833. Національний банк поновлює надавачу фінансових послуг ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі в порядку та за умови виконання ними вимог, установлених нормативно-правовим актом Національного банку про валютний нагляд.
834. Національний банк у разі прийняття рішення про зупинення або поновлення ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі вносить до облікового запису в електронному реєстрі, запису в Реєстрі інформацію про це не пізніше наступного робочого дня із дня прийняття такого рішення.
835. Національний банк повідомляє надавача фінансових послуг про зупинення, поновлення ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі в порядку, установленому нормативно-правовим актом Національного банку про валютний нагляд.
78. Порядок реорганізації, виділу надавачів фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок)
836. Реорганізація, виділ надавачів фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок) здійснюються в порядку, визначеному законодавством України про реорганізацію, виділ юридичних осіб та спеціальними законами України, з урахуванням особливостей, визначених у цьому Положенні.
837. Фінансова компанія, ломбард, створені в результаті реорганізації (злиття або поділу), або які не припиняються як юридична особа в результаті приєднання до неї (нього) іншої юридичної особи, або створені шляхом виділу з іншої фінансової компанії, ломбарду, повинні відповідати визначеним Законом про фінансові послуги та нормативно-правовими актами Національного банку вимогам до відповідного виду діяльності з надання фінансових послуг або привести свою діяльність у відповідність до вимог, визначених Законом про фінансові послуги, цим Положенням, протягом шести місяців із дня завершення реорганізації або виділу.
838. Правонаступник фінансової компанії, ломбарду, що припинилися в результаті злиття, який має намір провадити той самий вид діяльності з надання фінансових послуг, на здійснення якого така (такий) фінансова компанія, ломбард мали ліцензію, має право провадити такий вид діяльності з надання фінансових послуг протягом строку, що не перевищує шести місяців на підставі ліцензії фінансової компанії, ломбарду, що припинилися.
Правонаступник зобов’язаний після закінчення строку, встановленого в пункті 838 глави 78 розділу XII цього Положення, отримати нову ліцензію на вид діяльності з надання фінансових послуг у порядку, визначеному цим Положенням.
Національний банк приймає рішення про анулювання раніше виданої ліцензії фінансової компанії, ломбарду, що припинилися, з дня закінчення строку, встановленого в пункті 838 глави 78 розділу XII цього Положення.
839. Виключно один правонаступник фінансової компанії, ломбарду, що припинилися в результаті поділу, за згодою інших правонаступників такої (такого) фінансової компанії, ломбарду має право провадити вид діяльності з надання фінансових послуг, на здійснення якого фінансова компанія, ломбард мали ліцензію.
Такий правонаступник має право провадити в строк, що не перевищує шести місяців, такий вид діяльності з надання фінансових послуг на підставі ліцензії фінансової компанії, ломбарду, що припинилися. Після закінчення цього строку правонаступник зобов’язаний отримати нову ліцензію на вид діяльності з надання фінансових послуг у порядку, визначеному цим Положенням.
840. Національний банк приймає рішення про анулювання раніше виданої ліцензії фінансової компанії, ломбарду, що припинилися, з дня закінчення строку, встановленого в пункті 838 глави 78 розділу XII цього Положення.
841. Надавач фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок) зобов’язаний письмово повідомити Національний банк про прийняття рішення про реорганізацію, виділ протягом 15 робочих днів із дня прийняття рішення про реорганізацію, виділ та подати копію відповідного рішення.
842. Надавач фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок) протягом здійснення процедури реорганізації, виділу:
1) зобов’язаний:
продовжувати дотримуватися всіх вимог законодавства України;
надавати Національному банку за його запитом будь-які відомості про свою діяльність і дані, що стосуються процедури реорганізації, виділу;
2) продовжує виконувати зобов’язання за укладеними договорами про надання фінансових послуг.
843. Зміна організаційно-правової форми надавача фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок) у результаті реорганізації шляхом перетворення не є підставою для анулювання / відкликання (анулювання) ліцензії (ліцензій). У такому разі права, обов’язки та статус надавача фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок) переходять до юридичної особи-правонаступника, яка для цілей цього Положення вважається надавачем фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок).
844. Надавач фінансових послуг (крім страховика і кредитної спілки) у разі прийняття рішення про здійснення реорганізації (крім реорганізації шляхом перетворення), виділу зобов’язаний протягом трьох робочих днів із дати затвердження передавального акта (у разі злиття, приєднання) або розподільчого балансу (у разі поділу, виділу) подати до Національного банку такі документи:
1) рішення загальних зборів учасників (акціонерів, членів) про затвердження передавального акта (у разі злиття, приєднання) або розподільчого балансу (у разі поділу, виділу);
2) копію передавального акта (у разі злиття, приєднання) або розподільчого балансу (у разі поділу, виділу) - не подається в разі реорганізації, виділу фінансової компанії, ломбарду;
3) інформацію про припинення повноважень / звільнення керівника, ключової особи надавачів фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок), що відбулися після прийняття рішення про реорганізацію (з датою припинення повноважень / звільнення кожного та реквізитами відповідних рішень);
4) оборотні відомості за балансовими та позабалансовими рахунками за весь період реорганізації, проведення процедури виділу з дня прийняття рішення про реорганізацію / виділ до дня складання передавального акта / розподільчого балансу - не подається в разі реорганізації, виділу фінансової компанії, ломбарду;
5) аудиторський звіт про здійснення перевірки повноти та достовірності передавального акта (у разі злиття, приєднання) або розподільчого балансу (у разі поділу, виділу) - не подається у разі реорганізації, виділу фінансової компанії, ломбарду;
6) заяву про анулювання / відкликання (анулювання) ліцензії щодо:
надавача фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок), що реорганізовується шляхом поділу, у результаті виділу, або
надавача фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок), що приєднується,
надавачів фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок), що зливаються.
845. Документи, передбачені в підпункті 6пункту 844 глави 78 розділу XII цього Положення, не подаються:
1) надавачем фінансових послуг у разі приєднання юридичної особи, яка не має ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг до надавача фінансових послуг;
2) надавачем фінансових послуг, який не припиняється як юридична особа в результаті виділу.
846. Фінансова компанія, ломбард подають документи, визначені в підпункті 6 пункту 844 глави 78 розділу XII цього Положення, у строк, встановлений у пунктах 838, 839 глави 78 розділу XII цього Положення.
847. Надавач фінансових послуг (крім страховика і кредитної спілки) у разі прийняття рішення про здійснення реорганізації шляхом перетворення зобов’язаний протягом трьох робочих днів із дати затвердження передавального акта подати до Національного банку рішення загальних зборів учасників (акціонерів, членів) про затвердження передавального акта.
848. Національний банк має право вимагати в надавача фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок) подання додаткових документів, що підтверджують дані передавального акта (у разі злиття, приєднання або перетворення) або розподільчого балансу (у разі поділу, виділу) чи інші документи, пов’язані з процедурою реорганізації. Комісія з реорганізації / виділу подає додаткові документи не пізніше ніж через п’ять робочих днів із дати отримання відповідного запиту Національного банку.
849. Національний банк приймає рішення про анулювання / відкликання (анулювання) ліцензії надавача фінансових послуг (крім страховика і кредитної спілки) на підставі відповідної заяви протягом 30 робочих днів із дня подання повного пакета документів, визначених у пунктах 844, 848 глави 78 розділу XII цього Положення. Національний банк виключає відомості про надавача фінансових послуг з Реєстру / Реєстру платіжної інфраструктури після прийняття рішення про анулювання / відкликання (анулювання) ліцензії не пізніше наступного робочого дня з дня прийняття рішення про анулювання / відкликання (анулювання) ліцензії.
850. Ліцензування правонаступників надавача фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок), створених у результаті реорганізації, здійснюються на загальних підставах у порядку, визначеному цим Положенням та/або Положенням № 217.
851. Після прийняття Національним банком рішення про анулювання / відкликання (анулювання) ліцензій, а також виключення відомостей про надавача фінансових послуг (крім страховиків і кредитних спілок) з Реєстру / Реєстру платіжної інфраструктури та якщо немає ліцензій на вид діяльності з надання фінансових послуг, окремі фінансові послуги у правонаступників, такі правонаступники продовжують виконувати зобов’язання за укладеними договорами про надання фінансових послуг та правочинами, пов’язаними із здійсненням надавачами фінансових послуг діяльності, визначеної законодавством України, проте втрачають право:
1) укладати нові договори з надання фінансових послуг та вчиняти нові правочини, пов’язані із здійсненням ними діяльності з надання фінансових послуг, визначених законодавством України;
2) продовжувати строк дії укладених договорів про надання фінансових послуг та правочинів, пов’язаних із здійсненням ними діяльності з надання фінансових послуг, визначених законодавством України;
3) уносити зміни до укладених договорів про надання фінансових послуг / правочинів, які призводять до збільшення зобов’язань за такими договорами / правочинами.
852. Комітет з питань нагляду приймає рішення, зазначені в пунктах 838, 840, 849 глави 78 розділу XII цього Положення.
XIII. Діяльність страховика-нерезидента, філій іноземних установ в Україні
79. Документи, що подаються до Національного банку страховиками-нерезидентами для отримання філією страховика-нерезидента ліцензії
853. Заявником у процесі ліцензування філії страховика-нерезидента в Україні є страховик-нерезидент.
854. Заявник для отримання ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг, зазначений у підпункті 1 пункту 36 глави 3 розділу II цього Положення, подає до Національного банку:
1) заяву про видачу ліцензії на здійснення діяльності із страхування у довільній формі;
2) документ, що підтверджує реєстрацію страховика-нерезидента в державі його походження;
3) документ, що підтверджує право страховика-нерезидента на здійснення діяльності у сфері страхування в державі, в якій зареєстровано страховика-нерезидента;
4) рішення уповноваженого органу страховика-нерезидента про відкриття філії;
5) документ, що підтверджує реєстрацію філії на території України;
6) положення про філію, затверджене уповноваженим органом страховика-нерезидента, що містить повне найменування, інформацію про місцезнаходження, підпорядкованість філії, перелік видів діяльності (напрями діяльності: діяльність із страхування життя, діяльність із страхування іншого, ніж страхування життя, вхідне перестрахування), які вона має право здійснювати / надавати, права та обов’язки, порядок припинення діяльності (ліквідації) філії страховика-нерезидента;
7) документи щодо керівника, ключових осіб філії страховика-нерезидента, визначені в пункті 684 глави 61 та пункті 696 глави 62 розділу IX цього Положення;
8) копію статуту або установчих документів страховика-нерезидента, або витягу з торговельного, банківського, судового реєстрів або іншого офіційного документа, виданого уповноваженим органом іноземної країни, що підтверджує реєстрацію компанії в країні, у якій зареєстровано її головний офіс, і містить інформацію про ідентифікаційний / реєстраційний номер / код і адресу компанії, її учасників (акціонерів) і керівників;
9) підтверджену незалежним аудитором фінансову звітність страховика-нерезидента за три останніх роки, які передують даті подання заяви про видачу ліцензії;
10) письмовий дозвіл на відкриття філії страховика-нерезидента в Україні, виданий уповноваженим контролюючим органом держави, в якій зареєстрований страховик-нерезидент, або письмове запевнення страховика-нерезидента про те, що в законодавстві відповідної держави вимог щодо отримання такого дозволу немає;
11) повідомлення уповноваженого наглядового органу іноземної держави про здійснення нагляду за діяльністю страховика-нерезидента;
12) письмове безвідкличне зобов’язання страховика-нерезидента в довільній формі про безумовне виконання ним зобов’язань такої філії, які виникають у зв’язку з діяльністю його філії на території України;
13) довідку банку, що підтверджує розмір сформованого приписного капіталу філії страховика-нерезидента на дату складання заяви, розміщеного на депозитному рахунку в банку, який має діючу ліцензію, видану Національним банком, та який на дату розміщення такого депозиту не віднесено до категорії неплатоспроможних;
14) план діяльності, що відповідає вимогам пункту 557 глави 51 розділу VII цього Положення;
15) запевнення про відповідність вимогам щодо ділової репутації та професійної придатності, визначеним у розділі IV цього Положення;
16) відомості щодо власників істотної участі в страховику-нерезиденті за формою, визначеною нормативно-правовим актом Національного банку, яким установлюються вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг;
17) відомості, що законодавство країни реєстрації страховика-нерезидента не містить положень, які можуть перешкоджати / обмежувати взаємодію між Національним банком та наглядовими / контролюючими органами такої держави, та/або перешкоджати Національному банку в здійсненні ним наглядових повноважень стосовно такої філії страховика-нерезидента.
855. Національний банк приймає рішення про видачу ліцензії на здійснення діяльності із страхування, яка включає визначені класи страхування (ризики в межах відповідного класу), чи відмову в її видачі філії страховика-нерезидента протягом трьох місяців із дати подання повного пакета документів, визначених у пункті 854 глави 79 розділу XIII цього Положення.
856. Національний банк у разі прийняття рішення про видачу ліцензії на здійснення діяльності із страхування, яка включає визначені класи страхування (ризики в межах відповідного класу) філії страховика-нерезидента, не пізніше наступного робочого дня:
1) створює обліковий запис у Реєстрі філій страховиків-нерезидентів;
2) вносить запис про видачу ліцензії до Реєстру філій страховиків-нерезидентів;
3) повідомляє про це заявника шляхом направлення витягу у формі електронного документа з Реєстру філій страховиків-нерезидентів, оформленого за формою, затвердженою розпорядчим актом Національного банку.
857. Національний банк має право відмовити у видачі ліцензії на здійснення діяльності із страхування, яка включає визначені класи страхування (ризики в межах відповідного класу) філії страховика-нерезидента, з таких підстав:
1) подано неповний пакет документів та/або подані документи не відповідають вимогам законодавства України та нормативно-правових актів Національного банку;
2) пакет документів містить недостовірну інформацію;
3) кандидатури керівника, ключової особи філії страховика-нерезидента не відповідають вимогам щодо професійної придатності та ділової репутації, визначеним законодавством України та цим Положенням;
4) страховиком-нерезидентом недотримано вимог, визначених частиною другою статті 6 та частиною другою статті 7 Закону про страхування;
5) контролер страховика-нерезидента є податковим резидентом або громадянином держави, що здійснює збройну агресію проти України в значенні, наведеному в статті 1 Закону України "Про оборону України".
858. Страховик-нерезидент у разі зміни інформації про свою філію, яка міститься в документах, визначених у пункті 854 глави 79 розділу XIII цього Положення, зобов’язаний протягом 15 робочих днів із дня настання таких змін подати до Національного банку клопотання про внесення змін до інформації про філію страховика-нерезидента в довільній формі та підтвердні документи.
859. Процедури розширення та звуження ліцензії на здійснення діяльності із страхування філії страховика-нерезидента визначені главою 52 цього Положення.
860. Комітет з питань нагляду приймає рішення, зазначене в пункті 855 глави 79 розділу XIII цього Положення.
80. Ліквідація філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи та філії іноземної установи електронних грошей
861. Припинення діяльності філії іноземної платіжної установи та філії іноземної установи електронних грошей здійснюється шляхом ліквідації філії іноземної платіжної установи та філії іноземної установи електронних грошей у порядку, визначеному в главі 80розділу XIII цього Положення.
862. Ліквідація філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи та філії іноземної установи електронних грошей може бути здійснена:
1) за рішенням уповноваженого органу страховика-нерезидента, іноземної платіжної установи, іноземної установи електронних грошей;
2) за рішенням іноземного органу, що здійснює нагляд за діяльністю страховика-нерезидента, іноземної платіжної установи, іноземної установи електронних грошей про потребу в припиненні діяльності філії страховика-нерезидента, іноземної платіжної установи, іноземної установи електронних грошей;
3) у разі прийняття органом, що здійснює нагляд за діяльністю страховика-нерезидента, іноземної платіжної установи, іноземної установи електронних грошей, рішення про відкликання в страховика-нерезидента, іноземної платіжної установи, іноземної установи електронних грошей ліцензії на здійснення діяльності у сфері страхування або надання фінансових платіжних послуг відповідно;
4) за рішенням суду.
863. Страховик-нерезидент, іноземна платіжна установа, іноземна установа електронних грошей протягом 15 робочих днів із дня прийняття рішення, зазначеного в пункті 862 глави 80 розділу XIII цього Положення, для ліквідації філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей подають до Національного банку такі документи:
1) заяву в довільній формі про отримання дозволу Національного банку на проведення ліквідації філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей, підписану керівником страховика-нерезидента, іноземної платіжної установи, іноземної установи електронних грошей;
2) оригінал або належним чином засвідчену копію рішення, визначеного в пункті 862 глави 80 розділу XIII цього Положення, на підставі якого здійснюється ліквідація філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей;
3) план ліквідації філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей, затверджений рішенням уповноваженого органу страховика-нерезидента, іноземної платіжної установи, іноземної установи електронних грошей, що відповідає вимогампункту 864 глави 80 розділу XIII цього Положення;
4) інформацію про ліквідатора / голову та членів ліквідаційної комісії філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей.
864. План ліквідації філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей, що подається до Національного банку згідно з підпунктом 3пункту 863 глави 80 розділу XIII цього Положення, повинен містити інформацію про:
1) строки проведення ліквідації;
2) порядок і строк пред’явлення страхувальниками, застрахованими особами, вигодонабувачами та перестрахувальниками своїх вимог до філії страховика-нерезидента;
3) балансову вартість страхових зобов’язань за вимогами страхувальників, застрахованих осіб, вигодонабувачів та перестрахувальників;
4) перелік конкретних заходів щодо задоволення вимог страхувальників, застрахованих осіб, вигодонабувачів та перестрахувальників;
5) порядок та шляхи забезпечення виконання зобов’язань за договорами страхування (у разі наявності невиконаних зобов’язань філії страховика-нерезидента перед страхувальниками, застрахованими особами, вигодонабувачами та перестрахувальниками) та забезпечення виконання зобов’язань філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей;
6) строки виконання заходів щодо припинення філією страховика-нерезидента, філією іноземної платіжної установи, філією іноземної установи електронних грошей здійснення діяльності з надання фінансових послуг.
865. Інформація про порядок та шляхи забезпечення виконання зобов’язань за договорами страхування, визначена в підпункті 5пункту 864 глави 80 розділу XIII цього Положення, повинна містити:
1) перелік договорів страхування (перестрахування), зобов’язання за якими на дату прийняття рішення про ліквідацію філії страховика-нерезидента не виконані, та перелік активів, які забезпечують виконання таких зобов’язань;
2) порядок та строки узгодження зі страхувальниками, застрахованими особами, вигодонабувачами та перестрахувальниками умов виконання зобов’язань;
3) порядок та строки здійснення страхових виплат за договорами страхування (перестрахування);
4) порядок та строки передавання зобов’язань за договорами страхування (перестрахування) іншому страховику.
866. Національний банк із дати подання повного пакета документів, визначених у пункті 863 глави 80 розділу XIII цього Положення, приймає рішення про надання дозволу на ліквідацію філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей:
1) протягом 30 календарних днів, якщо у філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей немає невиконаних зобов’язань перед споживачами та/або кредиторами;
2) протягом 45 календарних днів у разі наявності у філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей невиконаних зобов’язань перед споживачами та/або кредиторами.
867. Національний банк має право прийняти рішення про відмову в наданні дозволу на ліквідацію філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей, якщо:
1) документи, подані страховиком-нерезидентом, іноземною платіжною установою, іноземною установою електронних грошей, містять неповну та/або недостовірну інформацію;
2) документи, подані страховиком-нерезидентом, іноземною платіжною установою, іноземною установою електронних грошей, не відповідають вимогам законодавства України та нормативно-правових актів Національного банку.
868. Ліквідація філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей починається з дня прийняття Національним банком рішення про надання дозволу на проведення їх ліквідації.
869. Філія страховика-нерезидента, філія іноземної платіжної установи, філія іноземної установи електронних грошей протягом процедури ліквідації:
1) зобов’язані:
продовжувати дотримуватися вимог законодавства України, установлених до філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей;
дотримуватися плану ліквідації філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей;
виконувати зобов’язання за укладеними договорами з надання фінансових послуг;
надавати Національному банку за його запитом будь-які відомості про свою діяльність і дані, які стосуються філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей, що ліквідовується;
2) не мають права укладати нові договори страхування (перестрахування) або договори про надання фінансових платіжних послуг та вносити зміни до укладених договорів, які призводять до збільшення зобов’язань, проте продовжують виконувати зобов’язання за укладеними договорами.
870. Національний банк під час ліквідації філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей має право:
1) у разі виявлення в діяльності філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей порушень вимог законодавства України, прав і законних інтересів страхувальників, застрахованих осіб, вигодонабувачів та перестрахувальників вимагати усунення порушень вимог законодавства України, установлювати строки їх виконання;
2) вимагати дотримання плану ліквідації філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей.
871. Ліквідатор / ліквідаційна комісія філії страховика-нерезидента зобов’язаний / зобов’язана повідомити Національний банк про закінчення процедури ліквідації протягом трьох календарних днів із дня закінчення такої процедури та подати до Національного банку такі документи:
1) рішення уповноваженого органу страховика-нерезидента про затвердження ліквідаційного балансу та звіту ліквідатора / ліквідаційної комісії про завершення ліквідації філії страховика-нерезидента (їх засвідчені копії);
2) ліквідаційний баланс філії страховика-нерезидента та звіт ліквідатора/ліквідаційної комісії про завершення ліквідації філії страховика-нерезидента, засвідчені підписами ліквідатора / голови ліквідаційної комісії, головного бухгалтера філії страховика-нерезидента та затверджені рішенням уповноваженого органу страховика-нерезидента;
3) інформацію про припинення повноважень / звільнення керівника, ключової особи філії страховика-нерезидента, що відбулися після прийняття рішення про ліквідацію філії страховика-нерезидента (з датою припинення повноважень / звільнення кожного та з реквізитами рішень уповноваженого органу / уповноваженої особи філії страховика-нерезидента про таке припинення повноважень / звільнення).
872. Національний банк має право вимагати від ліквідатора / голови ліквідаційної комісії філії страховика-нерезидента подання додаткових документів, які підтверджують дані ліквідаційного балансу філії страховика-нерезидента. Ліквідатор / голова ліквідаційної комісії філії страховика-нерезидента подає додаткові документи не пізніше ніж через п’ять робочих днів із дня отримання відповідного запиту Національного банку.
873. Національний банк приймає рішення про анулювання ліцензії протягом 15 робочих днів із дати подання повного пакета документів, визначених у главі 80 розділу XIIІ цього Положення. Національний банк виключає відомості про філію страховика-нерезидента, філію іноземної платіжної установи, філію іноземної установи електронних грошей з відповідного реєстру на наступний день після прийняття рішення про анулювання ліцензію.
874. Комітет з питань нагляду приймає рішення, зазначені в пунктах 866, 867, 873 глави 80 розділу XIII цього Положення.
81. Документи, що подаються до Національного банку для отримання філією іноземної установи ліцензії
875. Заявником у процесі ліцензування філії іноземної установи (крім філії страховика-нерезидента, філії іноземної платіжної установи, філії іноземної установи електронних грошей) в Україні для здійснення через них діяльності фінансової компанії або ломбарду на території України є іноземні фінансові установи або інші юридичні особи, що відповідно до законодавства країни реєстрації мають право надавати фінансові послуги (далі - іноземні установи).
876. Заявник для отримання філією іноземної установи ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг, зазначений у підпунктах 3, 4 пункту 36 глави 3 розділу II цього Положення, подає до Національного банку:
1) клопотання про видачу ліцензії на вид діяльності з надання фінансових послуг у довільній формі;
2) документ, що підтверджує реєстрацію іноземної установи в державі його походження;
3) документ, що підтверджує право іноземної установи надавати фінансові послуги;
4) рішення уповноваженого органу іноземної установи про відкриття філії;
5) положення про філію, затверджене уповноваженим органом іноземної установи, що містить повне найменування, інформацію про місцезнаходження, підпорядкованість філії, перелік видів діяльності / послуг, які вона має право здійснювати / надавати, права та обов’язки, порядок припинення діяльності (ліквідації) філії іноземної установи;
6) анкету голови колегіального виконавчого органу або одноосібного виконавчого органу іноземної установи;
7) копію статуту або установчих документів іноземної установи;
8) підтверджену незалежним аудитором фінансову звітність іноземної установи за три останніх роки;
9) письмовий дозвіл на відкриття філії іноземної установи в Україні, виданий уповноваженим контролюючим органом держави, в якій зареєстрована іноземна установа, або письмове запевнення іноземної установи про те, що в законодавстві відповідної держави вимог щодо отримання такого дозволу немає;
10) повідомлення уповноваженого наглядового органу іноземної держави про здійснення нагляду за діяльністю іноземної установи;
11) довідку від уповноваженого органу зі здійснення нагляду за фінансовими компаніями, ломбардами країни, у якій зареєстрований заявник, про те, що порушень вимог фінансового законодавства заявником не було, а також про те, що заходів впливу з боку органу, що здійснює нагляд за його діяльністю, за останніх три роки не було;
12) відомості щодо власників істотної участі в іноземній установі за формою, визначеною нормативно-правовим актом Національного банку, яким установлюються вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг.
877. Національний банк приймає рішення про видачу ліцензії чи відмову в видачі ліцензії філії іноземної установи протягом двох місяців із дати подання повного пакета документів, визначених у пункті 876 глави 81 розділу XIII цього Положення, за умови дотримання умов, визначених частинами третьою, четвертою статті 32 Закону про фінансові послуги.
878. Національний банк у разі прийняття рішення про видачу ліцензії філії іноземної установи не пізніше ніж через три дні з дня прийняття рішення про видачу ліцензії на діяльність фінансової компанії або ліцензії на діяльність ломбарду створює обліковий запис до Державного реєстру фінансових установ, вносить запис про видачу ліцензії до Державного реєстру фінансових установ та повідомляє про це заявника в порядку, передбаченому Законом про фінансові послуги.
879. Національний банк має право відмовити у видачі ліцензії філії іноземної установи з таких підстав:
1) подано неповний пакет документів та/або подані документи не відповідають вимогам законодавства України та нормативно-правових актів Національного банку;
2) пакет документів містить недостовірну інформацію;
3) кандидатура керівника філії іноземної установи не відповідає вимогам щодо професійної придатності та ділової репутації, визначеним законодавством України та цим Положенням;
4) не дотримано вимог, визначених Законом про фінансові послуги;
5) контролер іноземної установи є податковим резидентом або громадянином держави, що здійснює збройну агресію проти України в значенні, наведеному в статті 1 Закону України "Про оборону України".
880. Іноземна установа в разі зміни інформації про свою філію, яка міститься в документах, визначених у пункті 876 глави 81 розділу XIII цього Положення, зобов’язана протягом 15 робочих днів із дня настання таких змін подати до Національного банку клопотання про внесення змін до інформації про філію іноземної установи в довільній формі та підтвердні документи.
Комітет з питань нагляду приймає рішення, зазначені в пункті 877 глави 81 розділу XIII цього Положення.
82. Анулювання ліцензії філії іноземної установи
882. Національний банк має право прийняти рішення про анулювання ліцензії на діяльність фінансової компанії або ломбарду філії іноземної установи з підстав, визначених статтею 50 Закону про фінансові послуги.
883. Анулювання ліцензії на діяльність фінансової компанії або ломбарду філії іноземної установи може здійснюватися на підставі заяви іноземної установи про анулювання ліцензії філії іноземної установи разом із рішенням про ліквідацію філії іноземної установи.
884. Національний банк має право ініціювати процедуру ліквідації філії іноземної установи в порядку, передбаченому законодавством України.
885. Іноземна установа протягом 20 робочих днів із дня прийняття рішення про ліквідацію філії іноземної установи повідомляє в довільній формі Національний банк про ліквідацію філії іноземної установи та строки виконання заходів щодо припинення філією іноземної установи здійснення діяльності з надання фінансових послуг. Іноземна установа разом із таким повідомленням подає оригінал або належним чином засвідчену копію прийнятого рішення, на підставі якого здійснюється ліквідація філії іноземної установи.
886. Національний банк приймає рішення про анулювання ліцензії на діяльність фінансової компанії або ломбарду філії іноземної установи на підставі отриманих документів, визначених у пункті 883 глави 82 розділу XIII цього Положення, протягом 15 робочих днів із дати подання документів, визначених у пункті 883 глави 82 розділу XIII цього Положення.
Рішення про анулювання ліцензії на діяльність фінансової компанії або ломбарду філії іноземної установи приймає Комітет з питань нагляду.
887. Національний банк не пізніше ніж через три календарних дні з дня прийняття рішення, передбаченого в пункті 886 глави 82 розділу XIII цього Положення, виключає відомості про філію іноземної установи із Реєстру.
XIV. Діяльність страховика-резидента через відокремлені підрозділи на території іноземних держав
83. Загальні вимоги до створення та припинення діяльності відокремленого підрозділу страховика на території іншої держави
888. Страховик має право відкривати відокремлені підрозділи на території іншої країни за умови надання повідомлення Національному банку про таку діяльність.
889. Страховик створює відокремлений підрозділ для здійснення діяльності із страхування на території іноземної держави в порядку, визначеному законодавством держави реєстрації такого відокремленого підрозділу, з дотриманням вимог глави 83 розділу XIV цього Положення.
890. Страховик для створення відокремленого підрозділу для здійснення діяльності із страхування на території іноземної держави має дотримуватися таких вимог:
1) країна місцезнаходження такого відокремленого підрозділу приєдналася до міжнародних угод із питань запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, а щодо фінансового сектору країни немає негативних висновків міжнародних організацій, які здійснюють оцінку країн та/або їх фінансових секторів щодо відповідності основним міжнародним стандартам у цій сфері;
2) країною місцезнаходження такого відокремленого підрозділу не стане держава, що здійснює / здійснювала збройну агресію проти України в значенні, наведеному в статті 1 Закону України "Про оборону України";
3) законодавство в цій країні не містить положень, які можуть перешкоджати / обмежувати взаємодію між Національним банком і наглядовими / контролюючими органами такої країни, та/або перешкоджати Національному банку в здійсненні ним наглядових повноважень стосовно цього відокремленого підрозділу страховика.
Негативні висновки, зазначені в підпункті 1 пункту 890 глави 83 розділу XIV цього Положення, можуть бути у формі резолюцій Ради Безпеки Організації Об’єднаних Націй щодо застосування санкцій до країн, публічних заяв Групи з розробки фінансових заходів протидії відмиванню коштів (FATF) щодо країн, які мають стратегічні недоліки в національній системі запобігання відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом, та боротьби з фінансуванням тероризму.
891. Страховик протягом одного місяця після реєстрації відокремленого підрозділу на території іноземної країни подає до Національного банку засвідчені копії документів, що підтверджують цю реєстрацію, та засвідчену копію дозволу (ліцензії, іншого документа) на здійснення відокремленим підрозділом страховика діяльності із страхування, наданого органом фінансового нагляду країни місцезнаходження відокремленого підрозділу.
892. Страховик подає до Національного банку інформацію та/або документи органу фінансового нагляду країни місцезнаходження відокремленого підрозділу страховика (включаючи філії, представництва) про результати проведеної перевірки діяльності філії / представництва (якщо органом фінансового нагляду подаються такі документи філії / представництву) та про оцінку діяльності філії / представництва та висунуті до неї вимоги протягом 30 календарних днів після отримання цієї інформації та/або документів.
893. Страховик подає до Національного банку інформацію зміни у діяльності або місцезнаходженні (розташуванні) чи припинення діяльності відокремленого підрозділу протягом 10 робочих днів із дня настання таких змін / прийняття рішення про припинення діяльності відокремленого підрозділу.
XV. Вимоги до системи внутрішнього контролю фінансових установ, що мають ліцензії на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі
84. Загальні засади побудови системи внутрішнього контролю
894. Фінансова установа, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, запроваджує систему внутрішнього контролю шляхом:
1) затвердження внутрішніх документів із дотриманням вимогрозділу XV цього Положення;
2) побудови організаційної структури з урахуванням вимог цього Положення;
3) впровадження усіх компонентів системи внутрішнього контролю відповідно до пункту 895 глави 84 розділу XV цього Положення.
895. Система внутрішнього контролю фінансової установи, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, має бути побудована з урахуванням принципу трьох ліній захисту та включати такі компоненти:
1) належну систему обліку валютних операцій з урахуванням вимог цього Положення;
2) контрольне середовище, визначене цим Положенням;
3) оцінку операційних та комплаєнс ризиків;
4) контрольну діяльність, вимоги до якої встановлені в главі 86 розділу XV цього Положення;
5) контроль за інформаційними потоками та комунікаціями, вимоги до якого встановлені в главі 87 розділу XV цього Положення;
6) моніторинг ефективності системи внутрішнього контролю, вимоги до якого встановлені в главі 88 розділу XV цього Положення.
896. Система внутрішнього контролю фінансової установи, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, повинна ґрунтуватися на розподілі обов’язків між відповідальними особами та/або структурними підрозділами такої установи.
897. Розподіл обов’язків між структурними підрозділами фінансової установи, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, повинен ґрунтуватися на системі трьох ліній внутрішнього контролю, яка передбачає, що:
1) до першої лінії внутрішнього контролю належать бізнес-підрозділи, підрозділи підтримки діяльності, а також працівники бізнес-підрозділів та підрозділів підтримки діяльності;
2) до другої лінії внутрішнього контролю належать структурні підрозділи (підрозділ з управління ризиками; підрозділ комплаєнс) / особи, на яких покладено виконання функції з управління ризиками та комплаєнс функції, а також інші структурні підрозділи / працівники, які відповідно до внутрішніх документів належать до другої лінії внутрішнього контролю;
3) до третьої лінії внутрішнього контролю належить структурний підрозділ (підрозділ внутрішнього аудиту) / окрема посадова особа, визначена вищим органом управління або наглядовою радою, для проведення внутрішнього аудиту, що здійснює оцінку ефективності діяльності першої та другої ліній внутрішнього контролю, загальну оцінку ефективності системи внутрішнього контролю з урахуванням вимог, установлених цим Положенням.
Підрозділи першої лінії внутрішнього контролю ініціюють, здійснюють або відображають господарські операції, приймають ризики в процесі своєї діяльності та несуть відповідальність за поточне управління ризиками, здійснюють заходи з контролю у межах своєї компетенції.
Структурні підрозділи / особи другої лінії внутрішнього контролю забезпечують впевненість керівників, що здійснювані першою лінією внутрішнього контролю заходи з контролю та управління ризиками є ефективними, відповідають вимогам законодавства України та внутрішнім документам.
898. Суб’єкти трьох ліній внутрішнього контролю фінансової установи, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, зобов’язані:
1) дотримуватися вимог законодавства України, включаючи вимоги нормативно-правових актів Національного банку, внутрішніх документів, у межах повноважень виконувати рішення про застосування заходів усунення / мінімізації порушень / недоліків, виявлених у системі внутрішнього контролю уповноваженими суб’єктами першої - третьої ліній внутрішнього контролю, зовнішніми аудиторами та/або Національним банком;
2) діяти в межах своїх повноважень, виконувати покладені на них органом управління обов’язки щодо внутрішнього контролю;
3) проходити призначене / організоване навчання з метою підвищення рівня кваліфікації у сфері внутрішнього контролю, порядок, умови та періодичність проведення яких визначає установа у своїх внутрішніх документах (за потреби).
85. Внутрішні документи
899. Фінансова установа, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, зобов’язана визначати у внутрішніх документах чіткий та детальний письмовий опис процесів, які забезпечують організацію та функціонування системи внутрішнього контролю.
900. У внутрішніх документах / внутрішньому документі фінансової установи, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, повинні бути врегульовані такі питання:
1) організаційна структура, завдання, функції, повноваження її органів управління та структурних підрозділів, включаючи повноваження щодо здійснення внутрішнього контролю;
2) порядок розподілу та делегування повноважень;
3) перелік та опис процесів, уключаючи заходи та форми внутрішнього контролю;
4) облікова політика установи;
5) правила здійснення контролю за повнотою і точністю облікової інформації та достовірністю звітності, здійснення планування ефективного використання фінансових ресурсів з метою досягнення цілей її діяльності;
6) перелік функцій, що не має права виконувати один працівник установи, та які потребують додаткового рівня контролю (залучення двох і більше працівників);
7) регламенти / порядки складання звітності (фінансової, статистичної, управлінської, податкової);
8) перелік інформації з обмеженим доступом, порядок використання та розкриття такої інформації, включаючи порядок та процедури захисту персональних даних працівників та клієнтів установи;
9) порядок реєстрації, розгляду та опрацювання звернень громадян, юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування;
10) види, періодичність та порядок здійснення заходів з контролю, структурні підрозділи / працівники, відповідальні за проведення заходів з контролю, види, періодичність та порядок підготовки звітів, періодичність, порядок та осіб, уповноважених здійснювати розгляд звітів;
11) перелік та опис способів здійснення моніторингу та контролю за функціями, які виконуються третіми особами, які залучаються установою до виконання її ключових функцій (у разі залучення таких осіб на аутсорсинг);
12) перелік та опис способів здійснення моніторингу та контролю за наданням фінансової послуги з торгівлі валютними цінностями відокремленими підрозділами та/або комерційними агентами / посередниками установи (у разі їх наявності / залучення);
13) порядок призначення / звільнення / припинення повноважень осіб, на яких покладено виконання функцій другої та третьої ліній внутрішнього контролю;
14) порядок здійснення моніторингу ефективності системи внутрішнього контролю як компонента системи внутрішнього контролю та визначення осіб, відповідальних за його проведення;
15) порядок здійснення внутрішнього контролю за дотриманням законодавства України про захист прав споживачів фінансових послуг, внутрішніх документів та процесів установи.
Фінансова установа, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, має право поєднувати кілька питань щодо побудови та організації системи внутрішнього контролю у вигляді окремих розділів в одному внутрішньому документі.
901. Фінансова установа, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, зобов’язана доводити до відома працівників внутрішні документи, які містять інформацію, необхідну для належного виконання такими працівниками своїх повноважень, включаючи повноваження щодо здійснення внутрішнього контролю. Така установа зобов’язана письмово фіксувати кожен факт ознайомлення працівника / працівників із відповідними документами, шляхом отримання підпису ознайомленого працівника та уповноваженої особи, яка забезпечила проведення ознайомлення, а також дати такого ознайомлення.
902. Фінансова установа, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, визначає у внутрішніх документах ключові процеси:
1) вертикальної взаємодії, що застосовуються під час здійснення внутрішнього контролю між структурними підрозділами / суб’єктами різних ліній внутрішнього контролю та виконавчим органом установи;
2) горизонтальної взаємодії, що застосовуються в разі здійснення внутрішнього контролю в межах одного структурного підрозділу / функції та/або між структурними підрозділами / функціями однієї лінії внутрішнього контролю.
86. Контрольна діяльність
903. Фінансова установа, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, здійснює контрольну діяльність шляхом:
1) запровадження та виконання заходів з контролю щодо всіх процесів та на всіх організаційних рівнях;
2) розгляду звітів, підготовлених за результатами здійснення контрольних заходів;
3) налаштування надійної системи звітування структурних / відокремлених підрозділів (включаючи пункти обміну валюти) перед установою про інциденти, визначені в пункті 914 глави 87 розділу XV цього Положення, а також будь-які інші суттєві інциденти, що сталися (визначаються установою самостійно у внутрішніх документах).
904. Фінансова установа, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, розробляє та контролює виконання внутрішніх документів, що встановлюють:
1) види, періодичність та порядок здійснення заходів з контролю;
2) структурні підрозділи / працівників, відповідальних за проведення заходів з контролю;
3) види, періодичність та порядок підготовки звітності (управлінської, фінансової, статистичної, податкової);
4) періодичність та порядок розгляду звітів;
5) осіб / органи управління установи, уповноважених / уповноважені здійснювати розгляд звітів.
905. Фінансова установа, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, здійснює заходи з контролю з метою запобігання, виявлення та усунення порушень законодавства України та внутрішніх документів.
906. Фінансова установа, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, зобов’язана здійснювати внутрішній контроль за дотриманням законодавства України про захист прав споживачів фінансових послуг.
907. Фінансова установа, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, зобов’язана забезпечити розроблення, впровадження та застосування механізмів внутрішнього контролю під час організації внутрішніх процесів, а також у разі залучення третіх осіб до надання та/або рекламування послуг за умови дотримання законодавства України про захист прав споживачів фінансових послуг та несе відповідальність за недотримання вимог такими особами.
908. Заходами, дотримання яких свідчить про впровадження та ефективне функціонування контрольної діяльності як компонента системи внутрішнього контролю фінансової установи, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, є:
1) установа затвердила внутрішні документи щодо системи внутрішнього контролю, визначені в главі 85 розділу XV цього Положення, та довела їх до відома всіх суб’єктів внутрішнього контролю (у межах їх компетенції);
2) установа визначила у внутрішніх документах види контрольної діяльності над інформаційними системами і технологіями (за потреби);
3) здійснила інші заходи, передбачені розділом XV цього Положення.
909. Заходами, дотримання яких свідчить про належне впровадження та функціонування контрольного середовища як компонента системи внутрішнього контролю фінансової установи, що має ліцензію на здійснення валютних операцій в частині торгівлі валютними цінностями в готівковій формі, є: