від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- уповноваженими банками
в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду НБУ
через Центральну розрахункову палату
Звіт про відкриті валютні позиції
на кінець операційного дня
"___"_______ 199_ р.
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | За балансовими |За позабалансови-|Позиції, відкриті в іноземних| |Гривневий еквівалент позицій, від- |Загальна|Капітал|Встанов-|Загальна |
|N п/п | Код | рахунками | ми рахунками | валютних (одиниці) | |критих в іноземних валютах (грн.) |відкрита| банку |лені лі-|відкрита |
| |валюти|-----------------+-----------------+-----------------------------| Курс |-----------------------------------|валютна |(грн.) |міти у |валютна |
| | |Активи в|Зобов'я-|Активи в|Зобов'я-|За бала-|За позабалан-|Усього| НБУ |За бала-|За позаба-| Усього |позиція | |% від |позиція у|
| | | ін. |зання в | ін. |зання в |нсовими |совими рахун-| |(грн. за|нсовими |лансовими |---------------|банку | |капіталу|% від |
| | | валюті | ін. | валюті | ін. |рахунка-|ками | |одиницю |рахунка-|рахунками | Довгі |Короткі|(грн.) | | |капіталу |
| | | |валюті | |валюті | ми | | |валюти) | ми | | (+) | (-) | | | | |
|------+------+--------+--------+--------+--------+--------+-------------+------+--------+--------+----------+-------+-------+--------+-------+--------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
|------+------+--------+--------+--------+--------+--------+-------------+------+--------+--------+----------+-------+-------+--------+-------+--------+---------|
| 1 | | | | | | | | | | | | | | | Х | | |
|------+------+--------+--------+--------+--------+--------+-------------+------+--------+--------+----------+-------+-------+--------+-------+--------+---------|
| 2 | | | | | | | | | | | | | | | Х | | |
|------+------+--------+--------+--------+--------+--------+-------------+------+--------+--------+----------+-------+-------+--------+-------+--------+---------|
| : | | | | | | | | | | | | | | | Х | | |
|------+------+--------+--------+--------+--------+--------+-------------+------+--------+--------+----------+-------+-------+--------+-------+--------+---------|
| n | | | | | | | | | | | | | | | Х | | |
|------+------+--------+--------+--------+--------+--------+-------------+------+--------+--------+----------+-------+-------+--------+-------+--------+---------|
|Усього| Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | ВП13 | ВП14 | ВП15 | ВП16 | ВП17 | ВП18 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Примітка: Х-позиції не заповнюються.
"___"________________ 199_ р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 540
Звіт про відкриті валютні позиції банку
Звіт про відкриті валютні позиції програмно формується збалансових звітів банків.
Звіт формується в розрізі іноземних валют.
Колонка 2 (код валюти) - перелік цифрових кодів іноземнихвалют згідно з Класифікатором валют - 3 знаки.
Колонка 3 - в зв'язку з тим, що план рахунків мультивалютний,необхідно за кожною окремою валютою підраховувати підсумок завсіма активними балансовими рахунками банку I, II, III, IV класівПлану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України.
Колонка 4 - за кожною іноземною валютою підраховуватипідсумок за всіма балансовими зобов'язаннями банку I, II, III, IVкласів Плану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банківУкраїни.
Колонка 5 - за кожною окремою валютою підраховувати підсумокза всіма активними позабалансовими рахунками банку IX класу Планурахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України.
Колонка 6 - за кожною іноземною валютою підраховуватипідсумок за всіма позабалансовими зобов'язаннями банку IX класуПлану рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України.
Колонка 7 - позиції, відкриті в іноземних валютах забалансовими рахунками банку. Ця колонка заповнюється в одиницяхіноземної валюти. Дорівнює різниці колонок 3 та 4 за кожноювалютою.
Результат зі знаком мінус означає коротку відкриту валютнупозицію; результат зі знаком плюс означає довгу відкриту валютнупозицію. Надається в одиницях валют за номіналом - 16 знаків.
Колонка 8 - позиції, відкриті в іноземних валютах запозабалансовими рахунками банку. Заповнюється також в одиницяхіноземної валюти. Дорівнює різниці колонок 5 та 6 за кожноювалютою.
Результат зі знаком мінус означає коротку відкриту валютнупозицію; результат зі знаком плюс означає довгу відкриту валютнупозицію. Надається в одиницях валют за номіналом - 16 знаків.
Колонка 9 (усього) - підсумкова. Дорівнює алгебраїчній (зурахуванням знаку) сумі колонок 7 та 8 за кожною валютою.Надається в одиницях валют за номіналом - 16 знаків.
Колонка 10 - офіційні курси гривні до кожної іноземної валютина звітну дату, встановлені Національним банком України.Заповнюється в гривнях за одиницю валюти - 16 знаків.
Колонка 11 - гривневий еквівалент позицій, відкритих віноземних валютах за балансовими рахунками банку (гривневийеквівалент колонки 7) - дорівнює добутку відкритої позиції віноземній валюті (колонка 7) та її офіційного курсу (колонка 10).Колонка 11 заповнюється в гривнях - 16 знаків.
Колонка 12 - гривневий еквівалент позицій, відкритих віноземних валютах за позабалансовими рахунками банку (гривневийеквівалент колонки 8), дорівнює добутку відкритої позиції віноземній валюті (колонка 8) та її офіційного курсу (колонка 10).Колонка 12 заповнюється в гривнях - 16 знаків.
Колонка 13 - підсумкова. Дорівнює алгебраїчній (з урахуваннямзнаку) сумі колонок 11 та 12 за кожною валютою. Дані заносяться доколонки 13 зі знаком "+" (відкрита валютна позиція довга), якщо(11 + 12) > 0 по кожній окремій валюті. Колонка 13 заповнюється вгривнях - 16 знаків.
Колонка 14 - підсумкова. Дорівнює алгебраїчній (з урахуваннямзнаку) сумі колонок 11 та 12 за кожною валютою. Дані заносяться доколонки 14 зі знаком "-" (відкрита валютна позиція коротка), якщо(11 + 12) < 0. Колонка 14 заповнюється в гривнях - 16 знаків.
ВП13 - підсумок за колонкою 13. Дорівнює сумі рядків колонки13. Заповнюється в гривнях - 16 знаків.
ВП14 - підсумок за колонкою 14. Дорівнює сумі рядків колонки14. Заповнюється в гривнях - 16 знаків.
Колонка 15 - загальні відкриті позиції банку за кожноюіноземною валютою. Обчислюються як алгебраїчна (з урахуваннямзнаку) різниця колонок 13 і 14 (одна з яких дорівнює нулю).Колонка 15 заповнюється в гривнях - 16 знаків.
ВП15 - загальна відкрита валютна позиція банку.Розраховується як абсолютна величина ВП15 = ВП13 + ВП14.Заповнюється в гривнях - 16 знаків.
Колонка 16 - капітал (власні кошти банку).
ВП16 - розраховується згідно Інструкції N 10. Заповнюється вгривнях - 16 знаків.
Колонка 17 - встановлені Національним банком України лімітивідкритих позицій за кожною іноземною валютою. Заповнюється впроцентах від капіталу банку - 6 знаків.
ВП17 - загальний ліміт відкритої валютної позиції,встановлений Національним банком України уповноваженому банку вцілому. Заповнюється в процентах від капіталу банку - 6 знаків.
Колонка 18 - фактичні відкриті позиції за кожною іноземноювалютою в процентному відношенні до капіталу (власні кошти банку).Обчислюється як відношення колонки 15 до ВП16, помножене на 100%.Заповнюється в процентах - 6 знаків.
ВП18 - загальна відкрита валютна позиція банку, виражена впроцентах від капіталу банку (власних коштів) - ВП18 = ВП15 хх 100% / ВП16. Заповнюється в процентах - 6 знаків.
Форма N 541 (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- уповноваженими банками
в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду НБУ
через Центральну розрахункову палату
(Надання звітності за формою N 541 тимчасово
призупиняється до додаткового розпорядження
згідно з постановою Правління НБУ
від 02.04.98 р. N 136)
Звіт про зважену відкриту валютну позицію
на кінець операційного дня "___"_______ 199_ р.
_________________________ _____________________________
(назва банку) (адреса банку)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | Строки розрахунків (днів) | | | |
| |---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | |
|Код | 0 - 92 | 93 - 183 | 184 - 365 | 366 і більше | |Гривне- |Гривне- |
|валю-|------------------------------------------------------------+------------------------------------------+------------------------------------------|------------------------------------------| |вий екві-|вий екві-|
|ти |Балансові |Позабалан-|Балансові|Позабалан-|Позиції,|Зважена |Активи в ін.|Зобов'яза- |Позиції,|Зважена |Активи в ін.|Зобов'яза- |Позиції,|Зважена |Активи в ін.|Зобов'яза- |Позиції,|Зважена |Загальна|валент |валент |
| |активи в |сові акти-|зобов'я- |сові зобо-|відкриті|позиція |валюті (за |ння в ін. |відкриті|позиція |валюті (за |ння в ін. |відкриті|позиція |валюті (за |ння в ін. |відкриті|позиція |зважена |загальної|загальної|
| |ін. валюті|ви в ін. |зання в |в'язання в|в ін. |з ураху-|балансовими |валюті (за |в ін. |з ураху-|балансовими |валюті (за |в ін. |з ураху-|балансовими |валюті (за |в ін. |з ураху-|відкрита|зваженої |зваженої |
| |у т. ч. |валюті |ін.валюті|ін. валюті|валютах |ванням |та позабала-|балансовими|валютах |ванням |та позабала-|балансовими|валютах |ванням |та позабала-|балансовими|валютах |ванням |валютна |відкритої|відкритої|
| |простроче-| | | | |встанов-|нсовими ра- |та позаба- | |встанов-|нсовими ра- |та позаба- | |встанов-|нсовими ра- |та позаба- | |встанов-|позиція |валютної |валютної |
| |ні кредити| | | | |леного |хунками) |лансовими | |леного |хунками) |лансовими | |леного |хунками) |лансовими | |леного |в ін. |позиції |позиції |
| |до 30 днів| | | | |коефіці-| |рахунками) | |коефіці-| |рахунками) | |коефіці-| |рахунками) | |коефіці-|валюті | |у % від |
| |простроч. | | | | |єнту | | | |єнта | | | |єнту | | | |єнту | | |капіталу |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |банку |
|-----+----------+----------+---------+----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+--------+---------+---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 |
|-----+----------+----------+---------+----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+--------+---------+---------|
|ВКВ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 30 % |
|-----+----------+----------+---------+----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+--------+---------+---------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 30 % |
|-----+----------+----------+---------+----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+--------+---------+---------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 30 % |
|-----+----------+----------+---------+----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+--------+---------+---------|
|НКВ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 15 % |
|-----+----------+----------+---------+----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+--------+---------+---------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 15 % |
|-----+----------+----------+---------+----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+------------+-----------+--------+--------+--------+---------+---------|
|Усьо-| | | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | х | ВП21 | ВП22 |
|го | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 50 % |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"________________ 199_ р. Керівник ________________________
______________________________ Головний бухгалтер ______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 541
Звіт про зважену відкриту валютну позицію
Звіт формується в розрізі іноземних валют.
Колонка 1 (код валюти) - перелік цифрових кодів іноземнихвалют згідно з Класифікатором валют.
Колонка 2 - за кожною окремою валютою, віднесеною на строк,що залишився до розрахунку (від 0-92 днів), підраховувати підсумокза активними балансовими рахунками банку:
Клас 1. Розділ 15. Група 151: рахунки NN 1510, 1511, 1512,1515, 1517.
Група 152: рахунки NN 1520, 1521, 1522, 1523, 1524, 1525,1526, 1527.
Група 158: рахунки NN 1580, 1581, 1582, 1589.
Клас 2. Розділ 20. Група 203: рахунок NN 2030, 2037.
Група 204: рахунки NN 2040, 2045, 2046, 2047.
Група 205: рахунки NN 2050, 2055, 2056, 2057.
Група 206: рахунки NN 2061, 2062, 2065, 2066, 2067.
Група 207: рахунки NN 2070, 2071, 2073, 2074, 2075, 2076,2077.
Група 209: рахунки NN 2090, 2091, 2092, 2093, 2094, 2095,2096, 2097, 2099.
Розділ 21. Група 210: рахунки NN 2100, 2105, 2106, 2107.
Група 211: рахунки NN 2110, 2115, 2116, 2117.
Група 219: рахунки NN 2190, 2191, 2198, 2199.
Розділ 22. Група 220: рахунки NN 2200, 2201, 2202, 2205,2206, 2207.
Група 221: рахунки NN 2210, 2211, 2213, 2214, 2216, 2217.
Група 229: рахунки NN 2290, 2291, 2299.
Колонка 3 - за кожною окремою валютою, віднесеною на строк,що залишився до розрахунку (від 0-92 днів), підраховувати підсумокза активними позабалансовими рахунками банку:
Клас 9. Розділ 92. Група 920: рахунки NN 9200, 9201, 9202,9203, 9204.
Група 929: рахунок N 9290.
Колонка 4 - за кожною окремою валютою, віднесеною на строк,що залишився до розрахунку (від 0-92 днів), підраховувати підсумокза всіма балансовими зобов'язаннями банку:
Клас 1. Розділ 13. Група 131: рахунки NN 1310, 1311, 1312,1313, 1316, 1317.
Група 132: рахунки NN 1322, 1325, 1326, 1327.
Розділ 16. Група 161: рахунки NN 1610, 1611, 1612, 1615.
Група 162: рахунки NN 1620, 1621, 1622, 1623, 1624, 1625.
Клас 2. Розділ 26. Група 261: рахунки NN 2610, 2611, 2615.
Група 263: рахунки NN 2630, 2635.
Колонка 5 - за кожною окремою валютою, віднесеною на строк,що залишився до розрахунку (від 0-92 днів), підраховувати підсумокза всіма позабалансовими зобов'язаннями банку:
Клас 9. Розділ 92. Група 921: рахунки NN 9210, 9211, 9212,9213, 9214.
Колонка 6 - позиції, відкриті в іноземних валютах забалансовими та позабалансовими рахунками банку. Ця колонказаповнюється в одиницях іноземної валюти. Дорівнює різниці колонок(2 + 3) - (4 + 5) за кожною валютою.
Результат зі знаком мінус означає коротку відкриту валютнупозицію; результат зі знаком плюс означає довгу відкриту валютнупозицію.
Колонка 7 - колонка 6 множиться на встановлений коефіцієнт, зурахуванням строку, що залишився до розрахунку.
Для строку розрахунку від 0-92 днів коефіцієнт встановлений урозмірі 1,0.
По наданих та пролонгованих кредитах строк розрахунківвизначається, як різниця між датою погашення кредиту та датою, наяку формується звіт.
По прострочених кредитах строк розрахунків визначається якрізниця між датою, на яку формується звіт, та датою погашеннякредиту.
По депозитах строк розрахунків визначається так само.
Колонка 8 - за кожною окремою валютою віднесеною на строк, щозалишився до розрахунку (від 93-183 днів) підраховувати підсумокза активними балансовими та позабалансовими рахунками банку:
Клас 1. Розділ 15. Група 151: рахунки NN 1510, 1511, 1512,1515.
Група 152: рахунки NN 1520, 1521, 1522, 1523, 1524, 1525,1526.
Група 158: рахунки NN 1580, 1581, 1582, 1589.
Клас 2. Розділ 20. Група 203: рахунок N 2030.
Група 204: рахунки NN 2040, 2045, 2046.
Група 205: рахунки NN 2050, 2055, 2056.
Група 206: рахунки NN 2061, 2062, 2065, 2066.
Група 207: рахунки NN 2070, 2071, 2073, 2074, 2075, 2076.
Група 209: рахунки NN 2090, 2091, 2092, 2093, 2094, 2095,2096, 2097, 2099.
Розділ 21. Група 210: рахунки NN 2100, 2105, 2106.
Група 211: рахунки NN 2110, 2115, 2116.
Група 219: рахунки NN 2190, 2191, 2198, 2199.
Розділ 22. Група 220: рахунки NN 2200, 2201, 2202, 2205,2206.
Група 221: рахунки NN 2210, 2211, 2213, 2214, 2216.
Група 229: рахунки NN 2290, 2291, 2299.
Клас 9. Розділ 92. Група 920: рахунки NN 9200, 9201, 9202,9203, 9204.
Група 929: рахунок N 9290.
Колонка 9 - за кожною окремою валютою, віднесеною на строк,що залишився до розрахунку (від 93-183 днів), підраховуватипідсумок за всіма балансовими та позабалансовими зобов'язаннямибанку:
Клас 1. Розділ 13. Група 131: рахунки NN 1310, 1311, 1312,1313, 1316, 1317.
Група 132: рахунки NN 1322, 1325, 1326, 1327.
Розділ 16. Група 161: рахунки NN 1610, 1611, 1612, 1615.
Група 162: рахунки NN 1620, 1621, 1622, 1623, 1624, 1625.
Клас 2. Розділ 26. Група 261: рахунки NN 2610, 2611, 2615.
Група 263: рахунки NN 2630, 2635.
Клас 9. Розділ 92. Група 921: рахунки NN 9210, 9211, 9212,9213, 9214.
В колонках 8 та 9 також за кожною окремою валютоюпідраховується підсумок за всіма балансовими та позабалансовимиактивами та зобов'язаннями банку, строк розрахунку за якими непередбачено.
Колонка 10 - позиції, відкриті в іноземних валютах забалансовими та позабалансовими рахунками банку. Ця колонказаповнюється в одиницях іноземної валюти. Дорівнює різниці колонок8 - 9 за кожною валютою.
Результат зі знаком мінус означає коротку відкриту валютнупозицію; результат зі знаком плюс означає довгу відкриту валютнупозицію.
Колонка 11 - колонка 11 множиться на встановлений коефіцієнтз урахуванням строку, що залишився до розрахунку.
Для строку розрахунку від 93-183 днів коефіцієнт встановленийу розмірі - 1,2.
Для всіх інших рахунків, строк розрахунку за якими непередбачено, використовується коефіцієнт 1,2.
Колонки 12-19 розраховуються у відповідності з колонками 8-11з урахуванням строків, що залишилися до розрахунку.
Для строку розрахунку від 184-365 днів коефіцієнтвстановлений у розмірі 1,4; 366 і більше днів - 1,5.
Колонка 20 - підсумок за колонками 7, 11, 15, 19.
Колонка 21 - гривневий еквівалент позицій, відкритих віноземних валютах за балансовими та позабалансовими рахунками(гривневий еквівалент колонки 20), дорівнює добутку відкритоїпозиції в іноземній валюті (колонка 20) на офіційний курс НБУ надень надання звітності.
ВП 21 - загальна відкрита валютна позиція банку.Розраховується як абсолютна величина (по колонці 21).
Колонка 22 - фактичні зважені відкриті валютні позиції закожною іноземною валютою в процентному відношенні до капіталу.Обчислюється як відношення колонки 21 до відповідного капіталубанку, розрахованого згідно з Інструкцією N 10 ( v0010500-96 ),помножене на 100%.
ВП22 - загальна зважена відкрита валютна позиція банку,виражена в процентах від капіталу банку.
ВП22 = ВП21 * 100% / К, де К - це розрахований капітал банкузгідно з Інструкцією N 10.
Гривневий еквівалент довгої (короткої) зваженої відкритоївалютної позиції банку в ВКВ не повинен перевищувати 30%.
Гривневий еквівалент довгої (короткої) зваженої відкритоївалютної позиції банку в НКВ не повинен перевищувати 15%.
Форма N 542 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 27 квітня 1998 року N 163
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається поштою:
- уповноваженими банками - регіональним
управлінням НБУ
до 10 числа після звітного періоду;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду НБУ
до 15 числа після звітного періоду
Звіт
про дотримання нормативів відкритої валютної позиції
за ________________ 199_ р.
______________________ ___________________________
(назва банку) (адреса банку)
------------------------------------------------------------------------
| Дата | Нормативи відкритої валютної позиції |
| |---------------------------------------------------|
| |Н15| Н16 | Н17 | Н18 |
| | |---------------+---------------+---------------|
| | | вид |значення| вид |значення| вид |значення|
| | |валюти| |валюти| |валюти| |
|------------------+---+------+--------+------+--------+------+--------|
|------------------+---+------+--------+------+--------+------+--------|
|------------------+---+------+--------+------+--------+------+--------|
|------------------+---+------+--------+------+--------+------+--------|
|Кількість порушень| | | | | | | |
|за звітний період | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------
"___"_______________ 199_ р. Керівник ________________________
М.П.
______________________________
(прізвище виконавця, телефон) Головний бухгалтер ______________
Підтверджую ________________________________
(начальник відділу банківського
нагляду ________________________
М.П. обласного управління НБУ)
Примітка: Нормативи Н16, Н17, Н18 заповнюються тільки увипадках порушень нормативів.
Форма складається на базі даних, отриманих за формою N 540"Звіт про відкриті валютні позиції", затвердженою постановоюПравління Національного банку України від 12 грудня 1997 рокуN 436.
При заповненні форми користуватися "Інструкцією про порядокрегулювання та аналіз діяльності комерційних банків", затвердженоюпостановою Правління Національного банку України від 14 квітня1998 р. N 141 ( z0323-98 ).
(Правила доповнено формою N 542 згідно з
постановою Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
(форму N 542 змінено згідно з
постановою Правління НБУ від 27.04.98 р. N 163)
Форма N 550Д (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ
Департаменту валютного регулювання
через Центральну розрахункову палату
до 16 години наступного дня
(змінено згідно з постановою
Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
Розшифровка валютних рахунків за видами валют
за ____________ 199_ року
__________________________ ____________________________
(код банку) (код валюти)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| | Сальдо в інвалюті (соті частки одиниць |Сальдо у гривневому еквіваленті (копійки)) |
| | валюти) | |
|Балансовий|-----------------------------------------+-------------------------------------------|
|(позабала-| резиденти | нерезиденти | усього | резиденти | нерезиденти | усього |
| нсовий) |-------------+-------------+-------------+--------------+--------------+-------------|
| рахунок | дебет|кредит| дебет|кредит|дебет |кредит| дебет| кредит| дебет|кредит |дебет|кредит |
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
--------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"________________ 199_ р. Керівник ________________________
_____________________________ Головний бухгалтер ______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 550Д
Розшифровка валютних рахунків за видами валют
Звіт містить дані про залишки в іноземній валюті та їхгривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовимирахунками (за дебетом та кредитом) з їх розподілом за операціями зрезидентами та нерезидентами України та розшифровкою за видамивалют.
Звіт за формою надається електронною поштою щоденно всімакомерційними банками-юридичними особами, що мають на балансівідкриті рахунки в іноземних валютах, - регіональним управліннямНаціонального банку України згідно з встановленими регіональнимиуправліннями термінами. Регіональні управління НБУ надаютьінформацію Департаменту валютного регулювання через Центральнурозрахункову палату щоденно до 15 години наступного дня.
Ці дані у формі звітності надаються за такими показниками:
Дата (за станом на...) - дата, за яку надається звіт.
Код банку - код українського банку згідно з Довідникомустанов банків України rcukru. dbf - 9 знаків.
Код валюти - цифровий код валюти згідно з Класифікаторомвалют - 3 знаки.
Колонка 1 (балансовий (позабалансовий) рахунок) - балансовий(позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського облікубанків України - 4 знаки.
Колонки 2-7 заповнюються в сотих частках одиниць валют - до16 знаків.
Колонки 8-13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.
Дані колонок 2-5, 8-11 повинні розраховуватися з обсягівзалишків на відповідних рахунках на кінець попереднього дня зурахуванням оборотів поточного операційного дня.
Колонка 2 (сальдо в інвалюті/резиденти/Д) - залишки на кінецьопераційного дня за дебетом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями зрезидентами.
Колонка 3 (сальдо в інвалюті/резиденти/К) - залишки на кінецьопераційного дня за кредитом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями зрезидентами.
Колонка 4 (сальдо в інвалюті/нерезиденти/Д) - залишки накінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями знерезидентами.
Колонка 5 (сальдо в інвалюті/нерезиденти/К) - залишки накінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями знерезидентами.
Колонка 6 (сальдо в інвалюті/усього/Д) - залишки на кінецьопераційного дня за дебетом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют.
Колонка 7 (сальдо в інвалюті/усього/К) - залишки на кінецьопераційного дня за кредитом за кожним із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют.
Колонка 8 (сальдо в гривневому еквіваленті/резиденти/Д) -гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.
Колонка 9 (сальдо в гривневому еквіваленті/резиденти/К) -гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.
Колонка 10 (сальдо в гривневому еквіваленті/нерезиденти/Д) -гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.
Колонка 11 (сальдо в гривневому еквіваленті/нерезиденти/К) -гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.
Колонка 12 (сальдо в гривневому еквіваленті/усього/Д) -гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків.
Колонка 13 (сальдо в гривневому еквіваленті/усього/К) -гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (закурсом НБУ на поточний операційний день) за кожним із балансових(позабалансових) рахунків.
Форма N 550 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 12 грудня 1997 року N 436
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ
Департаменту валютного регулювання
через Центральну розрахункову палату
10 числа після звітного періоду
(змінено згідно з постановою
Правління НБУ від 09.02.98 р. N 44)
Обороти
за місяць за рахунками в іноземних валютах
за станом на ___________ 199_ року
_________________________ _____________________________
(код банку) (код валюти)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| |Обороти за місяць в інвалюті (соті частки| Обороти за місяць у гривневому еквіваленті|
| | одиниць валюти) | (копійки) |
|Балансовий|-----------------------------------------+-------------------------------------------|
|(позабала-| резиденти | нерезиденти | усього | резиденти | нерезиденти | усього |
| нсовий) |-------------+-------------+-------------+--------------+--------------+-------------|
| рахунок | дебет|кредит| дебет|кредит|дебет |кредит| дебет| кредит| дебет|кредит |дебет|кредит |
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
|----------+------+------+------+------+------+------+------+-------+------+-------+-----+-------|
--------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"_______________ 199_ р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форми N 550
Обороти за місяць за рахунками в іноземних валютах
Звіт містить дані про обороти за місяць в іноземній валюті таїх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовимирахунками (за дебетом та кредитом) з розподілом їх за операціями зрезидентами та нерезидентами України та розшифровкою за видамивалют.
Звіт за формою надається електронною поштою раз на місяцьвсіма комерційними банками-юридичними особами та їх філіями, щомають на балансі відкриті рахунки в іноземних валютах,регіональним управлінням Національного банку України згідно звстановленими регіональними управліннями термінами. Регіональніуправління НБУ надають інформацію Департаменту валютногорегулювання через Центральну розрахункову палату 5 числа місяця,наступного за звітним.
Ці дані у формі звітності надаються за такими показниками:
Дата (за ...) - місяць, за який надається звіт.
Код банку - код українського банку згідно з Довідникомустанов банків України rcukru. dbf - 9 знаків.
Код валюти - цифровий код валюти згідно з Класифікаторомвалют - 3 знаки.
Колонка 1 (балансовий (позабалансовий) рахунок) - балансовий(позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського облікубанків України - 4 знаки.
Колонка 2 (обороти за місяць в інвалюті/резиденти/Д) - оборотза місяць за дебетом кожного із балансових (позабалансових)рахунків у розрізі валют за операціями з резидентами. Надається всотих частках одиниць валют - до 16 знаків.
Колонка 3 (обороти за місяць в інвалюті/резиденти/К) - оборотза місяць за кредитом кожного із балансових (позабалансових)рахунків у розрізі валют за операціями з резидентами. Надається всотих частках одиниць валют - до 16 знаків.
Колонка 4 (обороти за місяць в інвалюті/нерезиденти/Д) -оборот за місяць за дебетом кожного із балансових (позабалансових)рахунків у розрізі валют за операціями з нерезидентами. Надаєтьсяв сотих частках одиниць валют - до 16 знаків.
Колонка 5 (обороти за місяць в інвалюті/нерезиденти/К) -оборот за місяць за кредитом кожного із балансових(позабалансових) рахунків у розрізі валют за операціями знерезидентами. Надається в сотих частках одиниць валют - до 16знаків.
Колонка 6 (обороти за місяць в інвалюті/усього/Д) - оборот замісяць за дебетом кожного з балансових (позабалансових) рахунків урозрізі валют. Надається в сотих частках одиниць валют - до 16знаків. Загальна сума оборотів в інвалюті за дебетом повиннадорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентамита операціями з нерезидентами. Колонка 6 = колонка 2 + колонка 4.
