частин, опис яких наведений у розділах II та III цього додатка.
Таблиця
ЗВІТ
про вклади фізичних осіб в учасниках
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма № 1Ф
станом на ____________ ____ року
___________________ (найменування банку) | ______________________ (код згідно з ЄДРПОУ*) | ______________________ (реєстраційний номер учасника Фонду) | ________________________ (місцезнаходження банку) |
( копійки )
__________
* Ідентифікаційний код в Єдиному державному реєстрі підприємств і організацій України.
( таблиця пункту 1 розділу І у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.11.2021 р. № 1137 )
2. До форми № 1Ф включаються дані за всіма вкладами фізичних осіб у національній, іноземній валюті, які відповідають визначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад", та окремо в рядку 7 форми № 1Ф - вклади в банківських металах, що склалися на кінець дня, що передує звітній даті.
( абзац перший пункту 2 розділу I із змінами внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 25.05.2023 р. № 619, враховуючи зміни, внесені рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.06.2023 р. № 728 )
Вклади в іноземній валюті та банківських металах відображаються в національній валюті України за офіційним курсом НБУ, який склався на кінець дня, що передує звітній даті.
За показниками в форми № 1Ф, за якими відсутні дані, у відповідних колонках та рядках зазначаються нулі.
До форми № 1Ф не включаються:
рахунки груп 261, 263 та розділу 33, що мають нульовий залишок;
рахунки, на яких обліковуються нараховані витрати, що мають нульові залишки, якщо відповідні рахунки груп для обліку вкладів закрито.
Інші рахунки, які мають дебетовий або нульовий залишок, в розрахунок суми вкладів включаються із сумою "0" у діапазон V2.
( абзац сьомий пункту 2 розділу І із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 11.11.2021 р. № 1137 )
3. Форма № 1Ф формується з даних файлів звітності "GBBX" та "GDDX".
Для формування файлів звітності "GBBX" та "GDDX" форми № 1Ф використовуються XSD-схеми.
XSD-схеми, описи контролів та складових кодів показників для файлів звітності "GBBX" та "GDDX" розміщуються Фондом гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) на сторінці Реєстру файлів звітності Фонду відповідно до Правил подання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, затверджених рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 18 червня 2020 року № 1158 (далі - Правила).
4. Для формування файла звітності "GBBX" використовуються дані бухгалтерського обліку з урахуванням значень параметрів аналітичного обліку та файла 02X "Дані про обороти та залишки на рахунках".
Для формування файла звітності "GDDX" використовуються дані бухгалтерського обліку з урахуванням значень параметрів аналітичного обліку та файла 01X "Дані про залишки на рахунках".
5. Учасники Фонду складають форму № 1Ф щодня, щодекади у вигляді файла "GDDX", щомісяця (станом на 01 число місяця, наступного за звітним) у вигляді файла "GBBX", а саме: