Примітка ________________________________________________
"___"_______________ 199_ р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 503
Звіт про залучення та обслуговування іноземного
довгострокового гарантованого/негарантованого кредиту
Звіт за формою "Звіт про залучення та обслуговуванняіноземного довгострокового гарантованого/негарантованого кредиту"надається юридичними особами України, які одержали від нерезидентадовгостроковий гарантований або негарантований Урядом Україникредит в іноземній валюті.
Довгостроковим вважається кредит з первісним або продовженимстроком погашення понад 1 рік. Строк погашення - період часу міждатою підписання кредитної угоди (у разі облігаційної позики -датою випуску облігацій) і датою здійснення останнього платежу закредитом.
Якщо позичальник одержав кілька іноземних довгостроковихкредитів, то звіт про стан заборгованості за цими кредитамискладається за кожним кредитом окремо.
Звіт за формою подається позичальником установіуповноваженого банку, яка безпосередньо здійснює обслуговуванняіноземного кредиту щоквартально (наростаючим підсумком з початкуроку) до 7 числа місяця, наступного за звітним періодом. Установауповноваженого банку, за якою закріплена ця звітність, перевіряєдостовірність інформації щодо операцій по обслуговуванню кредиту інадає до 15 числа місяця, наступного за звітним періодом, звіт заформою N 503 відповідному регіональному управлінню Національногобанку України. Якщо уповноважений банк сам є позичальникоміноземного кредиту, свій звіт він також надає до 15 числа місяця,наступного за звітним періодом.
Регіональні управління НБУ надають інформацію Департаментувалютного регулювання через Центральну розрахункову палату до 20числа місяця, наступного за звітним періодом. При цьомурегіональне управління Національного банку України має забезпечитиподання звітності за формою N 503 за всіма іноземнимидовгостроковими негарантованими кредитами свого регіону,одержаними відповідно до реєстраційних свідоцтв (ліцензій) НБУ наодержання кредитів в іноземній валюті від іноземних кредиторів.
Звіт складається в одиницях тієї валюти, в якій одержанокредит.
А. Заборгованість на початок звітного періоду
(1.01 поточного року)
Пункт 1. Вказується сума заборгованості за одержаним, але щене погашеним кредитом на початок поточного року.
Пункт 1а. Вказується сума платежів по погашенню основної сумиборгу (амортизаційних), які згідно з графіком платежів підлягалисплаті у попередні періоди, але на початок звітного періодуфактично не сплачені.
Пункт 2. Вказується сума процентних платежів, яка згідно зграфіком платежів підлягала сплаті у попередні періоди, але напочаток звітного періоду фактично не сплачена.
Пункт 3. Вказується сума комісійних та інших платежів, яказгідно з графіком платежів підлягала сплаті у попередні періоди,але на початок звітного періоду фактично не сплачена.
Пункт 4. Вказується сума пені (штрафних санкцій запрострочення сплати амортизаційних, процентних, комісійних таінших платежів), яка підлягала сплаті у попередні періоди, але напочаток звітного періоду фактично не сплачена.
Пункт 5. Вказується загальна сума боргу на початок звітногоперіоду, яка обчислюється як алгебраїчна сума заборгованості заосновною сумою боргу, за простроченими процентними, комісійними таіншими платежами і несплаченої пені (пункти 1 + 2 + 3 + 4).
Дані про заборгованість за станом на 1.01 поточного рокузалишаються незмінними протягом усього року.
Б. Операції за звітний період (I квартал,
I півріччя, 9 місяців, рік)
Інформація за наведеними нижче пунктами подається наростаючимпідсумком, тобто за I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік.
Пункт 6. Вказується фактично одержана сума кредиту за звітнийперіод.
Пункт 7. Вказується сума планових платежів в рахунокпогашення основної суми боргу за звітний період відповідно дографіку платежів за кредитною угодою.
Пункт 8. Вказується сума процентів за користування одержаноюсумою кредиту, яка підлягала сплаті у звітному періоді відповіднодо графіку платежів за кредитною угодою.
Пункт 9. Вказується сума комісійних та інших платежів, щопідлягала сплаті у звітному періоді відповідно до графіку платежівза кредитною угодою.
Пункт 10. Вказується сума пені, що нарахована за простроченняамортизаційних, процентних, комісійних та інших платежів іпідлягала сплаті у звітному періоді.
Пункт 11. Вказується сума фактично здійснених у звітномуперіоді амортизаційних платежів. До цієї суми не слід включатисуму реорганізованих у звітному періоді амортизаційних платежів,які вказуються у пункті 12.
Реорганізація - офіційне зняття з позичальника зобов'язаньпогашати платежі згідно з первісними умовами та графіком платежівза кредитною угодою. Реорганізація може охоплювати як простроченіплатежі, так і планові платежі, які підлягали сплаті у звітномуперіоді відповідно до графіку платежів за кредитною угодою.Реорганізація може здійснюватися, наприклад, шляхом списаннякредитором боргу або переоформлення частини платежів, що підлягалисплаті на користь кредитора, у частку кредитора в статутному фондіпозичальника тощо.
Пункт 12. Вказується сума амортизаційних платежів, що булареорганізована у звітному періоді. В рядку "Примітка" необхіднонадати пояснення, яким шляхом проведена реорганізація.
Пункт 13. Вказується сума фактично здійснених у звітномуперіоді процентних платежів. До цієї суми не слід включати сумуреорганізованих у звітному періоді процентних платежів, яківказуються у пункті 14.
Пункт 14. Вказується сума процентних платежів, що булареорганізована у звітному періоді. У рядку "Примітка" необхіднонадати пояснення яким шляхом проведена реорганізація.
Пункт 15. Вказується сума фактично здійснених у звітномуперіоді комісійних та інших платежів.
Пункт 16. Вказується сума фактично сплаченої у звітномуперіоді пені за прострочені амортизаційні, процентні, комісійні таінші платежі.
Пункт 17. Обчислюється як алгебраїчна сума здійснених узвітному періоді операцій по погашенню основної суми боргу (у томучислі шляхом реорганізації), процентних платежів (у тому числішляхом реорганізації), комісійних та інших платежів і пені (пункти11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16).
В. Заборгованість на кінець звітного періоду
Пункт 18. Вказується сума заборгованості за одержанимкредитом з урахуванням заборгованості за станом на початок року,суми одержаного кредиту у звітному періоді та фактично здійсненихза цей період операцій по погашенню основної суми боргу закредитом (у тому числі шляхом реорганізації), тобто сума фактичноїзаборгованості за основною сумою боргу на кінець звітного періоду(пункти 1 + 6 - 11 - 12).
Пункт 18а. Вказується сума прострочених платежів за основноюсумою боргу за станом на кінець звітного періоду (з урахуваннямпрострочених платежів за основною сумою боргу за станом на початокзвітного періоду) (пункти 1а + 7 - 11 - 12).
Пункт 19. Вказується сума процентних платежів, яка підлягаласплаті згідно з графіком платежів, але фактично не сплачена взвітному періоді, з урахуванням прострочених процентних платежівза станом на початок звітного періоду (пункти 2 + 8 - 13 - 14).
Пункт 20. Вказується сума комісійних та інших платежів, якапідлягала сплаті, але фактично не сплачена в звітному періоді, зурахуванням прострочених комісійних та інших платежів за станом напочаток звітного періоду (пункти 3 + 9 - 15).
Пункт 21. Вказується сума пені за прострочені амортизаційні,процентні, комісійні та інші платежі, яка підлягала сплаті, алефактично не сплачена у звітному періоді, з урахуванням несплаченоїпені за станом на початок року (пункти 4 + 10 - 16).
Пункт 22. Вказується загальна сума боргу на кінець звітногоперіоду, яка складається з основної суми боргу, простроченихпроцентних платежів, прострочених комісійних та інших платежів,несплаченої пені за прострочені амортизаційні, процентні,комісійні та інші платежі (пункти 18 + 19 + 20 + 21) або (пункти5 + 6 + 8 + 9 + 10 - 17).
Якщо інформація у звіті за формою N 503 за попередній періодз якихось причин була надана помилково, то при поданні інформаціїза звітний період потрібно внести необхідні зміни і подативідповідні пояснення.
Форма N 504 (річна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається поштою:
- позичальниками - філіям комерційних
банків до 7 числа після звітного
періоду.
Надається електронною поштою:
- філіями комерційних банків -
регіональним управлінням НБУ
до 15 числа після звітного періоду;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання
через Центральну розрахункову палату
до 20 числа після звітного періоду
При одержанні нового кредиту
надається разом із звітом за формою
N 503 за той квартал, в якому
одержано кредит
Прогнозовані операції
з одержання і погашення іноземних довгострокових
гарантованих/негарантованих кредитів
____________________ ______________________________________
(назва позичальника) (назва установи банку, яка надає звіт)
_____________________
(ідентифікаційний код Тип іноземного кредиту
позичальника) (відмітити потрібне):
Кредитор/кредитна лінія - гарантований
___________________________ - негарантований
(для гарантованих кредитів)
Реєстраційне свідоцтво
(ліцензія) НБУ
N _______ від _______________ Назва валюти _____________________
(для негарантованих кредитів)
(в одиницях валюти)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | ____ рік | ____ рік | Інші роки |
| |--------------------------+--------------------------+-----------------------------------------------|
| | | в тому числі за | | в тому числі за | | | | | | |
| | | кварталами | | кварталами | | | | | | |
| | |-------------------| |-------------------| | | | | | |
| |Усього| 1 | 2 | 3 | 4 |Усього| 1 | 2 | 3 | 4 |20__ р.|20__ р.|20__ р.|20__ р.|20__ р.|і т. д.|
| | | кв.| кв.| кв.| кв.| | кв.| кв.| кв.| кв.| | | | | | |
|----------------------+------+----+----+----+----+------+----+----+----+----+-------+-------+-------+-------+-------+-------|
|1.|Планове одержання | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |кредиту | | | | | | | | | | | | | | | | |
|--+-------------------+------+----+----+----+----+------+----+----+----+----+-------+-------+-------+-------+-------+-------|
|2.|Планові платежі в | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |рахунок погашення | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |основної суми боргу| | | | | | | | | | | | | | | | |
|--+-------------------+------+----+----+----+----+------+----+----+----+----+-------+-------+-------+-------+-------+-------|
|3.|Планові процентні | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |платежі | | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"________________ 199_ р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 504
Прогнозовані операції
з одержання і погашення іноземних довгострокових
гарантованих/негарантованих кредитів
Звіт за формою "Прогнозовані операції з одержання і погашенняіноземних довгострокових гарантованих/негарантованих кредитів"надається один раз на рік юридичними особами України, які одержаливід нерезидента довгостроковий гарантований або негарантованийУрядом України кредит в іноземній валюті.
Довгостроковим вважається кредит з первісним або продовженимстроком погашення понад 1 рік. Строк погашення - період часу міждатою підписання кредитної угоди (у разі облігаційної позики -датою випуску облігацій) і датою здійснення останнього платежу закредитом.
Якщо позичальник одержав кілька іноземних довгостроковихкредитів, то звіт за формою складається за кожним кредитом окремо.
Інформація за формою надсилається:
- Позичальником - установі уповноваженого банку, якабезпосередньо здійснює обслуговування іноземного кредиту - до 7січня.
- Установою уповноваженого банку, за якою закріплена цязвітність, після перевірки правильності інформації - відповідномурегіональному управлінню Національного банку України електронноюпоштою до 15 січня. Якщо уповноважений банк сам є позичальникоміноземного кредиту, свій звіт він також надає до 15 січня.
- Регіональними управліннями НБУ Департаменту валютногорегулювання через Центральну розрахункову палату - до 20 січня.При цьому регіональне управління НБУ має забезпечити поданнязвітності за формою N 504 за всіма іноземними довгостроковиминегарантованими кредитами свого регіону, одержаними відповідно дореєстраційних свідоцтв (ліцензій) НБУ на одержання кредитів віноземній валюті від іноземних кредиторів.
При одержанні нового кредиту або при внесенні змін у графікплатежів за кредитною угодою між позичальником та кредиторомінформація за формою N 504 подається відповідно до 7, 15 і 20числа першого місяця чергового кварталу (разом із звітом за формоюN 503).
Форма звітності N 504 передбачає надання інформації промайбутні операції по обслуговуванню кредиту, що здійснюватимутьсявідповідно до графіку платежів за кредитною угодою міжпозичальником та кредитором. Інформація щодо операцій, якіпередбачається здійснити у поточному та у наступному за поточнимроках, надається більш детально з розбивкою за кварталами.
Звіт за формою N 504 заповнюється в одиницях валюти, в якійодержується кредит.
Форма N 520 (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками -
юридичними особами в обласному
розрізі - регіональним управлінням
НБУ у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання
НБУ через Центральну розрахункову
палату до 16 години наступного дня
(змінено згідно з постановою
Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
Інформація
про курс та обсяги операцій з іноземною валютою
за _____________ 199_ року
__________________________ ______________________________
(назва банку) (адреса банку)
(обсяг - в одиницях валюти)
--------------------------------------------------------------------------------------
| | | | Купівля | Продаж |
| | | |--------------------------------+--------------------------------|
|Дата| Код | Код | |на |на | |на |на |
| |банку|валюти-| на |міжбан- |міжна- | на |міжбан- |міжна- |
| | | | біржі |ківському |родних | біржі |ківському |родних |
| | | | |ринку |валютних | |ринку |валютних |
| | | | |України |ринках | |України |ринках |
| | | |----------+----------+----------+----------+----------+----------|
| | | |курс|обсяг|курс|обсяг|курс|обсяг|курс|обсяг|курс|обсяг|курс|обсяг|
|----+-----+-------+----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----+-----+----+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
--------------------------------------------------------------------------------------
"___"_______________ 199_ р. Керівник ______________________
_____________________________ Головний бухгалтер ____________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 520
Інформація про курс та обсяги операцій
з іноземною валютою
Звіт за формою N 520 надається у разі здійснення протягомопераційного дня операцій з купівлі та продажу безготівковоїіноземної валюти за безготівкову національну валюту звідображенням у балансі (крім позабалансових рахунків). Звітнадається електронною поштою банками - юридичними особами вобласному розрізі регіональним управлінням НБУ у встановлений нимитермін, останніми (а також ОПЕРУ НБУ та Головним управлінням НБУ)- Департаменту валютного регулювання НБУ через Центральнурозрахункову палату до 15 години наступного робочого дня.
(абзац 1 інструкції до форми N 520 змінено згідно з
постановою Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
1. Колонка 1 (Дата) - дата, за яку надається звіт, - 8 знаків(ДД/ММ/РР).
2. Колонка 2 (Код банку) - код банку згідно з Довідникомустанов банків України rcukru. dbf - 9 знаків.
3. Колонка 3 (Код валюти) - цифровий код валюти згідно зКласифікатором валют - 3 знаки.
4. Колонка 4 (Купівля/на біржі/курс) - курс (середньозваженийна суму операцій) гривні до іноземної валюти, за яким здійсненакупівля іноземної валюти на Українській міжбанківській валютнійбіржі (далі за текстом УМВБ), тут і далі за текстом курс надаєтьсяв масштабі офіційного курсу - до 9 знаків, з них 4 знаки за комоюпоказують копійки (наприклад, за 100 доларів США - 183,4201гривні). Колонка 4 заповнюється відповідно до колонки 3 і даних уколонці 5.
5. Колонка 5 (Купівля/на біржі/обсяг) - обсяг купівлііноземної валюти на УМВБ за дорученнями та за рахунок клієнтів (утому числі інших банківських установ) та за власний рахунок.Показують лише банківські установи - учасники (тут і далі затекстом безпосередні учасники) біржових торгів УМВБ датоюпроведення торгів. Обсяг надається в одиницях валюти - до 16знаків.
6. Колонка 6 (Купівля/на міжбанківському ринку України/курс)- курс (середньозважений на обсяг операцій) гривні до іноземноївалюти, за яким здійснена купівля іноземної валюти наміжбанківському валютному ринку України. Колонка 6 заповнюєтьсявідповідно до колонки 3 і даних у колонці 7.
7. Колонка 7 (Купівля/на міжбанківському ринку України/обсяг)- обсяг купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютномуринку України (у резидентів України) за дорученнями та за рахунокклієнтів та за власний рахунок, за виключенням обсягу іноземноївалюти, купленої на біржових торгах УМВБ. Показують банківськіустанови - учасники торговельних угод з купівлі-продажу іноземноївалюти датою зарахування купленої валюти на рахунок банку-покупця(за балансом). Обсяг надається в одиницях - до 16 знаків.
8. Колонка 8 (Купівля/на міжнародних валютних ринках/курс) -курс (середньозважений на обсяг операцій) гривні до іноземноївалюти, за яким здійснена купівля іноземної валюти на міжнароднихвалютних ринках. Колонка 8 заповнюється відповідно до колонки 3 іданих у колонці 9.
9. Колонка 9 (Купівля/на міжнародних валютних ринках/обсяг) -обсяг купівлі іноземної валюти за національну валюту наміжнародних валютних ринках (у нерезидентів України) задорученнями та за рахунок клієнтів та за власний рахунок, завиключенням обсягу іноземної валюти, купленої на біржових торгахУМВБ. Показують банківські установи - учасники торговельних угод зкупівлі-продажу іноземної валюти датою зарахування купленої валютина рахунок банку-покупця (за балансом). Обсяг надається в одиницях- до 16 знаків.
10. Колонка 10 (Продаж/на біржі/курс) - курс(середньозважений на обсяг операцій) гривні до іноземної валюти,за яким здійснено продаж іноземної валюти на УМВБ. Колонка 10заповнюється відповідно до колонки 3 і даних у колонці 11.
11. Колонка 11 (Продаж/на біржі/обсяг) - обсяг продажуіноземної валюти на УМВБ за дорученнями та за рахунок клієнтів (утому числі інших банківських установ) та за власний рахунок.Показують лише банківські установи - учасники біржових торгів УМВБдатою проведення торгів. Обсяг надається в одиницях - до 16знаків.
12. Колонка 12 (Продаж/на міжбанківському ринку України/курс)- курс (середньозважений на обсяг операцій) гривні до іноземноївалюти, за яким здійснено продаж іноземної валюти наміжбанківському валютному ринку України. Колонка 12 заповнюєтьсявідповідно до колонки 3 і даних у колонці 13.
13. Колонка 13 (Продаж/на міжбанківському ринкуУкраїни/обсяг) - обсяг продажу іноземної валюти на міжбанківськомувалютному ринку України (резидентам України) за дорученнями та зарахунок клієнтів та за власний рахунок, за виключенням обсягуіноземної валюти, проданої на біржових торгах УМВБ. Показуютьбанківські установи - учасники торговельних угод з купівлі-продажуіноземної валюти датою списання проданої валюти з рахункубанку-продавця (за балансом). Обсяг надається в одиницях - до 16знаків.
14. Колонка 14 (Продаж/на міжнародних валютних ринках/курс) -курс (середньозважений на обсяг операцій) гривні до іноземноївалюти, за яким здійснено продаж іноземної валюти на міжнароднихвалютних ринках. Колонка 14 заповнюється відповідно до колонки 3 іданих у колонці 15.
15. Колонка 15 (Продаж/на міжнародних валютних ринках/обсяг)- обсяг продажу іноземної валюти за національну валюту наміжнародних валютних ринках (нерезидентам України) за дорученнямита за рахунок клієнтів та за власний рахунок, за виключеннямобсягу іноземної валюти, проданої на біржових торгах УМВБ.Показують банківські установи - учасники торговельних угод зкупівлі-продажу іноземної валюти датою списання проданої валюти зрахунку банку-продавця (за балансом). Обсяг надається в одиницях -до 16 знаків.
Форма N 521 (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками -
юридичними особами в обласному
розрізі - регіональним управлінням
НБУ у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання
НБУ через Центральну розрахункову
палату до 16 години наступного дня
(змінено згідно з постановою
Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
Інформація про курс та обсяги операцій
з готівковою іноземною валютою
за _____________ 199_ року
__________________________ ______________________________
(назва банку) (адреса банку)
(обсяг - в одиницях валюти)
------------------------------------------------------------------
| | | | Операції з готівковою іноземною валютою |
|Дата|Код банку| Код |------------------------------------------|
| | |валюти| Купівля | Продаж | Залишок |
| | | |------------+--------------+--------------|
| | | |курс|обсяг | курс | обсяг | обсяг |
|----+---------+------+----+-------+------+-------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
------------------------------------------------------------------
"___"________________ 199_ р. Керівник ________________________
_____________________________ Головний бухгалтер ______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 521
Інформація про курс та обсяги операцій
з готівковою іноземною валютою
Звіт за формою N 521 надається у разі здійснення протягом дняоперацій з купівлі та продажу готівкової іноземної валюти заготівкову національну валюту з відображенням у балансі. Звітнадається електронною поштою банками-юридичними особами вобласному розрізі регіональним управлінням НБУ у встановлений нимитермін, останніми (а також ОПЕРУ НБУ та Головним управлінням НБУ)- Департаменту валютного регулювання НБУ через Центральнурозрахункову палату до 15 години наступного робочого дня.
(абзац 1 інструкції до форми N 521 змінено згідно з
постановою Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
1. Колонка 1 (Дата) - дата, за яку надається звіт, - 8 знаків(ДД/ММ/РР).
2. Колонка 2 (Код банку) - код банку згідно з Довідникомустанов банків України rcukru. dbf - 9 знаків.
3. Колонка 3 (Код валюти) - цифровий код валюти згідно зКласифікатором валют - 3 знаки.
4. Колонка 4 (Операції з готівковою іноземноювалютою/купівля/курс) - курс (середньозважений на суму операцій)гривні до іноземної валюти, за яким здійснена купівля готівковоїіноземної валюти. Тут і далі за текстом курс надається в масштабіофіційного курсу - до 9 знаків, з них 4 знаки за комою показуютькопійки (наприклад, за 100 доларів США - 183,4201 гривні). Колонка4 заповнюється відповідно до колонки 3 і даних у колонці 5.
5. Колонка 5 (Операції з готівковою іноземноювалютою/купівля/обсяг) - обсяг купівлі готівкової іноземної валюти(за виключенням обсягу придбання іноземної валюти за конверсійнимиопераціями), здійсненої банківською установою (в тому числі їїагентами) у фізичних (резидентів та нерезидентів) та юридичнихосіб - резидентів (в останніх - викуп залишків готівкової валюти,придбаної або отриманої на відрядження). Показують банківськіустанови, які здійснили купівлю, датою фактичного проведенняоперацій. Обсяг надається в одиницях - до 16 знаків.
6. Колонка 6 (Операції з готівковою іноземноювалютою/продаж/курс) - курс (середньозважений на суму операцій)гривні до іноземної валюти, за яким здійснено продаж готівковоїіноземної валюти. Колонка 6 заповнюється відповідно до колонки 3 іданих у колонці 7.
7. Колонка 7 (Операції з готівковою іноземноювалютою/продаж/обсяг) - обсяг продажу готівкової іноземної валюти(за виключенням обсягів виплати іноземної валюти за конверсійнимиопераціями), здійсненого банківською установою (в тому числі їїагентами) фізичним (резидентам і нерезидентам) та юридичним особам- резидентам (останнім - на відрядження). Показують банківськіустанови, які здійснили продаж, датою фактичного проведенняоперацій. Обсяг надається в одиницях - до 16 знаків.
8. Колонка 8 (Операції з готівковою іноземноювалютою/залишок/обсяг) - обсяг залишків (на кінець дня) готівковоїіноземної валюти в касі банківської установи (в тому числі їїагентів). Показують банківські установи, в яких змінився цейобсяг, датою фактичної його зміни. Обсяг надається в одиницях - до16 знаків.
Викуп банківською установою понадлімітних залишків готівковоїіноземної валюти у своїх агентів не відображається у колонках 5(купівля) та 7 (продаж).
Операції з дорожніми чеками та іншими платіжними документамив іноземній валюті, виплата готівкової іноземної валюти з рахунківта її прийняття для зарахування на рахунки, а також всі іншіоперації з готівкою, які не пов'язані з купівлею-продажем,відображаються тільки у колонці 8 у складі залишку готівки накінець дня.
Датою фактичного проведення операцій у формі N 521вважається: для операцій банківської установи - дата їх проведенняза балансом; для операцій агента (який не є банківською установою)- робочий день (з початку операційного дня банку о 8-00 ранку до8-00 ранку наступного дня - дня надання звіту)
Інформація за вихідні та святкові дні (незалежно від їхкількості) об'єднується з інформацією за попередній робочий день(наприклад, п'ятницю) та надається у перший день після вихідних тасвяткових днів (наприклад, понеділок).
(останній абзац інструкції до форми N 521 змінено згідно з
постановою Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
Форма N 522 (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання
НБУ через Центральну розрахункову
палату до 16 години наступного дня
(змінено згідно з постановою
Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
Дані про рух коштів у гривнях на кореспондентських
рахунках іноземних банків в українських банках
за ___________ 199_ року
________________________ _____________________________
(назва банку) (адреса банку)
(копійки)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| |Код | Код | Зараховано коштів на коррахунок | Списано коштів з коррахунку |Залишок |
|Дата|україн-|іноземного|-----------------------------------------+-----------------------------------------|коштів на |
| |ського |банку, що | | у тому числі | | у тому числі |коррахунку|
| |банку |відкрив |Усього|----------------------------------|Усього|----------------------------------|на кінець |
| | |коррахунок| |кредити,|міжбан- |оплата|відсотки | |депозити|міжбан- |оплата |відсотки|робочого |
| | | | |надані |ківські | за |та інші | |нерези- |ківські | за |та інші |дня |
| | | | |нерези- |операції|імпорт|зарахува-| |дентів |операції|експорт|списання| |
| | | | |дентам | | | ння | | | | | | |
|----+-------+----------+------+--------+--------+------+---------+------+--------+--------+-------+--------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"________________ 199_ р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 522
Дані про рух коштів у гривнях на кореспондентських
рахунках іноземних банків в українських банках
Даний звіт відображає рух коштів за кожним зкореспондентських рахунків іноземних банків у гривнях, відкритих убанках України (кореспондентські рахунки іноземних банків за кодомвалюти 980). Дані звіту повинні отримуватись з аналітичного облікута змісту операцій, які відображаються протягом операційного дняза субрахунками балансового рахунку N 1600 "Кореспондентськірахунки інших банків".
Звіт за формою N 522 надається у разі здійснення протягомопераційного дня операцій за кореспондентськими рахунками "лоро" угривнях. Звіт надається електронною поштою банками-юридичнимиособами в обласному розрізі регіональним управлінням НБУ увстановлений ними термін, останніми (а також ОПЕРУ НБУ та Головнимуправлінням НБУ) - Департаменту валютного регулювання НБУ черезЦентральну розрахункову палату до 15 години наступного дня.
1. Колонка 1 (Дата) - дата, за яку надається звіт - 8 знаків(ДД/ММ/РР).
2. Колонка 2 (Код українського банку) - код банку згідно зДовідником установ банків України rcukru. dbf - 9 знаків.
3. Колонка 3 (Код іноземного банку, що відкрив коррахунок) -код іноземного банку, який відкрив кореспондентський рахунок вукраїнському банку в гривні, згідно з Довідником розрахунковихцентрів і установ банків, які ними обслуговуються uc_bnk. dbf - 9знаків.
4. Колонка 4 (Зараховано коштів на коррахунок/Усього) - обсяггривні, зарахованої на кореспондентський рахунок закордонногобанку, відкритий у банківській установі. Колонка 4 = 5 + 6 + 7 ++ 8.
5. Колонка 5 (Зараховано коштів на коррахунок/у томучислі/кредити, надані нерезидентам) - обсяг зарахованої гривні,наданої в кредит банками-резидентами банкам-нерезидентам, накореспондентський рахунок закордонного банку, відкритий убанківській установі.
6. Колонка 6 (Зараховано коштів на коррахунку/у томучислі/міжбанківські операції) - обсяг зарахованої за розрахункамиміж двома банками-нерезидентами гривні на кореспондентськийрахунок закордонного банку, відкритий у банківській установі.
7. Колонка 7 (Зараховано коштів на коррахунок/у томучислі/оплата за імпорт) - обсяг гривні, зарахованої як оплата заімпорт продукції резидентами від нерезидентів, накореспондентський рахунок закордонного банку, відкритий убанківській установі.
8. Колонка 8 (Зараховано коштів на коррахунок/у томучислі/відсотки та інші зарахування) - обсяг гривні (за виключеннямобсягів, відображених у колонках 5, 6 та 7), зарахованої накореспондентський рахунок закордонного банку, відкритий убанківській установі.
9. Колонка 9 (Списано коштів з коррахунку/Усього) - обсяггривні, списаної з кореспондентського рахунку закордонного банку,відкритого у банківській установі. Колонка 9 = 10 + 11 + 12 + 13.
10. Колонка 10 (Списано коштів з коррахунку/у томучислі/депозити нерезидентів) - обсяг списаної гривні, отриманої надепозит банками-резидентами від банків-нерезидентів, зкореспондентського рахунку закордонного банку, відкритого убанківській установі.
11. Колонка 11 (Списано коштів з коррахунку/у томучислі/міжбанківські операції) - обсяг списаної за розрахунками міждвома банками-нерезидентами гривні з кореспондентського рахункузакордонного банку, відкритого у банківській установі.
12. Колонка 12 (Списано коштів з коррахунку/у томучислі/оплата за експорт) - обсяг гривні, списаної як оплата заекспорт продукції резидентів до нерезидентів, з кореспондентськогорахунку закордонного банку, відкритого у банківській установі.
13. Колонка 13 (Списано коштів з коррахунку/у томучислі/відсотки та інші списання) - обсяг гривні (за виключеннямобсягів, відображених у колонках 10, 11 та 12), списаної зкореспондентського рахунку закордонного банку, відкритого убанківській установі.
Колонки 4-13 показують банківські установи, які здійсниливідповідні списання, датою фактичного проведення операцій (забалансом).
14. Колонка 14 (Залишок коштів на коррахунку на кінецьробочого дня) - обсяг залишку (на кінець дня) гривні накореспондентському рахунку закордонного банку, відкритого вбанківській установі. Показують банківські установи, які мають усебе відповідні рахунки, датою фактичного існування залишку накінець операційного дня (за балансом). Цей обсяг повинендорівнювати обсягу колонки 14 попереднього звіту з урахуваннямоперацій даного звіту (колонка 14 = 14 попереднього звіту + 4 -- 9).
У колонках 4-14 обсяг надається за відповідним кодом кожногоіноземного банку окремо в копійках - до 16 знаків.
Форма N 523 (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками -
юридичними особами в обласному
розрізі - регіональним управлінням
НБУ у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання
НБУ через Центральну розрахункову
палату до 16 години наступного дня
(змінено згідно з постановою
Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
Інформація
про обсяги операцій з безготівковою іноземною валютою
за _____________ 199_ року
____________________________ _______________________________
(назва банку) (адреса банку)
(в одиницях валюти)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | | Купівля | Продаж |
| | | |---------------------------------------------+------------------------------------------------|
|Дата| Код | Код | для | для | для | за |на | для | для | для | за |на |
| |банку|валюти|клієн- |нерезиден-|банків- |власний |інші|клієнтів-|нерезиден-|банків- |власний |інші |
| | | |тів-ім- |тів за |нерезиден-|рахуноку |цілі|експорте-|тів за |нерезиден- |рахунок у|цілі |
| | | |портерів|операціями|тів за |межах | |рів това-|операціями|тів з зара-|межах | |
| | | |товарів |цінними |рахунок |відкритої| |рів і по-|з цінними |хуванням |відкритої| |
| | | |і послуг|паперами |гривні з |валютної | |слуг |паперами |гривні на |валютної | |
| | | | | |їх лоро- |позиції | | | |їх лоро- |позиції | |
| | | | | |рахунків | | | | |рахунки | | |
|----+-----+------+--------+----------+----------+---------+----+---------+----------+-----------+---------+-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"_______________ 199_ р. Керівник ________________________
_____________________________ Головний бухгалтер ______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 523
Інформація про обсяги операцій з безготівковою
іноземною валютою
