інформація про дату та зміст внесених змін до договору [уключаючи припинення, зменшення (редукування) страхової суми за договором страхування];
4) відомості про сформований математичний резерв на страхові річниці за кожним договором страхування та в межах договору страхування життя за кожною застрахованою особою в розрізі валют та окремих видів (складових) страхових резервів, а також резерв нетто-премій на страхові річниці за кожним страховим ризиком в межах договору страхування життя та резерв належних виплат страхових сум (крім резерву збитків, що виникли, але не заявлені) на кожну дату зміни такого резерву в розрізі валют за кожною заявленою вимогою;
5) інформацію про розподілений додатковий інвестиційний дохід.
128, Страховик зобов’язаний вносити до Реєстру договорів страхування життя інформацію про укладені договори страхування та внесені зміни до договорів страхування протягом п’яти робочих днів із дня їх укладення або внесення змін.
12. Вимоги до діяльності філії страховика-нерезидента
129. Філія страховика-нерезидента для здійснення діяльності на території України повинна бути включена до Реєстру філій страховиків-нерезидентів та мати ліцензію, отриману в порядку визначеному у главі 69 розділу XII цього Положення.
130. Вимоги цього Положення щодо страховиків застосовуються до філій страховиків-нерезидентів (крім випадків, коли прямо встановлюються вимоги до філій страховиків-нерезидентів) з урахуванням особливостей, встановлених частинами першою, третьою, одинадцятою - тринадцятою статті 2, частиною першою статті 30, частиною двадцять першою статті 31, частиною дев’ятою статті 43 Закону України "Про страхування".
131. Філія страховика-нерезидента повинна мати сформований гарантійний депозит на рахунках уповноважених банків-резидентів у розмірі, не меншому ніж сума, еквівалентна 1 мільйону євро, за видами страхування іншими, ніж страхування життя, а в разі наміру займатися страхуванням життя - у розмірі, не меншому ніж сума, еквівалентна 10 мільйонам євро за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день подання заяви.
132. Гарантійний депозит уноситься виключно грошовими коштами та підлягає сплаті в повному обсязі.
Гарантійний депозит уноситься в гривнях та/або іноземній валюті за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на день внесення.
Кошти, за рахунок яких вноситься гарантійний депозит, не можуть бути одержані в кредит, позику та під заставу чи обтяжені в інший спосіб.
133. Гарантійний депозит із нарахованими на нього відсотками враховується у складі наявних власних коштів філії страховика-нерезидента і розміщується на окремому рахунку в банку.
134. Майнові права на гарантійний депозит не можуть бути предметом застави і повинні використовуватися виключно на цілі, передбачені законодавством України.
135. Філія страховика-нерезидента за потреби проведення виплат за рахунок гарантійного депозиту надає Національному банку інформацію про фінансовий стан та обґрунтування таких виплат не пізніше ніж за 10 днів до здійснення таких виплат.
136. Закриття гарантійного депозиту страховиком-нерезидентом відбувається в разі ліквідації філії страховика-нерезидента після задоволення всіх вимог за договорами страхування, укладеними на території України.
137. Рейтинг фінансової надійності (стійкості) страховика-нерезидента повинен відповідати рівню, не нижчому ніж рівень високої надійності за класифікацією таких міжнародних рейтингових агентств:
1) "A.M.Best" (США) - "В+";
2)"Moody’s Investors Service" (США) - "Baa";
3)"Standard & Poor’s" (США) - "BBB";
4)"Fitch Ratings" (Великобританія) - "BBB".
138. Керівник, головний бухгалтер, ключова особа філії страховика-нерезидента мають відповідати вимогам щодо ділової репутації та професійної придатності, визначеним цим Положенням.
139. Національний банк погоджує осіб, призначених на посади керівника, головного бухгалтера філії страховика-нерезидента, у порядку, визначеному в розділі IX цього Положення.
13. Додаткові вимоги для здійснення діяльності кредитної спілки
140. Кредитна спілка дотримується правил залучення внесків (вкладів) членів кредитної спілки на депозитні рахунки, визначених законодавством України з питань регулювання ринків фінансових послуг.
141. Кредитна спілка зобов’язана здійснювати діяльність із надання фінансових послуг із використанням програмного забезпечення, що відповідає вимогам законодавства України з питань регулювання ринків фінансових послуг.
142. Приймання (залучення) кредитною спілкою від членів кредитної спілки пайових або інших внесків, передбачених статутом кредитної спілки, не є фінансовою послугою залучення кредитною спілкою фінансових активів із зобов’язанням щодо наступного їх повернення. Кредитним спілкам заборонено залучати кошти від фізичних осіб, членів кредитної спілки, у будь-який спосіб, крім залучення кредитною спілкою від своїх членів пайових або інших внесків, депозитних вкладів.
143. Кредитна спілка має право залучати кошти від інших юридичних осіб, ніж члени кредитної спілки, у формах та у способи, визначені в пункті 67 глави 5 розділу II цього Положення як такі, що не вважаються наданням фінансової послуги із залучення фінансових активів із зобов’язанням щодо наступного їх повернення (крім розміщення емісійних боргових цінних паперів), з урахуванням обмежень, установлених нормативно-правовими актами Національного банку.
144. Кредитна спілка зберігає протягом її діяльності документи, що підтверджують дотримання кредитною спілкою порядку повідомлення членів кредитної спілки про скликання загальних зборів.
14. Додаткові вимоги для здійснення діяльності ломбарду
145. Ломбард здійснює свою діяльність на підставі ліцензії на надання коштів у позику, у тому числі і на умовах фінансового кредиту.
146. Діяльність ломбарду з надання кредитів під заставу майна, яке має бути передано на зберігання до ломбарду (крім нерухомого майна і транспортних засобів), не може суміщатися з наданням будь-яких інших видів фінансових послуг, крім торгівлі валютними цінностями (у готівковій формі).
Ломбард має право надавати фінансову послугу з торгівлі валютними цінностями (у готівковій формі) за умови відповідності вимогам нормативно-правового акта Національного банку, що регулює порядок видачі ліцензії на торгівлю валютними цінностями, та отримання ліцензії на торгівлю валютними цінностями.
147. У повному найменуванні ломбарду має міститися слово "ломбард".
148. Ломбард зобов’язаний мати спеціальне місце зберігання заставленого майна. Спеціальне місце зберігання заставленого майна розташовується за місцезнаходженням ломбарду чи його відокремленого підрозділу або за іншою адресою та обладнується необхідними засобами, які мають забезпечити зберігання предметів застави та утримання предметів застави в належному стані.
149. Ломбард не має права розташовувати свої приміщення в малих архітектурних формах, тимчасових або некапітальних спорудах.
150. Договір про надання фінансового кредиту ломбардом повинен відповідати вимогам, установленим законодавством України. Крім того, у договорі повинно бути зазначено:
1) процентна ставка за фінансовим кредитом, порядок її обчислення, сплати процентів та загальна вартість фінансового кредиту для споживача;
2) посилання на договір застави, що забезпечує зобов’язання за договором фінансового кредиту;
3) посилання на договір страхування предмета застави за наявності;
4) відмітка про ознайомлення позичальника з внутрішніми правилами чи положенням про надання фінансових послуг ломбардом.
Договір про надання фінансового кредиту та договір застави, що забезпечує зобов’язання за договором фінансового кредиту, можуть бути оформлені як один документ.
151. Ломбард має право надавати такі супутні послуги:
1) посередницька діяльність із страхування предмета застави, яким забезпечено зобов’язання за кредитним договором, на підставі агентського договору зі страховиком;
2) послуги зі зберігання заставленого майна;
3) продаж предмета застави, на який ломбардом звернено стягнення;
4) послуги з оцінювання заставленого майна;
5) передпродажна підготовка, ремонт, переробка майна, яке було предметом застави в ломбарді та на яке ломбардом було звернено стягнення.
152. Облікова і реєструюча системи ломбарду ведуться в електронному вигляді шляхом використання відповідного програмного забезпечення, що забезпечує облік споживачів послуг ломбарду та здійснює реєстрацію їхніх операцій.
153. Технічне забезпечення ломбарду повинно забезпечувати функціонування облікової і реєструючої систем ломбарду та створюватися на основі комп’ютерних систем, які можуть забезпечити виконання технологічних операцій з ведення обліку в цих системах.
Склад та структура технічного забезпечення визначаються ломбардом самостійно з огляду на його можливості постійно дотримуватися вимог до облікової і реєструючої систем, установлених законодавством України з питань регулювання ринків фінансових послуг.
Ломбард повинен забезпечити захист інформації в обліковій і реєструючій системах з метою унеможливлення будь-яких змін щодо даних, зафіксованих після здійснення операцій засобами програмного забезпечення.
Щоденно повинна виконуватися процедура резервного копіювання бази даних. Резервні копії повинні зберігатися на окремому носії інформації або на окремому спеціалізованому мережевому апаратному засобі.
Доступ до програмного забезпечення і даних облікової та реєструючої систем ломбарду повинен бути обмеженим та дозволятися лише визначеному на це персоналу.
Ломбард для захисту від несанкціонованого доступу до баз даних облікової та реєструючої систем повинен розробити порядок установлення відповідних паролів.
154. Дані облікової системи ломбарду повинні містити таку інформацію про фізичну особу - споживача послуг:
1) прізвище, власне ім’я, по батькові (за наявності) фізичної особи;
2) дані паспорта [номер, серія (за наявності), дата видачі, орган, що видав] або іншого документа, що посвідчує особу;
3) місце проживання фізичної особи.
155. Дані реєструючої системи ломбарду повинні містити інформацію про:
1) дату та номер договору;
2) строк дії договору;
3) дату закінчення дії договору;
4) короткий опис предмета застави;
5) дату надання послуги;
6) вид послуги;
7) суму послуги;
8) дату звернення стягнення на предмет застави;
9) суму до повернення заставодавцю;
10) заборгованість за договором.
156. Програмне забезпечення облікової і реєструючої систем ломбарду повинно здійснювати обробку даних та узагальнювати статистичну інформацію щодо:
1) загальної суми наданих кредитів у розрізі предметів застави, що їх забезпечують (виробів з дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння, побутової техніки, іншого майна);
2) загальної суми погашених кредитів у розрізі способів погашення (погашено грошовими коштами, за рахунок предмета застави);
3) загальної суми отриманих процентів за користування кредитом у розрізі способів погашення (погашено грошовими коштами, за рахунок предмета застави);
4) загальної суми сплачених неустойок у розрізі способів погашення (погашено грошовими коштами, за рахунок предмета застави);
5) доходу, отриманого за надання послуг зі зберігання майна;
6) доходу, отриманого за надання послуг з оцінювання заставленого майна;
7) доходу за агентськими договорами зі страховими компаніями;
8) доходу з реалізації заставленого майна;
9) загальної кількості наданих кредитів у розрізі предметів застави, що їх забезпечують (виробів з дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння, побутової техніки, іншого майна).
157. Дані облікової і реєструючої систем ломбарду надаються фізичній особі - споживачу послуг щодо послуг, які вона отримувала, на підставі письмового запиту або іншій особі за письмовим дозволом фізичної особи - споживача послуг.
158. Програмне забезпечення облікової і реєструючої систем ломбарду повинно забезпечувати експорт інформації у форматі, визначеному законодавством України з питань регулювання ринків фінансових послуг, під час формування інформації, що надається Національному банку відповідно до законодавства України.
15. Вимоги до фінансового стану небанківської фінансової установи
159. Небанківська фінансова установа повинна відповідати вимогам щодо фінансового стану, визначеним цим Положенням, а саме вимогам щодо:
1) перевищення власного капіталу над мінімальним статутним (складеним) капіталом (крім кредитних спілок, об’єднаних кредитних спілок та страховиків);
2) підтвердження джерел походження коштів для формування статутного (складеного) капіталу (крім кредитних спілок);
3) наявності фінансових ресурсів для реалізації бізнес-плану (для страховиків та кредитних спілок);
4) дотримання обов’язкових критеріїв, нормативів та інших вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами, визначених законодавством України з питань регулювання ринків фінансових послуг;
5) дотримання умов забезпечення платоспроможності (для страховиків).
160. Заявник для отримання ліцензії зобов’язаний забезпечити наявність мінімального статутного (складеного) капіталу (крім кредитних спілок), який повинен бути сформований та сплачений у грошовій формі або, у випадку, прямо передбаченому законом, за рахунок державних облігацій на дату подання заяви про видачу ліцензії в розмірі:
1) 3 мільйони гривень, якщо заявник має намір провадити один з видів діяльності з надання фінансових послуг, визначених у підпунктах 2-4 пункту 65 глави 5 розділу II цього Положення;
2) 5 мільйонів гривень, якщо заявник має намір провадити діяльність з надання двох та більше видів фінансових послуг, визначених у підпунктах 2-4 пункту 65 глави 5 розділу II цього Положення;
3) 10 мільйонів гривень, якщо заявник має намір надавати послуги з надання гарантії;
4) визначеному Законом України "Про страхування", якщо заявник має намір провадити діяльність у сфері страхування;
5) 500 тисяч гривень, якщо заявник у межах діяльності ломбарду має намір здійснювати лише діяльність із надання кредитів виключно під заставу майна, яке має бути передано на зберігання до ломбарду (крім нерухомого майна і транспортних засобів);
6) 1 мільйон гривень, якщо заявник у межах діяльності ломбарду має намір здійснювати лише діяльність із надання кредитів виключно під заставу майна, яке має бути передане на зберігання до ломбарду (крім нерухомого майна і транспортних засобів), та в ломбарду є відокремлені підрозділи;
7) 5 мільйонів гривень, якщо заявник із дотриманням обмежень щодо суміщення діяльності, установлених цим Положенням, у межах діяльності ломбарду має намір надавати інші фінансові послуги, крім надання кредитів виключно під заставу майна, яке має бути передано на зберігання до ломбарду (крім нерухомого майна і транспортних засобів).
161. Заявник, який має намір поєднувати надання гарантій з наданням фінансових послуг, визначених у підпунктах 2-4 пункту 65 глави 5 розділу II цього Положення, зобов’язаний забезпечити наявність мінімального статутного (складеного) капіталу в розмірі 10 мільйонів гривень.
162. Небанківська фінансова установа (крім страховика, кредитних спілок/об’єднаних кредитних спілок) зобов’язана протягом строку дії ліцензії забезпечувати наявність власного капіталу, який дорівнює або перевищує розмір мінімального статутного (складеного) капіталу, установленого в пункті 160 глави 15 розділу II цього Положення.
163. Мінімальний розмір статутного (складеного) капіталу в гривнях визначається для небанківської фінансової установи за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком на дату подання заяви про видачу ліцензії, якщо інше не встановлено законодавством України [вимога застосовується, якщо мінімальний розмір статутного (складеного) капіталу визначений в іноземній валюті].
164. Формування, уключаючи збільшення, капіталу небанківської фінансової установи має відповідати вимогам Закону про фінансові послуги, Законів України "Про страхування", "Про кредитні спілки".
165. Небанківська фінансова установа не має права здійснювати формування, уключаючи збільшення, свого статутного (складеного) капіталу:
1) за рахунок додаткових внесків осіб (у розмірі від одного відсотка капіталу надавача фінансових послуг з урахуванням його збільшення), фінансовий/майновий стан яких не відповідає вимогам розділу V цього Положення;
2) за рахунок власного нерозподіленого прибутку до підтвердження аудитором достовірності та повноти фінансової звітності за відповідний період, її відповідності вимогам законодавства України;
3) за рахунок коштів, джерела походження яких неможливо підтвердити на підставі офіційних документів або їх копій, засвідчених в установленому цим Положенням порядку.
166. Надавач фінансових послуг у разі збільшення свого статутного (складеного) капіталу зобов’язаний самостійно забезпечити перевірку дотримання вимог, передбачених у пунктах 164 та 165 глави 15 розділу II цього Положення.
167. Національний банк має право визнати фінансовий стан страховика або кредитної спілки таким, що не відповідає вимогам, установленим цим Положенням, якщо дані бізнес-плану та/або фінансової звітності страховика або кредитної спілки свідчать про те, що немає пропорційних його обсягу та характеру діяльності фінансових ресурсів для здійснення діяльності, передбаченої бізнес-планом.
168. Небанківська фінансова установа, яка отримала ліцензію, зобов’язана протягом строку дії ліцензії та до повного виконання зобов’язань за договорами з надання фінансових послуг забезпечувати дотримання встановлених обов’язкових критеріїв і нормативів достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій, та інших показників і вимог, що обмежують ризики за операціями з фінансовими активами, передбачених для них законодавством України з питань регулювання ринків фінансових послуг.
169. Вимоги глави 15 розділу II цього Положення не поширюються на фінансову установу - юридичну особу публічного права, юридичних осіб-лізингодавців та заявників, які мають намір здійснювати діяльність юридичних осіб-лізингодавців.
16. Загальні вимоги до системи корпоративного управління надавачів фінансових послуг
170. Надавач фінансових послуг повинен організувати систему корпоративного управління з урахуванням розміру, особливостей своєї діяльності, бізнес-моделі, характеру й обсягів фінансових послуг, які ним надаються, профілю ризику, типу надавача фінансових послуг та діяльності фінансової групи, до якої він входить.
171. Надавач фінансових послуг, у статутному (складеному) капіталі якого більше 50 відсотків акцій (часток, паїв) належить державі, а також надавач фінансових послуг, 50 і більше відсотків акцій (часток, паїв) якого розміщені в статутних капіталах господарських товариств, частка держави в яких становить 100 відсотків, організовує систему управління з урахуванням вимог Закону України "Про управління об’єктами державної власності".
172. Надавач фінансових послуг організовує систему корпоративного управління згідно з вимогами цього Положення, законодавства України з питань регулювання ринків фінансових послуг та з урахуванням особливостей, установлених законами України, що регулюють відносини у сфері діяльності суб’єктів господарювання відповідних організаційно-правових форм, а також з урахуванням інших законів України з питань регулювання окремих ринків фінансових послуг.
173. Система корпоративного управління надавача фінансових послуг повинна відповідати таким вимогам:
1) організаційна структура кредитної спілки/об’єднаної кредитної спілки, страховика має передбачати чіткий розподіл повноважень органів управління, контролю та операційної діяльності, містити письмовий опис основних функцій такого надавача фінансових послуг, бути прозорою для всіх зацікавлених осіб, працівників, учасників (акціонерів, членів) такого надавача фінансових послуг та забезпечувати належну систему стримувань і противаг, підпорядкованість, звітування та ефективне управління ризиками, а також не містити дублювання функцій;
2) обов’язки, відповідальність, порядок обміну інформацією, способи прийняття рішень і взаємодія ради та правління, керівників, головних бухгалтерів, ключових осіб кредитної спілки/об’єднаної кредитної спілки, страховика мають бути чітко визначені і задокументовані у внутрішніх документах такого надавача фінансових послуг;
3) система внутрішнього контролю надавача фінансових послуг організована згідно з вимогами законодавства України з питань регулювання ринків фінансових послуг;
4) внутрішній документ страховика, об’єднаної кредитної спілки та кредитної спілки з питань політики винагороди відповідає вимогам, установленим у пункті 174 глави 16 розділу II цього Положення;
5) керівник, головний бухгалтер, ключові особи надавача фінансових послуг відповідають вимогам щодо ділової репутації та професійної придатності, установленим у главі 17 розділу II цього Положення.
174. Політика винагороди страховика, об’єднаної кредитної спілки та кредитної спілки має включати такі питання:
1) основні засади запровадженої в надавачі фінансових послуг системи винагороди керівників, головного бухгалтера, ключових осіб такого надавача фінансових послуг, структуру такої винагороди (запровадження виключно фіксованої винагороди або поєднання фіксованої та змінної винагороди, види змінних і фіксованих винагород), критерії визначення розміру та/або порядок розрахунку розміру винагороди (окремо щодо кожного виду фіксованої та змінної винагороди), порядок оцінювання дотримання відповідних критеріїв;
2) критерії оцінювання ефективності роботи керівника, головного бухгалтера та ключових осіб надавача фінансових послуг;
3) принципи та параметри системи негрошового стимулювання (у разі запровадження);
4) розподіл повноважень щодо прийняття рішень про винагороду;
5) порядок та умови виплати винагороди, форми виплати винагороди (грошові/негрошові) та строки виплати.
175. Вимоги глави 16 розділу II цього Положення поширюються на систему управління кредитної спілки/об’єднаної кредитної спілки.
17. Вимоги до керівників, головних бухгалтерів та ключових осіб надавача фінансових послуг
176. Керівники, головні бухгалтери, ключові особи надавачів фінансових послуг повинні відповідати вимогам щодо ділової репутації та професійної придатності, установленим цим Положенням.
177. Ділова репутація керівника, головного бухгалтера, ключових осіб надавача фінансових послуг визначається відповідно до розділу IV цього Положення.
178. Надавач фінансових послуг має право призначити головного комплаєнс-менеджера та/або головного ризик-менеджера. Надавач фінансових послуг приймає рішення про призначення головного комплаєнс-менеджера та/або головного ризик-менеджера з урахуванням типу та розміру надавача фінансових послуг, особливостей його діяльності та бізнес-моделі, характеру й обсягів фінансових послуг, профілю ризику та діяльності фінансової групи, до якої входить відповідний надавач фінансових послуг.
179. Незалежні члени ради надавача фінансових послуг (у разі їх обрання/призначення) повинні відповідати вимогам щодо незалежності, установленим законами України, що регулюють відносини у сфері діяльності суб’єктів господарювання відповідних організаційно-правових форм.
180. Загальними вимогами до професійної придатності керівника, головного бухгалтера, ключової особи надавача фінансових послуг є:
1) наявність у них:
повної цивільної дієздатності;
вищої освіти не нижче першого (бакалаврського) рівня або прирівняної до неї;
сукупності знань, професійного та управлінського досвіду в обсязі, необхідному для належного виконання посадових обов’язків з урахуванням типу та розміру надавача фінансових послуг, особливостей його діяльності та бізнес-моделі, характеру й обсягів фінансових послуг, профілю ризику та діяльності фінансової групи, до якої входить надавач фінансових послуг, а також функціонального навантаження та сфери відповідальності такої особи;
можливості приділяти достатньо часу для виконання покладених на них обов’язків;
2) відсутність у керівника, головного бухгалтера, ключових осіб надавача фінансових послуг реальних або потенційних конфліктів інтересів, що можуть зашкодити належному виконанню ними своїх посадових обов’язків та не можуть бути врегульованими згідно з внутрішніми процедурами надавача фінансових послуг щодо управління конфліктами інтересів;
3) дотримання ними обмежень, визначених статтею 26 Закону України "Про запобігання корупції".
181. Керівник та головний бухгалтер надавача фінансових послуг мають відповідати таким додатковим вимогам щодо професійної придатності:
1) голова правління (одноосібний виконавчий орган) надавача фінансових послуг (крім об’єднаної кредитної спілки, кредитної спілки, страховика) повинен мати досвід роботи у фінансовому секторі у сукупності не менше трьох років;
2) голова правління (одноосібний виконавчий орган) об’єднаної кредитної спілки, страховика повинен мати досвід роботи у фінансовому секторі не менше п’яти років у сукупності, уключаючи досвід роботи на керівних посадах - не менше трьох років;
3) голова правління кредитної спілки, член правління кредитної спілки/об’єднаної кредитної спілки, страховика повинен мати досвід роботи у фінансовому секторі у сукупності не менше трьох років;
4) головний бухгалтер страховика, об’єднаної кредитної спілки повинен мати досвід роботи за фахом у фінансовому секторі у сукупності не менше п’яти років;
5) головний бухгалтер інших, ніж зазначені в підпункті 4 пункту 181 глави 17 розділу II цього Положення, надавачів фінансових послуг повинен мати досвід роботи, пов’язаний з фінансовою або бухгалтерською діяльністю, не менше трьох років;
6) голова ради об’єднаної кредитної спілки, страховика повинен мати досвід роботи у фінансовому секторі не менше трьох років.
182. Надавач фінансових послуг зобов’язаний перевіряти відповідність своїх керівників, головного бухгалтера, ключових осіб вимогам щодо професійної придатності та ділової репутації, установлених цим Положенням, а також документально оформляти та зберігати відповідні результати перевірки протягом двох років із дня завершення проведення відповідного оцінювання.
18. Управління конфліктом інтересів у надавачі фінансових послуг
183. Керівник, головний бухгалтер, ключові особи надавача фінансових послуг зобов’язані запобігати виникненню конфліктів інтересів та сприяти їх урегулюванню.
184. Керівник, головний бухгалтер, ключові особи та працівники надавача фінансових послуг зобов’язані дотримуватися вимог статті 10 Закону про фінансові послуги щодо прийняття рішень у разі конфлікту інтересів.
185. Надавач фінансових послуг має запровадити політику запобігання, виявлення та управління конфліктами інтересів, яка включає такі питання:
1) обов’язки керівників, головного бухгалтера, ключових осіб та працівників надавача фінансових послуг щодо запобігання, виявлення та управління конфліктами інтересів;
2) процедуру перевірки керівників, головного бухгалтера, ключових осіб надавача фінансових послуг до початку виконання ними посадових обов’язків для запобігання виникненню конфлікту інтересів унаслідок їх виконання;
3) обов’язок керівників, головного бухгалтера, ключових осіб та працівників надавача фінансових послуг повідомляти про обставини, що можуть спричинити або вже спричинили конфлікт інтересів, і процедуру такого повідомлення;
4) процедуру розгляду відповідним колегіальним органом/особою надавача фінансових послуг отриманої інформації про потенційний або реальний конфлікт інтересів, визначення впливу цього конфлікту інтересів на профіль ризику надавача фінансових послуг та прийняття рішення про вжиття відповідних заходів;
5) обов’язок керівника надавача фінансових послуг щодо утримання від голосування з будь-якого питання, яке може спричинити конфлікт інтересів або зашкодити об’єктивному ставленню чи належному виконанню таким керівником надавача фінансових послуг обов’язків перед надавачем фінансових послуг;
6) порядок відсторонення керівника надавача фінансових послуг від голосування або участі іншим чином у прийнятті надавачем фінансових послуг будь-якого рішення, щодо якого в нього є конфлікт інтересів;
7) порядок і періодичність здійснення перевірки потенційних і реальних конфліктів інтересів у надавачі фінансових послуг. Така перевірка включає анкетування керівника, головного бухгалтера, ключових осіб та працівників надавача фінансових послуг;
8) процедуру врегулювання конфлікту інтересів, тобто вжиття заходів, якщо виявлено порушення вимог порядку запобігання, виявлення та управління конфліктами інтересів у надавачі фінансових послуг.
19. Вимоги щодо суміщення посад у надавачі фінансових послуг
186. Члени ради надавача фінансових послуг не можуть входити до складу правління цього надавача фінансових послуг, а також обіймати інші посади в цьому надавачі фінансових послуг на умовах трудового договору (контракту).
Члени ради надавача фінансових послуг не можуть надавати послуги надавачу фінансових послуг відповідно до цивільно-правового договору, якщо загальні збори учасників/акціонерів не нададуть попередньої згоди на укладення такого договору.
187. Головою ради кредитної спілки, страховика не може бути обрано особу, яка протягом попереднього року очолювала правління такого надавача фінансових послуг.
188. Голові, членам правління, головному бухгалтеру страховика забороняється займати посади в інших юридичних особах (крім материнських та дочірніх компаній страховика, компаній - учасників фінансової групи, до якої входить такий страховик, професійних об’єднань на ринку страхування).
189. Голові та членам правління кредитної спілки забороняється займати посади в інших кредитних спілках, крім об’єднаної кредитної спілки.
190. Голова правління (голова одноосібного виконавчого органу) надавача фінансових послуг не має права очолювати структурні підрозділи надавача фінансових послуг та виконувати обов’язки головного бухгалтера надавача фінансових послуг.
191. Ключові особи надавача фінансових послуг не мають права очолювати правління цього надавача фінансових послуг або виконувати обов’язки голови правління (одноосібного виконавчого органу), або суміщати свою діяльність з обов’язками іншого працівника цього надавача фінансових послуг (крім визначення надавачем фінансових послуг головного комплаєнс-менеджера відповідальним працівником за проведення фінансового моніторингу та випадків, передбачених у главі 19 розділу II цього Положення).
192. Голова, члени правління надавача фінансових послуг не мають права входити до складу ради цього надавача фінансових послуг.
193. Головному бухгалтеру надавача фінансових послуг забороняється очолювати правління надавача фінансових послуг або виконувати обов’язки голови правління (одноосібного виконавчого органу) надавача фінансових послуг.
194. Головний ризик-менеджер та головний комплаєнс-менеджер мають право одночасно бути членами правління надавача фінансових послуг (крім об’єднаної кредитної спілки).
20. Вимоги до відкриття відокремлених підрозділів надавача фінансових послуг на території України
195. Надавач фінансових послуг має право створювати на території України відокремлені підрозділи, які здійснюють всі або частину функцій з надання фінансових послуг від імені надавача фінансових послуг та відокремлені підрозділи, які виконують функції представництва та захисту інтересів надавача фінансових послуг та не надають фінансових послуг.
196. Надавач фінансових послуг має право відкривати відокремлені підрозділи, які надають фінансові послуги, за таких умов:
1) надавач фінансових послуг має технічні та інші умови для надання фінансових послуг та забезпечення їх належного обліку відповідно до вимог законодавства України, включаючи програмне забезпечення для формування звітної інформації в розрізі відокремлених підрозділів і надання її Національному банку, комп’ютерну техніку;
2) відокремлений підрозділ має умови та приміщення для забезпечення фізичної, інформаційної та організаційної доступності фінансових послуг маломобільним групам населення відповідно до вимог законодавства України;
3) керівник відокремленого підрозділу має бездоганну ділову репутацію;
4) відокремлений підрозділ діє на підставі положення, затвердженого уповноваженим органом надавача фінансових послуг, яке має містити його повне найменування та місцезнаходження та обсяг його функцій;
5) відокремлений підрозділ, якщо немає реєстрації в Єдиному державному реєстрі, повинен мати власний унікальний цифровий/символьно-цифровий код, що надавач фінансових послуг присвоює самостійно.
III. Істотна участь у небанківській фінансовій установі
21. Участь та істотна участь у небанківській фінансовій установі
197. Вимоги розділів III та VIII цього Положення не поширюються на кредитні спілки, об’єднані кредитні спілки та юридичних осіб, які не є фінансовими установами, але мають право надавати окремі фінансові послуги.
198. Розрахунок розміру участі в небанківській фінансовій установі здійснюється в порядку, визначеному нормативно-правовим актом Національного банку з питань установлення вимог до структури власності надавачів фінансових послуг.
199. Пряме володіння істотною участю в небанківській фінансовій установі настає, якщо особа самостійно чи спільно з іншими особами володіє 10 і більше відсотками акцій/часток у статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи.
200. Опосередковане володіння істотною участю в небанківській фінансовій установі настає, якщо особа самостійно чи спільно з іншими особами:
1) володіє участю в небанківській фінансовій установі через юридичних осіб, трасти або інші подібні правові утворення і розмір участі такої особи в небанківській фінансовій установі, розрахований згідно з нормативно-правовим актом Національного банку, яким встановлюються вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг, становить 10 і більше відсотків;
2) прямо або через юридичних осіб здійснює контроль за одним або кількома учасниками небанківської фінансової установи, яким належить 10 і більше відсотків акцій/часток у статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи;
3) має право голосу за акціями/частками, що становлять 10 і більше відсотків статутного (складеного) капіталу небанківської фінансової установи, на загальних зборах учасників небанківської фінансової установи згідно з довіреністю/довіреностями від одного або кількох учасників небанківської фінансової установи, якщо така довіреність/довіреності передбачає/передбачають:
право участі та голосування на всіх загальних зборах учасників небанківської фінансової установи, що можуть бути скликані та проведені протягом періоду від одного року з дати видачі, та/або право участі та голосування на загальних зборах учасників небанківської фінансової установи протягом не менше одного року поспіль або сукупно;
надання особі як повіреному права голосу з усіх питань, що можуть бути внесені на розгляд загальних зборів учасників небанківської фінансової установи, та немає інструкцій з голосування щодо них;
4) отримала в управління 10 і більше відсотків акцій/часток у статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи та/або акції/частки в статутному (складеному) капіталі будь-якої юридичної особи в ланцюгу володіння корпоративними правами в небанківській фінансовій установі, що призвело до набуття нею значного або вирішального впливу на управління чи діяльність небанківської фінансової установи;
5) має незалежну від формального володіння можливість значного/вирішального впливу на управління чи діяльність небанківської фінансової установи.
201. Ознаками спільного володіння істотною участю в небанківській фінансовій установі є участь у небанківській фінансовій установі в розмірі 10 і більше відсотків його статутного (складеного) капіталу групи осіб, які є:
1) асоційованими особами;
2) іншими особами, які спільно набули істотної участі в небанківській фінансовій установі та/або заявили про спільність такого набуття публічно та/або зафіксували спільність такого набуття документально.
Національний банк у разі виявлення ознак спільного володіння істотною участю в небанківській фінансовій установі, яке не було погоджене в установленому законодавством України порядку, повідомляє про це небанківську фінансову установу та має право вимагати погодження набуття істотної участі, надання інформації, документів, пояснень щодо ознак такого спільного володіння.
202. Особи, щодо яких настає ознака спільного володіння істотною участю відповідно до пункту 201 глави 21 розділу III цього Положення, мають право звернутися до Національного банку з клопотанням про незастосування до них ознак(и) спільного володіння істотною участю.
Клопотання має містити обґрунтування щодо незастосування відповідної ознаки. До клопотання додаються копії документів, які підтверджують викладені особою аргументи.
203. Національний банк під час розгляду клопотання особи про незастосування ознак(и) спільного володіння істотною участю комплексно аналізує подані відповідно до цього Положення документи, інформацію, включаючи отриману в процесі здійснення регулювання та нагляду, отриману від інших державних органів, а також з інших офіційних джерел.
Національний банк розглядає клопотання про незастосування ознак(и) спільного володіння істотною участю протягом 30 робочих днів із дня отримання відповідного клопотання.
204. Національний банк за результатами розгляду такого клопотання має право прийняти одне з таких рішень (рішення приймає Комітет з нагляду):
1) про визнання спільного володіння істотною участю (якщо клопотання є необґрунтованим). У такому разі особи, щодо яких настає спільне володіння істотною участю, зобов’язані звернутися до Національного банку для погодження спільного набуття або збільшення істотної участі в небанківській фінансовій установі не пізніше двох місяців із дати такого рішення Національного банку;
2) про незастосування до осіб ознаки спільного володіння істотною участю (якщо надане особою клопотання є обґрунтованим).
Національний банк повідомляє небанківську фінансову установу про прийняте рішення протягом п’яти робочих днів з дня його прийняття.
22. Набуття, збільшення та зменшення істотної участі в небанківській фінансовій установі
205. Особа зобов’язана погодити з Національним банком набуття або збільшення істотної участі в небанківській фінансовій установі, якщо вона прямо та/або опосередковано, самостійно чи спільно з іншими особами володітиме 10, 25, 50 та 75 і більше відсотками статутного (складеного) капіталу (далі - рівні володіння) небанківської фінансової установи чи права голосу придбаних акцій (часток) у небанківській фінансовій установі.
206. Набуття або збільшення істотної участі не потребує погодження Національного банку, якщо:
1) особа набула або збільшила істотну участь у фінансовій установі до встановлення вимог щодо необхідності отримання такого погодження у законодавстві України;
2) особа набула або збільшила істотну участь до набуття юридичною особою статусу фінансової установи;
3) особа, яка набула або збільшила істотну участь до встановлення вимог щодо необхідності отримання такого погодження у законодавстві України або до набуття юридичною особою статусу фінансової установи, збільшує розмір своєї участі таким чином, що загальний розмір участі особи не дорівнюватиме та не перевищуватиме наступний рівень володіння, визначений у пункті 205 глави 22 розділу III цього Положення;
4) особа, яка вже отримувала погодження органу, що здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг, на набуття істотної участі, збільшує розмір своєї участі таким чином, що загальний розмір участі особи не дорівнюватиме та не перевищуватиме наступний рівень володіння, визначений у пункті 205 глави 22 розділу III цього Положення;
5) особа набула або збільшила істотну участь в небанківській фінансовій установі опосередковано через публічну компанію.
207. Фізична особа може бути власником істотної участі в небанківській фінансовій установі виключно у разі наявності повної цивільної дієздатності.
208. Особа, яка спільно з іншими особами володіє істотною участю в небанківській фінансовій установі, зобов’язана погодити з Національним банком збільшення істотної участі в небанківській фінансовій установі, якщо вона прямо та/або опосередковано самостійно збільшує розмір своєї істотної участі в небанківській фінансовій установі понад рівні володіння, визначені в пункті 205 глави 22 розділу III цього Положення.
209. Особа зобов’язана погодити з Національним банком фактично набуту або збільшену істотну участь у небанківській фінансовій установі під час досягнення визначених у пункті 205 глави 22 розділу III цього Положення рівнів володіння після її фактичного набуття або збільшення в разі:
1) отримання спадщини;
2) придбання акцій небанківської фінансової установи за результатами придбання контрольного пакета акцій відповідно до Закону України "Про акціонерні товариства" (далі - Закон про акціонерні товариства);
3) зменшення статутного (складеного) капіталу небанківської фінансової установи, що призвело до набуття або збільшення особою істотної участі в ній.
210. Особа, яка володіє істотною участю в небанківській фінансовій установі в розмірі, що є рівним або більшим, ніж 10, 25 або 50 відсотків статутного (складеного) капіталу, та має намір збільшити істотну участь до розміру, що буде більшим, ніж 25, 50 або 75 відсотків статутного (складеного) капіталу небанківської фінансової установи відповідно, зобов’язана погодити з Національним банком збільшення істотної участі в небанківській фінансовій установі.
211. Особа, яка володіє істотною участю в небанківській фінансовій установі в розмірі, що є рівним або більшим, ніж 10, 25, 50 або 75 відсотків статутного (складеного) капіталу, та має намір зменшити участь у небанківській фінансовій установі внаслідок чого ця участь становитиме менше ніж 10, 25, 50 або 75 відсотків статутного (складеного) капіталу небанківської фінансової установи відповідно, письмово повідомляє Національний банк про цей намір протягом 10 календарних днів із дня прийняття такою особою рішення, але не пізніше ніж за 15 календарних днів до такого зменшення.
212. Особа, яка володіла істотною участю в небанківській фінансовій установі та зменшила розмір участі нижче визначених у пункті 205 глави 22 розділу III цього Положення рівнів володіння, зобов’язана погодити з Національним банком повторне набуття або збільшення участі в небанківській фінансовій установі понад ці рівні володіння.
213. Набуття або збільшення особою істотної участі в небанківській фінансовій установі шляхом передання їй права голосу за акціями/частками у статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи за довіреністю/довіреностями від учасника/учасників небанківської фінансової установи дозволяється за умов дотримання таких вимог:
1) учасник небанківської фінансової установи, який передав повіреному права голосу за акціями/частками у статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи, є власником істотної участі в небанківській фінансовій установі, який погодив її набуття (збільшення) згідно з актами з питань регулювання ринків фінансових послуг (якщо таке погодження вимагалося згідно із законодавством України);
2) учасники небанківської фінансової установи, розмір участі кожного або одного з яких є меншим, ніж 10 відсотків статутного (складеного) капіталу небанківської фінансової установи, які передали повіреному права голосу за акціями/частками у статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи, погодили з Національним банком спільне набуття істотної участі в небанківській фінансовій установі згідно з цим Положенням;
3) довіреність від учасника/учасників небанківської фінансової установи містить положення про те, що відповідальність за дії повіреного з використання права голосу за акціями, частками у статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи залишається за довірителем/довірителями.
214. Набуття або збільшення особою істотної участі в небанківській фінансовій установі шляхом передання їй в управління акцій/часток у статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи та/або будь-якої юридичної особи в ланцюгу володіння корпоративними правами в небанківській фінансовій установі дозволяється за умови дотримання таких вимог:
1) особа, яка передала управителю в управління акції/частки в статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи та/або юридичної особи в ланцюгу володіння корпоративними правами в небанківській фінансовій установі, є власником істотної участі в небанківській фінансовій установі, який погодив її набуття згідно з актами з питань регулювання ринків фінансових послуг (якщо таке погодження вимагалося згідно із законодавством України);
2) особи, розмір участі кожної з яких є меншим, ніж 10 відсотків статутного (складеного) капіталу небанківської фінансової установи, які передали управителю в управління акції/частки в статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи, погодили з Національним банком спільне набуття істотної участі в небанківській фінансовій установі згідно з цим Положенням;
3) правочин про передання акцій/часток у статутному (складеному) капіталі в управління містить положення про відповідальність установника управління за юридично значимі дії щодо переданих в управління акцій/часток, вчинені управителем під час виконання такого правочину;
4) особа, якій передані в управління акції/частки в статутному (складеному) капіталі небанківської фінансової установи та/або юридичної особи в ланцюгу володіння корпоративними правами в небанківській фінансовій установі, не є такою небанківською фінансовою установою.
215. Не допускається набуття контролю над небанківською фінансовою установою податковими резидентами або громадянами держави, що здійснює збройну агресію проти України у значенні, наведеному в статті 1 Закону України "Про оборону України".
216. Структура власності особи, яка має намір набути або збільшити істотну участь в небанківській фінансовій установі, має відповідати вимогам, установленим нормативно-правовим актом Національного банку щодо структури власності надавачів фінансових послуг.
23. Набуття або збільшення істотної участі в небанківській фінансовій установі без отримання погодження Національного банку
217. Особа, яка набула або збільшила істотну участь в небанківській фінансовій установі до рівня, визначеного в пункті 205 глави 22 розділу III цього Положення, без отримання письмового погодження органу ліцензування та нагляду, не має права брати будь-яким чином участь в управлінні небанківською фінансовою установою, крім випадків, визначених у пункті 206 глави 22 розділу III цього Положення.
218. Особа, яка набуває істотної участі в небанківській фінансовій установі або збільшує свою істотну участь до рівня, визначеного в пункті 205 глави 22 розділу III цього Положення, без отримання письмового погодження Національного банку не має права прямо чи опосередковано, повністю чи частково користуватися правом голосу придбаних акцій (часток) та брати будь-яким чином участь в управлінні небанківською фінансовою установою:
1) у власника прямої істотної участі в небанківській фінансовій установі немає права голосу стосовно належних йому акцій (часток) небанківської фінансової установи;
2) у власника опосередкованої істотної участі в небанківській фінансовій установі немає права голосу стосовно акцій (часток), які належать акціонеру (учаснику) небанківської фінансової установи, через якого така особа володіє опосередкованою істотною участю у небанківській фінансовій установі.
219. Національний банк після виявлення факту набуття особою істотної участі або збільшення особою своєї істотної участі в небанківській фінансовій установі до рівня, визначеного в пункті 205 глави 22 розділу III цього Положення, без відповідного письмового погодження, повідомляє небанківську фінансову установу про невідповідність структури власності вимогам нормативно-правового акта Національного банку, яким установлюються вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг, та строк для приведення структури власності небанківської фінансової установи у відповідність до вимог нормативно-правового акта Національного банку, яким установлюються вимоги до структури власності надавачів фінансових послуг.
IV. Оцінка ділової репутації юридичних і фізичних осіб
24. Загальні положення щодо оцінки ділової репутації юридичних і фізичних осіб
220. Оцінка ділової репутації здійснюється Національним банком:
1) у разі подання заявником пакета документів для отримання ліцензії на провадження діяльності з надання фінансових послуг, визначених у пункті 65 глави 5 розділу II цього Положення, - щодо заявника, ключового учасника, власника істотної участі, керівника, головного бухгалтера, ключової особи (за наявності) заявника;
2) у разі погодження набуття або збільшення істотної участі в небанківській фінансовій установі (крім кредитних спілок/об’єднань кредитних спілок) - щодо фізичних і юридичних осіб, які набувають або збільшують істотну участь у небанківській фінансовій установі, а також керівників зазначених юридичних осіб;
3) у разі погодження на посаду керівника, головного бухгалтера об’єднаної кредитної спілки та страховика (кандидатів на ці посади);
