4) таблицю збільшення (зменшення) статутного капіталу (додаток 17), підписану уповноваженою особою Фонду та інвестором, та засвідчену відбитком печатки банку;
5) копію тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску акцій Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, засвідчену нотаріально або Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку.
7. Дата подання повного пакета документів до Національного банку є датою погодження Національним банком змін до статуту банку (рішення приймає Комісія Національного банку).
8. Уповноважена особа для погодження Національним банком набуття та/або збільшення істотної участі в неплатоспроможному, перехідному банках подає до Національного банку документи:
1) визначені підпунктами "а", "в", "г", "ґ", абзацами другим, сьомим і восьмим підпункту "б" пункту 4.7 та пунктом 4.8 глави 4 розділу ІІ цього Положення (для юридичних осіб).
Іноземні юридичні особи подають фінансову звітність за останній звітний період, установлений законодавством країни походження іноземного інвестора;
2) визначені абзацом четвертим підпункту "а", підпунктами "б" - "е" пункту 4.9 та пунктом 4.10 глави 4 розділу ІІ цього Положення (для фізичних осіб);
3) письмове запевнення особи, яка має намір набути/збільшити істотну участь у банку, про відповідність її ділової репутації вимогам, установленим цим Положенням.
Національний банк протягом п'ятнадцяти робочих днів із дня отримання повного пакета документів приймає рішення (рішення приймає Комісія Національного банку) щодо погодження (заборони) набуття та/або збільшення істотної участі в неплатоспроможному, перехідному банках.
Національний банк повідомляє про прийняте рішення особу, яка подала документи щодо набуття та/або збільшення істотної участі в неплатоспроможному, перехідному банках, надсилаючи відповідного листа.
( Розділ VII доповнено новою главою 7 згідно з Постановою Національного банку № 10 від 14.01.2015 )
Директор Департаменту нормативно-методологічного забезпечення банківського регулювання та нагляду | Н.В. Іваненко |
Додаток 1
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування
банків, відкриття
відокремлених підрозділів
(пункт 1.14 розділу I)
ПОРЯДОК
розрахунку рекомендованих показників платоспроможності та фінансової стійкості учасників банку - юридичних осіб
(рядок - далі р.; графа - далі гр.)
Фінансовий коефіцієнт | Формула розрахунку для всіх учасників банку, які відповідно до Положення про порядок реєстрації та ліцензуванні банків, відкриття відокремлених підрозділів мають розраховувати показники платоспроможності та фінансової стійкості | Для учасників банку - небанківських установ, зареєстрованих в Україні (за звітом "Баланс") | |
алгоритм розрахунку для великого, середнього підприємства ( форма № 1 ) | алгоритм розрахунку для малого підприємства ( форма № 1м ) | ||
1 | 2 | 3 | 4 |
1. КЛ1 - коефіцієнт поточної ліквідності, що характеризує можливість погашення короткострокових зобов'язань у встановлені строки за рахунок грошових коштів і їх еквівалентів, поточних фінансових інвестицій та дебіторської заборгованості. Теоретичне оптимальне значення КЛ1 не менше ніж 0,5 | Оборотні активи _________________ Поточні зобов'язання | р.1195 - р.1101 - - р.1102 - р.1103 - -р.1104 - р. 1110 - - р. 1170 гр. 4 ______________________ р.1695 - р. 1660 - - р.1665 - р. 1670 гр. 4 | р.1195 - р. 1103 - - р. 1110 - - р. 1170 гр. 4 _____________________ р.1695 - - р. 1665 гр. 4 |
2. КЛ2 - коефіцієнт миттєвої ліквідності, що характеризує те, як швидко короткострокові зобов'язання можуть бути погашені за рахунок ліквідних оборотних активів та вимог. Теоретичне оптимальне значення КЛ2 не менше ніж 0,2 | Монетарні оборотні активи _____________________ Поточні зобов'язання | р. 1120 + р.1125 + + р. 1160 + р. 1165 гр. 4 ________________________ р. 1695 - р. 1660 - - р.1665 - р. 1670 гр. 4 | р.1125 + + р. 1160 + + р. 1165 гр. 4 _________________ р. 1695 - - р. 1665 гр. 4 |
3. КФН - коефіцієнт фінансової незалежності, що характеризує ступінь фінансового ризику. Теоретичне оптимальне значення КФН не менше ніж 0,1 | Власний капітал __________________ Валюта балансу (пасив) | р. 1495 гр. 4 __________________ р. 1900 гр. 4 | р. 1495 гр. 4 _________________ р. 1900 гр. 4 |
4. КПНА - коефіцієнт покриття необоротних активів власним капіталом, що характеризує рівень ризику фінансування необоротних (довгострокових) активів. Теоретичне оптимальне значення КПНА не менше ніж 0,1 | Власний капітал ____________________ Необоротні активи | р. 1495 гр. 4 _____________________ р. 1095 гр. 4 | р. 1495 гр. 4 __________________ р. 1095 гр. 4 |
( Додаток 1 в редакції Постанови Національного банку № 10 від 14.01.2015 )
Додаток 2
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування банків,
відкриття відокремлених підрозділів
АНКЕТА
юридичної особи (у тому числі банку)
( Див. текст )( Додаток 2 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 10 від 14.01.2015 )
Додаток 3
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування банків,
відкриття відокремлених підрозділів
АНКЕТА
членів виконавчого органу та наглядової
( Див. текст )( Додаток 3 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 10 від 14.01.2015 )
Додаток 4
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування банків,
відкриття відокремлених підрозділів
АНКЕТА
фізичної особи
( Див. текст )( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 10 від 14.01.2015 )
Додаток 5
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування банків,
відкриття відокремлених підрозділів
РОЗРАХУНОК
розміру власних коштів/власного капіталу юридичної особи - учасника банку для забезпечення виконання ним зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку
1. Розрахунок розміру власних коштів/власного капіталу юридичної особи - учасника банку (крім банків України) для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку проводиться за станом на перше число першого місяця кожного кварталу, у якому здійснюється внесок до статутного капіталу банку за даними її фінансової звітності та приміток до фінансової звітності.
Розрахунок розміру власних коштів/власного капіталу юридичної особи - учасника банку для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку здійснюється на основі індивідуальної фінансової звітності, якщо юридична особа - учасник банку не має дочірніх та асоційованих підприємств.
Розрахунок розміру власних коштів/власного капіталу юридичної особи - учасника банку для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку здійснюється на основі консолідованої фінансової звітності, яка відображає фінансове становище, результати діяльності та рух грошових коштів юридичної особи - учасника банку та її дочірніх підприємств як єдиної економічної одиниці, якщо юридична особа - учасник банку є материнським підприємством.
Для небанківської установи, зареєстрованої в Україні, розрахунок здійснюється за даними форми № 1 "Баланс" або за даними форми № 1-м "Баланс" (для суб'єкта малого підприємництва).
Розрахунок розміру власних коштів/власного капіталу юридичної особи - банку України для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку здійснюється за станом на перше число місяця, в якому здійснюється внесок до статутного капіталу банку за даними форми № 10 "Оборотно-сальдовий баланс банку", установленої Правилами організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затвердженими постановою Правління Національного банку України від 19.03.2003 № 124, зареєстрованими в Міністерстві юстиції України 07.05.2003 за № 353/7674 (зі змінами).
2. Розмір власних коштів/власного капіталу юридичної особи - учасника банку для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку розраховується за формулою:
К = ВК-(1) - РК - НА - НГК - ВКД - СК,
де К - розмір власних коштів/власного капіталу юридичної особи - учасника банку для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку;
ВК - власний капітал (частина в активах, що залишається після вирахування зобов'язань);
РК - резервний капітал;
НА - необоротні активи (у тому числі нематеріальні активи, незавершене будівництво, основні засоби, довгострокові біологічні активи, довгострокові фінансові інвестиції, довгострокова дебіторська заборгованість, відстрочені податкові активи, гудвіл, інші необоротні активи);
НГК - внески до статутного капіталу в негрошовій формі, що не є необоротними активами;
ВКД - сума істотної участі в статутному капіталі іншого банку, що передбачена в пакеті документів про наміри набуття або збільшення істотної участі юридичної особи-учасника, переданого на розгляд до Національного банку України, якщо термін дії розгляду цього пакета документів не закінчився;
СК - сума внесків до статутного капіталу юридичної особи - учасника банку, яка сплачена, але відповідні зміни, унесені до її установчих документів, пов'язані зі збільшенням статутного капіталу, не зареєстровані в установленому законодавством порядку.
__________
-(1) Для юридичних осіб, зареєстрованих в Україні, власний капітал (ВК) дорівнює підсумку розділу I пасиву балансу.
Під час розрахунку розміру власних коштів/власного капіталу юридичної особи - учасника банку, що є материнським підприємством, для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку застосовується вищезазначена формула, крім того, власний капітал (ВК) додатково зменшується на суму активів, що виникають під час консолідації, а саме:
гудвіл;
нематеріальні активи;
курсові різниці.
Під час розрахунку на останню звітну дату, яка передує внеску до статутного капіталу банку розміру власних коштів/власного капіталу іноземної юридичної особи для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку, із власного капіталу (ВК) вираховується сума недосформованого статутного капіталу і викуплених власних акцій, якщо згідно із законодавством країни його місцезнаходження під час розрахунку розміру власного капіталу (ВК) не передбачено таке зменшення.
Під час розрахунку розміру власних коштів/власного капіталу юридичної особи - учасника банку, що є небанківською фінансовою установою, яка згідно із законодавством може бути учасником банку, для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку вираховуються суми коштів, які згідно із законодавством та нормативно-правовими актами відповідного наглядового органу не можуть бути спрямовані до статутного капіталу іншої юридичної особи.
Під час розрахунку розміру власних коштів/власного капіталу юридичної особи - учасника банку, що є небанківською фінансовою установою, яка згідно із законодавством може бути учасником банку, може враховуватися порядок розрахунку власних коштів, установлений відповідно до законів та нормативно-правових актів уповноваженим наглядовим органом (за умови подання опису порядку такого розрахунку та відповідних доказів, які підтверджені аудитором і дають змогу аргументувати підстави для застосування такого розрахунку).
3. Для розрахунку розміру власних коштів/власного капіталу (К) банку України, який є учасником банку, для забезпечення виконання ним зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку береться розмір регулятивного капіталу, визначений відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України щодо порядку регулювання діяльності банків України [у разі потреби скоригований (зменшений) згідно з результатами інспекційної перевірки] з урахуванням необхідності дотримання банком установлених Національним банком України економічних нормативів після здійснення такого внеску.
4. Для розрахунку розміру власних коштів/власного капіталу (К) іноземного банку, який є учасником банку, для забезпечення виконання ним зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку береться сума регулятивного капіталу, визначена відповідно до вимог законодавства країни місцезнаходження банку з урахуванням необхідності дотримання банком установлених наглядовим органом країни місцезнаходження іноземного банку економічних нормативів після здійснення такого внеску.
Одночасно з таким розрахунком має подаватися висновок наглядового органу країни місцезнаходження іноземного банку, що підтверджує суму наявного регулятивного капіталу і суму регулятивного капіталу іноземного банку, що необхідна для виконання ним економічних нормативів після здійснення такого внеску.
5. Визначений відповідно до пунктів 1-4 розрахунку розмір власних коштів/власного капіталу юридичної особи - учасника банку для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку порівнюється із сумою фактично здійснених внесків до статутного капіталу банку.
6. На підставі порівняння аудитор готує висновок про достатність або нестачу розміру власних коштів/власного капіталу (К) юридичної особи - учасника банку для забезпечення виконання нею зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку.
Висновок про достатність розміру власних коштів/власного капіталу (К) банків України і іноземних банків для забезпечення виконання ними зобов'язань щодо формування статутного капіталу банку надається, якщо в результаті здійснення внеску до статутного капіталу банку економічні нормативи як на індивідуальній, так і на консолідованій основі не порушуватимуться і розмір регулятивного капіталу не стане нижчим за мінімальний розмір, установлений для здійснення окремих операцій, на які банк отримав письмовий дозвіл.
( Додаток 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 10 від 14.01.2015 )
Додаток 6
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування банків,
відкриття відокремлених підрозділів
ТАБЛИЦЯ
формування статутного капіталу
( Див. текст )
Додаток 7
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування банків,
відкриття відокремлених підрозділів
ПОВІДОМЛЕННЯ
про наміри набуття/збільшення істотної участі в банку
( Див. текст )( Додаток 7 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 296 від 25.07.2013 )
Додаток 8
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування банків,
відкриття відокремлених підрозділів
БАНКІВСЬКА ЛІЦЕНЗІЯ
( Див. текст )
Додаток 9
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування банків,
відкриття відокремлених підрозділів
КЛОПОТАННЯ
про надання банківської ліцензії та реєстрацію банку
( Див. текст )
Додаток 10
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування банків,
відкриття відокремлених підрозділів
ЗАГАЛЬНІ ВИМОГИ
до бізнес-плану
Зміст
1. Загальна частина
1.1. Стислий опис (резюме).
Зазначаються в стислій формі головні аспекти бізнес-плану (мета створення банку, напрями й результати його діяльності).
1.2. Загальна інформація про банк.
2. Опис економічного середовища
2.1. Правова база.
Зазначається нормативно-правова база функціонування банку, у тому числі внутрішні документи, що регламентують здійснення банківських операцій.
2.2. Маркетингове дослідження ринку.
Зазначаються стан ринку банківських послуг і його динаміка, наявність і перелік банківських послуг, визначення потреб клієнтів у банківських послугах і стан їх задоволення, у тому числі в територіальному розрізі, де банк планує проводити свою діяльність.
Банк повинен викласти своє бачення динаміки розвитку економічних показників, зокрема тих із них, що характеризують фінансові ринки.
2.3. Конкурентна позиція та переваги банку.
Розкриваються місце банку на ринку банківських послуг, потенційні конкуренти та конкурентні переваги банку.
3. Розвиток бізнесу банку
3.1. Мета створення та завдання банку.
Відображаються довгострокове бачення ролі й місця банку на ринку банківських послуг, особливості позиціонування в ринковому середовищі.
3.2. Напрями діяльності банку.
Розкриваються спеціалізація банку, напрями його діяльності, у тому числі в розрізі галузей, клієнтів, послуг, територіальний аспект діяльності.
Визначаються обсяги діяльності за напрямами діяльності та цінова політика банку.
3.3. Активно-пасивні операції банку.
Подається прогнозний баланс банку на три роки. Баланс розраховується та подається у формі звіту "Баланс" відповідно до нормативно-правового акта Національного банку України про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України.
Подається опис активно-пасивних операцій банку із зазначенням видів операцій, ліквідності, дохідності, витратності, структури активів і пасивів за строками їх погашення тощо.
3.4. Управління ризиками.
Зазначаються внутрішньобанківські принципи управління ризиками, заходи з попередження фінансової дестабілізації.
3.5. Розвиток мережі банку.
Зазначаються плани щодо відкриття філій, представництв, відділень, пунктів обміну валют тощо.
3.6. Участь у банківських групах і холдингах.
Відображаються плани щодо участі банку в банківському об'єднанні із зазначенням його типу, материнської компанії та сфери діяльності.
4. Фінансово-економічні показники діяльності банку-(1)
4.1. Оцінка дотримання економічних нормативів та нормативу обов'язкового резервування.
Надається прогнозний розрахунок економічних нормативів, розрахованих відповідно до нормативно-правового акта Національного банку України про порядок регулювання діяльності банків в Україні.
Сума коштів обов'язкових резервів розраховується відповідно до нормативно-правового акта Національного банку України про порядок формування обов'язкових резервів для банків України.
4.2. Фінансовий план банку.
Подається прогнозний розрахунок:
звіту про фінансовий результат банку відповідно до нормативно-правового акта Національного банку України про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України;
значення рентабельності активів відповідно до нормативно-правового акта Національного банку України про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України;
розміру щорічних відрахувань до резервного фонду, що має становити не менше п'яти відсотків прибутку банку до досягнення ним 25 відсотків регулятивного капіталу.
4.3. Збільшення капіталу банку.
Подається план збільшення капіталу банку із зазначенням відповідних джерел.
__________
-(1) Усі фінансово-економічні показники розраховуються на три роки з урахування сприятлового і несприятливого розвитку подій.
5. Організаційне і матеріально-технічне забезпечення банку
5.1. Система управління банку.
Подаються схема управління банком, принципи розподілу управлінських функцій між органами управління і повноважень між керівництвом банку, у тому числі підпорядкованість та функції підрозділів і комітетів (із зазначенням їх назви і планової чисельності персоналу підрозділів).
5.2. Матеріально-технічна база банку.
Зазначається, чи забезпечений банк приміщенням, офісною технікою, банківським обладнанням і транспортними засобами (у тому числі спеціальні технічні засоби для створення системи безпеки).
5.3. Управління персоналом.
Надається інформація про кадрову стратегію і політику формування персоналу банку, а також засоби стимулювання праці.
Додаток 11
до Положення про порядок
реєстрації та ліцензування банків,
відкриття відокремлених підрозділів
Зразок
Затверджено рішенням
____________________________
БІЗНЕС-ПЛАН*
_____________________________________________________
(повне офіційне найменування банку/ найменування філії іноземного банку)
на ______ - ______ роки
__________
* Під час оформлення титульного аркуша бізнес-плану можуть бути використані зовнішні атрибути корпоративної культури банку (корпоративні кольори, символи тощо).
Таблиця 1
Загальна інформація про банк
Загальна інформація про філію іноземного банку на території України (далі - філія іноземного банку)
Таблиця 2
Прогнозні значення показників, що прийняті в бізнес-плані (заповнюється банком/філією іноземного банку)
Таблиця 3
Баланс
(заповнюється банком/філією іноземного банку)
____________________________________________________
(повне офіційне найменування банку/філії іноземного банку)
(тис.грн.)
__________
-(1) Для банків - це капітал банку, для філії іноземного банку - це приписний капітал.
Таблиця 4
Кошти в інших банках (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(тис.грн.)
Таблиця 5
Кошти банків (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(тис.грн.)
Таблиця 6
Структура кредитів за видами економічної діяльності (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(тис.грн.)
Таблиця 7
Інші фінансові активи (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(тис.грн.)
Таблиця 8
Інші активи (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(тис.грн.)
Таблиця 9
Кошти клієнтів (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(тис.грн.)
Таблиця 10
Інші зобов'язання (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(тис.грн.)
Таблиця 11
Статутний капітал банку
(тис.грн.)
№ з/п | Показники | Дата | |||
поточний рік | перший рік | другий рік | третій рік | ||
1 | Зареєстрований статутний капітал | ||||
1.1 | Кількість акцій - усього, із них: | ||||
простих акцій | |||||
привілейованих акцій |
Таблиця 12
Приписний капітал філії іноземного банку
(тис.грн.)
№ з/п | Показники | Дата | |||
поточний рік | перший рік | другий рік | третій рік | ||
1 | Приписний капітал |
Таблиця 13
Значення нормативів банку (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(%)
Таблиця 14
Звіт про фінансові результати (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(тис.грн.)
Таблиця 15
Процентні доходи та витрати (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(тис.грн.)
Таблиця 16
Адміністративні та інші операційні витрати (заповнюється банком/філією іноземного банку)
(тис.грн.)
Таблиця 17
Регулятивний капітал (заповнюється банком)
(тис.грн.)