ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
ПОСТАНОВА
13.11.2018 № 120 |
Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України
Відповідно до статей 7, 15, 56, 67 Закону України "Про Національний банк України" , статті 69 Закону України "Про банки і банківську діяльність" , Закону України "Про державну статистику" щодо складання грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації, з метою забезпечення виконання Національним банком України регулятивних та наглядових функцій Правління Національного банку України
ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, що додаються.
2. Визнати такими, що втратили чинність, постанови Правління Національного банку України, перелік яких додається.
3. Департаменту статистики та звітності (Половньов Ю.О.) довести до відома банків України та філій іноземних банків в Україні, небанківських фінансових установ-резидентів, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, операторів послуг платіжної інфраструктури щодо яких Національним банком України внесено відомості до Реєстру платіжних систем, систем розрахунків, учасників цих систем та операторів послуг платіжної інфраструктури, небанківських фінансових установ-резидентів, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, небанківських фінансових установ, підприємств, організацій, фізичних осіб-підприємців, власників індивідуальних ліцензій на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України, національних операторів поштового зв'язку інформацію про прийняття цієї постанови.
4. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Голову Національного банку України Смолія Я.В.
5. Постанова набирає чинності з 01 січня 2019 року.
Голова | Я.В. Смолій |
ПОГОДЖЕНО: В.о. Міністра фінансів України Голова Державної служби статистики Голова Державної служби фінансового моніторингу України | О. Маркарова І.Є. Вернер І. Черкаський |
ЗАТВЕРДЖЕНО
Постанова Правління
Національного банку України
13.11.2018 № 120
ПРАВИЛА
організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України
I. Загальні положення
1. Ці Правила розроблено відповідно до Законів України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність", "Про державну статистику", "Про електронні довірчі послуги", Декрету Кабінету Міністрів України від 19 лютого 1993 року № 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю".
2. Ці Правила визначають загальні вимоги до складання статистичної звітності, порядок її підписання та подання до Національного банку України (далі - Національний банк).
3. Терміни, що використовуються в цих Правилах, уживаються в таких значеннях:
1) веб-портал Національного банку - єдине централізоване середовище надання автоматизованих сервісів Національним банком;
2) дані статистичної звітності - інформація, отримана Національним банком від постачальників статистичної звітності у вигляді файлів з показниками статистичної звітності;
3) довідник - систематизований набір допустимих значень, які визначають характеристики показника;
4) ідентифікатор показника - лексична одиниця, яка присвоюється показнику у вигляді послідовності латинських букв та цифр;
5) метрика - вимірність показника (сума, кількість, відсоток, коефіцієнт, текстові величини щодо вимірності показника);
6) некласифікований реквізит показника - ознака, яка визначає характеристики показника з наперед визначеними властивостями, без переліку допустимих значень;
7) параметр - характеристика показника, для якої є перелік допустимих значень, систематизованих у довіднику;
8) показник статистичної звітності - інформація, яка використовується для кількісної та якісної характеристики економічних явищ і процесів;
9) постачальник статистичної звітності - особи, визначені в пункті 4 розділу I цих Правил;
10) реєстр показників статистичної звітності (далі - Реєстр показників) - упорядкована та систематизована інформаційна система опису вимог до показників статистичної звітності, що подаються до Національного банку;
11) уповноважена особа - фізична особа, яка має повноваження і від свого імені або за дорученням особи, яку вона представляє, на законних підставах накладає електронний підпис (далі - ЕП) на файл з показниками статистичної звітності;
12) JSON-схема - стандарт опису структур даних у форматі JSON;
13) XSD-схема - стандарт опису структур даних у форматі XML.
Термін "ЕП" у Правилах уживається в значенні, визначеному в Законі України "Про електронні довірчі послуги" та нормативно-правових актах Національного банку щодо застосування електронного підпису в банківській системі.
Термін "регіон" уживається в значенні, наведеному в Законі України "Про стимулювання розвитку регіонів" .
Інші терміни, що вживаються в цих Правилах, використовуються в значеннях, визначених у законах України, нормативно-правових актах Національного банку.
4. Ці Правила розроблені з метою отримання відповідних даних від постачальників статистичної звітності:
1) банків України та філій іноземних банків в Україні (далі - банки);
2) небанківських фінансових установ-резидентів, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, операторів послуг платіжної інфраструктури, щодо яких Національним банком унесено відомості до Реєстру платіжних систем, систем розрахунків, учасників цих систем та операторів послуг платіжної інфраструктури (далі - небанківські фінансові установи-резиденти, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, оператори послуг платіжної інфраструктури);
3) небанківських фінансових установ-резидентів, яким надано генеральну ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій;
4) небанківських фінансових установ, підприємств, організацій, фізичних осіб-підприємців, власників індивідуальних ліцензій на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України (далі - власники індивідуальних ліцензій);
5) національних операторів поштового зв'язку.
5. Ці Правила є обов'язковими для виконання всіма постачальниками статистичної звітності.
6. Постачальники статистичної звітності складають дані статистичної звітності з урахуванням правил бухгалтерського обліку, а також міжнародних стандартів щодо складання Національним банком грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації.
7. Національний банк використовує для складання:
1) грошово-кредитної та фінансової статистики, банківської статистичної інформації - дані статистичної звітності банків, небанківських фінансових установ-резидентів, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, операторів послуг платіжної інфраструктури, небанківських фінансових установ-резидентів, яким надано генеральну ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій, національних операторів поштового зв'язку;
2) статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу - дані статистичної звітності банків, які здійснюють операції з нерезидентами від власного імені та за дорученням клієнтів, небанківських фінансових установ-резидентів, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, а також дані статистичної звітності власників індивідуальних ліцензій.
8. Національний банк використовує отримані від постачальників статистичної звітності дані для забезпечення виконання ним регулятивних, наглядових функцій, валютного регулювання і нагляду відповідно до законодавства України.
9. Національний банк визначає форму статистичної звітності за показниками файла, що подається до Національного банку, яка наведена в додатку 1 до цих Правил.
Національний банк для цілей нагляду може формувати витяги з форми за окремими ідентифікаторами показника, параметрами, некласифікованими реквізитами показника.
10. Національний банк установлює вимоги до порядку формування показників статистичної звітності.
Опис цих вимог наведено в Реєстрі показників, який містить інформацію щодо ідентифікаторів та назв показників, метрик, одиниць виміру, параметрів, рівня консолідації, некласифікованих реквізитів показників, посилань на законодавчі акти, правил та особливостей формування показників, номерів файлів, періодичності та строку їх подання, постачальників статистичної звітності, описів контролю.
Реєстр показників розміщено на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку в розділі "Статистика/Організація статистичної звітності/Реєстр показників статистичної звітності" (далі - Сторінка Реєстру показників).
Реєстр показників статистичної звітності (основні складові), який уключає ідентифікатори показників та їх назву, метрики, параметри, некласифіковані реквізити показника, номери файлів для надання показників, наведено в додатку 2 до цих Правил.
II. Формування показників статистичної звітності
11. Постачальники статистичної звітності для формування показників статистичної звітності використовують інформацію, яка розміщена на Сторінці Реєстру показників.
12. Для формування показників статистичної звітності використовуються дані бухгалтерського обліку з урахуванням значень параметрів аналітичного обліку, дані про рух коштів та здійснені операції.
13. Кожний показник статистичної звітності має ідентифікатор показника та подається за метрикою в розрізі параметрів та/або некласифікованих реквізитів показника.
14. Ідентифікатор показника формується за таким принципом:
1) перший символ - тип показника (A - первинний або B - розрахунковий);
2) другий та третій символ - перші два символи імені файла, у якому надається показник (без літери X);
3) четвертий, п'ятий та шостий символи - номер показника у файлі.
15. Параметри та їх значення для формування показників статистичної звітності наведено у відповідних довідниках.
Перелік довідників, які використовуються для формування показників статистичної звітності, наведено в додатку 3 до цих Правил.
Параметри та їх значення розміщено на Сторінці Реєстру показників.
16. Перелік метрик, які використовуються для формування показників статистичної звітності, та їх значення та Перелік некласифікованих реквізитів показників, які використовуються для формування показників статистичної звітності, наведено в додатках 4, 5 до цих Правил.
17. Банки, небанківські фінансові установи-резиденти, які є платіжними організаціями та/або членами/учасниками платіжних систем, оператори послуг платіжної інфраструктури, небанківські фінансові установи-резиденти, яким надано генеральну ліцензію Національного банку на здійснення валютних операцій, національні оператори поштового зв'язку подають зведені дані по установі в цілому, у розрізі відокремлених підрозділів, у розрізі регіонів за операціями, здійсненими відокремленими підрозділами установи, та/або із застосуванням банкоматів на території регіону (крім файла 20X).
Файл 20X подається банками України за зведеними даними з урахуванням усіх філій (за винятком філій банків, створених на території інших держав, що формують обов'язкові резерви відповідно до вимог, визначених законодавством держави за місцезнаходженням філії) і філіями іноземних банків в Україні.
18. Вимоги до формування показників статистичної звітності та XSD-схеми розміщуються на Сторінці Реєстру показників не пізніше ніж за 30 днів до дати їх запровадження.
III. Підписання файлів, що подаються до Національного банку
19. Керівник постачальника статистичної звітності або особа, яка виконує його обов'язки, відповідає за організацію подання до Національного банку даних статистичної звітності відповідно до вимог цих Правил.
20. Постачальник статистичної звітності визначає у внутрішніх документах порядок створення, перевірки, підписання уповноваженими особами та зберігання файлів з показниками статистичної звітності.
Визначення осіб, уповноважених підписувати файли з показниками статистичної звітності, здійснюється залежно від розподілу їх функціональних обов'язків.
Також визначаються особи, які тимчасово виконують обов'язки з підписання файлів з показниками статистичної звітності на період відсутності уповноважених осіб.
21. Інформація про файли з показниками статистичної звітності, що подаються до Національного банку, з переліком уповноважених осіб, які накладають ЕП, наведено в додатку 6 до цих Правил.
22. Уповноважена особа, яка наклала ЕП на файл з показниками статистичної звітності, несе особисту відповідальність за порядок його заповнення (складання), повноту, достовірність та дотримання строку подання даних статистичної звітності до Національного банку.
23. Уповноважена особа для підтвердження автентичності та цілісності накладає на файл з показниками статистичної звітності один із зазначених видів ЕП:
1) кваліфікований ЕП;
2) ЕП Національного банку.
24. Кваліфікований сертифікат відкритого ключа уповноваженої особи, крім обов'язкових реквізитів фізичної особи - підписувача, додатково повинен містити ідентифікаційні дані постачальника статистичної звітності, представником якого є ця уповноважена особа [повне або офіційне скорочене найменування та код згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (далі - ЄДРПОУ)].
25. Файли з показниками статистичної звітності з накладеними ЕП зберігаються постачальником статистичної звітності протягом строку, установленого нормативно-правовими актами Національного банку.
IV. Подання показників статистичної звітності у файлах у форматі XML до Національного банку
26. Постачальники статистичної звітності подають до Національного банку показники статистичної звітності у файлах у форматі XML (крім визначеної в розділі V цих Правил інформації, яка подається у форматі JSON).
27. Показники статистичної звітності групуються у файли за ознакою номера файла відповідно до колонки 7 додатка 2 до цих Правил та подаються в строки та час, визначені в колонці 5 додатка 6 до цих Правил.
28. Для формування файлів у форматі XML використовуються XSD-схеми.
29. Постачальники статистичної звітності подають файли з показниками статистичної звітності через веб-портал Національного банку.
30. Технічні вимоги щодо формування файлів, накладання ЕП, завантаження файлів через веб-портал Національного банку розміщені на веб-порталі Національного банку за посиланням https://portal.bank.gov.ua.
31. Кожен із файлів, що подаються до Національного банку, мають містити ЕП тільки однієї уповноваженої особи.
V. Особливості формування, підписання, надання банками інформації у форматі JSON
32. Інформація про кредитні операції банку з боржником - фізичною/юридичною особою (далі - інформація про кредитні операції) надається до Національного банку у форматі JSON та має відповідати формалізованому опису, визначеному в JSON-схемі.
33. Національний банк розробляє JSON-схеми та розміщує їх на Сторінці Реєстру показників.
Опис типів JSON об'єктів та змісту реквізитів повідомлень, які необхідні для формування інформації про кредитні операції, наведено в додатку 7 до цих Правил.
34. Інформація про кредитні операції надається згідно з технічними умовами, які визначає Національний банк.
Технічні умови надання банками інформації про кредитні операції розміщені на веб-порталі Національного банку.
35. Для підтвердження автентичності та цілісності інформації про кредитні операції використовується ЕП, що накладається однією з уповноважених осіб, яка належить до керівників банку: голова та його заступники, члени правління, головний бухгалтер та його заступники.
Вимоги до ЕП та відповідальності уповноважених осіб, які накладають ЕП на інформацію про кредитні операції, наведені в розділі III цих Правил.
36. Інформація про кредитні операції надається банками не пізніше 11 робочого дня місяця, наступного за звітним, за допомогою технології RESTFul веб-API.
VI. Перевірка даних статистичної звітності на відповідність вимогам, установленим Національним банком
37. Перевірка даних файлів з показниками статистичної звітності на відповідність вимогам, установленим Національним банком, здійснюється за такими рівнями контролю:
1) первинний контроль (технологічний) - контроль, який здійснюється на рівні постачальника статистичної звітності та Національного банку, реалізується в XSD-схемі;
2) вторинний контроль - контроль, який здійснюється на рівні Національного банку під час приймання файла з показниками статистичної звітності та передбачає надання інформації щодо результатів контролю;
3) експертний контроль - контроль за якістю отриманих даних статистичної звітності на їх цілісність, достовірність, узгодженість у часі, сумісність з даними інших джерел інформації, відповідність вимогам міжнародних стандартів статистики, який здійснюється структурними підрозділами Національного банку для визначення необхідності в перегляді даних.
38. Описи первинного та вторинного контролю розміщено на Сторінці Реєстру показників.
39. Постачальник статистичної звітності в разі наявності в Національного банку зауважень до показників за результатами контролю, зобов'язаний надати пояснення на запит Національного банку.
Національний банк має право вимагати заміну файла з показниками статистичної звітності, якщо немає пояснень або в разі їх неприйняття.
40. Постачальник статистичної звітності має право самостійно замінити файл з показниками статистичної звітності до настання строку, установленого в колонці 5 додатка 6 до цих Правил.
41. Національний банк має право надати дозвіл на внесення змін до даних статистичної звітності з урахуванням відповідних пояснень та обґрунтувань, наданих постачальником статистичної звітності, у разі виявлення Національним банком або постачальником статистичної звітності помилок у даних статистичної звітності.
42. Унесення змін до даних статистичної звітності з відповідною заміною файлів на підставі отриманого дозволу Національного банку здійснюється:
1) для щоденних файлів балансу, щоденних файлів розшифрування валютних рахунків, щоденних файлів для розрахунку економічних нормативів - не пізніше ніж через чотири години робочого дня;
2) для інших щоденних файлів - не пізніше ніж через шість годин робочого дня;
3) для щодекадних файлів - не пізніше наступного робочого дня після строку, установленого в колонці 5 додатка 6 до цих Правил (крім файла 12X).
Заміна файла 12X у разі виявлення помилок здійснюється не пізніше 13.00 наступного робочого дня після строку, установленого в колонці 5 додатка 6 до цих Правил;
4) для файлів, які не зазначені в підпунктах 1, 2, 3 пункту 42 розділу VI цих Правил, - протягом трьох робочих днів після строку, установленого в колонці 5 додатка 6 до цих Правил (крім файлів 13X, D5X, I5X та 1PX).
Заміна файла 13X у разі виявлення помилок здійснюється протягом чотирьох робочих днів після строку, установленого в колонці 5 додатка 6 до цих Правил.
Заміна файлів D5X, I5X у разі виявлення помилок здійснюється не пізніше ніж через два робочих дні після строку, установленого в колонці 5 додатка 6 до цих Правил.
Заміна файла 1PX у разі виявлення помилок здійснюється на 12 робочий день місяця, наступного за звітним.
43. Дані статистичної звітності є недостовірними (неповними), тобто дані звітності не відповідають дійсності, у разі невиправлення постачальником статистичної звітності виявлених суттєвих помилок у строки, установлені пунктом 42 розділу VI цих Правил.
Надання постачальниками статистичної звітності даних статистичної звітності з помилками, які не є суттєвими, чи перекрученням звітності про валютні операції є порушенням порядку формування даних статистичної звітності.
44. Помилки у файлі статистичної звітності є суттєвими, якщо:
1) виправлення помилок призведе до невиконання хоча б одного з економічних нормативів, установлених Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків України, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 року № 368, зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 26 вересня 2001 року за № 841/6032 (зі змінами) (які до виправлення помилок виконувалися), або
2) сума операцій, що належать до активів, зобов'язань, капіталу, доходів, витрат, позабалансових активів, позабалансових пасивів, за якими у файлі статистичної звітності надана інформація (метрики, параметри, некласифіковані реквізити показників), що не відповідає дійсності, становить один відсоток і більше в підсумку відповідно до всіх активів, зобов'язань, капіталу, доходів, витрат, позабалансових активів, позабалансових пасивів, або
3) сума операцій, що належать до активів, зобов'язань, капіталу, доходів, витрат, позабалансових активів, позабалансових пасивів, за якими у файлі статистичної звітності не надана інформація (метрики, параметри, некласифіковані реквізити показників), яка відповідно до вимог цих Правил підлягає відображенню, становить один відсоток і більше в підсумку відповідно до всіх активів, зобов'язань, капіталу, доходів, витрат, позабалансових активів, позабалансових пасивів.
У файлі 13Х помилка є суттєвою, якщо вона впливає на викривлення емісійного результату та за касовими і позабалансовими показниками в сумах, що перевищують 10,0 тис. грн кожного конкретного символу кожної юридичної особи.
Обсяг усіх активів, зобов'язань, капіталу, доходів, витрат, позабалансових активів, позабалансових пасивів банку визначається за даними файла 01Х або 02Х згідно з розрахунком, зазначеним у додатку 8 до цих Правил.
Поріг суттєвості за іншими величинами встановлюється в нормативно-правових актах Національного банку.
45. Надання постачальниками статистичної звітності даних статистичної звітності після встановленого Національним банком строку є несвоєчасним.
46. Національний банк у разі порушення постачальниками статистичної звітності вимог законодавства України з питань надання даних статистичної звітності може прийняти рішення про застосування до постачальників статистичної звітності заходів впливу, санкцій відповідно до законодавства України.
47. Національний банк має право вимагати від постачальника статистичної звітності подання виправлених даних статистичної звітності в разі визначення необхідності в перегляді даних за результатами експертного контролю.
VII. Унесення змін до цих Правил
48. Зміни до цих Правил уносяться двічі на рік за потреби.
49. Підставами для розгляду питання щодо позачергових змін до Правил можуть бути:
1) зміни до законів України;
2) зобов'язання Національного банку перед Міжнародним валютним фондом та іншими міжнародними організаціями з визначеними строками запровадження, які не збігаються з визначеними строками внесення змін до Правил;
3) термінове доручення Правління Національного банку, пов'язане з форс-мажорними обставинами на фінансових ринках.
50. Національний банк у разі потреби під час унесення змін до цих Правил установлює тестовий період для складання та подання файлів з показниками статистичної звітності зі щоденною та декадною періодичністю подання тривалістю до трьох місяців, з іншою періодичністю - до трьох звітних періодів, про що повідомляє в окремому листі.
51. Протягом тестового періоду вимоги щодо складання та подання файлів з показниками статистичної звітності, установлений порядок виправлення помилок під час заповнення даних статистичної звітності не змінюються.
Заходи впливу за допущені помилки в даних статистичної звітності, які були подані впродовж тестового періоду, не застосовуються.
52. Зміна вимог щодо формування показників статистичної звітності, крім тих, що зазначені в додатках до цих Правил, здійснюється Національним банком не частіше одного разу на місяць шляхом розміщення їх на Сторінці Реєстру показників.
Зміна описів контролю здійснюється за потреби.
Повідомлення про внесення таких змін із зазначенням строку їх запровадження розміщується на веб-порталі Національного банку та надсилається банкам окремим листом.
53. Національний банк для складання статистики здійснює ведення та актуалізацію довідника суб'єктів ЄДРПОУ на підставі інформації щодо суб'єктів ЄДРПОУ, наданої Державною службою статистики України. Довідник суб'єктів ЄДРПОУ містить статистичну складову, що визначається Національним банком з використанням даних відповідних реєстрів, отриманих від органів державного регулювання ринків фінансових послуг та інших органів державного управління.
VIII. Оприлюднення даних статистичної звітності
54. Оприлюднення статистичних даних з грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації здійснюється шляхом їх розміщення на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку в розділі "Статистика".
55. Національний банк відповідно до статей Угоди Міжнародного валютного фонду подає до Міжнародного валютного фонду статистичну звітність з грошово-кредитної та фінансової статистики, статистики платіжного балансу, міжнародної інвестиційної позиції, зовнішнього боргу, банківської статистичної інформації, яка публікується в статистичній базі "Міжнародна фінансова статистика" на сайті Міжнародного валютного фонду.
Директор Департаменту статистики та звітності | Ю.О. Половньов |
ПОГОДЖЕНО: Заступник Голови Національного банку України | Д.Р. Сологуб |
Додаток 1
до Правил організації статистичної
звітності, що подається
до Національного банку України
(пункт 9 розділу I)
Ідентифікаційні дані постачальника
статистичної звітності
______________________________________
(найменування, код за Єдиним державним
реєстром підприємств та організацій
України)
Звітна дата ____________
ФОРМА
статистичної звітності за показниками файла _________
№ з/п | Ідентифікатор показника | Метрика | Значення показника | Параметр | Некласифікований реквізит показника |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Уповноважена особа _____________________________________________________
(прізвище, ім'я та по батькові, реєстраційний номер
облікової картки платника податків, посада)
Дата відправлення файла постачальником статистичної звітності _________.
Пояснення щодо заповнення форми статистичної звітності
Опис складових заповнення форми:
1. Колонка 1 - зазначається номер запису за переліком.
2. Колонка 2 - зазначається ідентифікатор показника відповідно до колонки 2 додатка 2 цих Правил.
3. Колонка 3 - зазначається метрика відповідно до колонки 4 додатка 2 цих Правил.
4. Колонка 4 - зазначається значення показника, сформоване згідно з вимогами, установленими цими Правилами, та інформацією, яка розміщена на сторінці офіційного Інтернет-представництва Національного банку України в розділі "Статистика/Організація статистичної звітності/Реєстр показників статистичної звітності/".
5. Колонка 5 - зазначається параметр (за наявності) відповідно до колонки 5 додатка 2 цих Правил та його значення згідно з довідником.
6. Колонка 6 - зазначається некласифікований реквізит показника (за наявності) відповідно до колонки 6 додатка 2 цих Правил та його значення.
Додаток 2
до Правил організації статистичної
звітності, що подається
до Національного банку України
(пункт 10 розділу I)
РЕЄСТР
показників статистичної звітності (основні складові)
50 | A25F20 | Сума за готівковими коштами і депозитами | T070, T071 | T020, R020, R030, K040 | Немає | 25X |
51 | A25F30 | Сума за борговими цінними паперами | T070, T071 | T020, R020, R030, K040 | Немає | 25X |
52 | A25F40 | Сума за кредитами | T070, T071 | T020, R020, R030, K040 | Немає | 25X |
53 | A25F50 | Сума за капіталом і акціями інвестиційних фондів | T070, T071 | T020, R020, R030, K040 | Немає | 25X |
54 | A25F70 | Сума за похідними фінансовими інструментами та опціонами на придбання акцій працівниками | T070, T071 | T020, R020, R030, K040 | Немає | 25X |
55 | A25F80 | Сума за іншою дебіторською/кредиторською заборгованістю | T070, T071 | T020, R020, R030, K040 | Немає | 25X |
56 | A25N10 | Сума за нефінансовими рахунками | T070, T071 | T020, R020, R030, K040 | Немає | 25X |
57 | A25N60 | Сума за рахунками доходів | T070, T071 | T020, R020, R030, K040 | Немає | 25X |
58 | A25N70 | Сума за рахунками витрат | T070, T071 | T020, R020, R030, K040 | Немає | 25X |
59 | A25N90 | Сума за позабалансовими рахунками | T070, T071 | T020, R020, R030, K040 | Немає | 25X |
60 | A26001 | Сума залишків коштів, що розміщені в інших банках | T071, T070 | K040 (не дорівнює#), R020 (не дорівнює#), R011, R013, R030 (не дорівнює#), K190, K180, T020 (1, 2), F033, S181 (не дорівнює#), S245, S580 | Q001, K020, супутній параметр K021 (3, 4) | 26X |
61 | A26002 | Сума залишків коштів, що залучені від інших банків | T071, T070 | K040 (не дорівнює#), R020 (не дорівнює#), R011, R013, R030 (не дорівнює#), K190, K180, T020 (1, 2), F033, S181 (не дорівнює#), S245, S580 | Q001, K020, супутній параметр K021 (3, 4) | 26X |
62 | A27001 | Сума зарахованої або списаної іноземної валюти за розподільчими рахунками | T071 | R020 (=2603, 1919, 2909), R030 (не дорівнює980, #), F091 (=5, 6, 7, 8) | Немає | 27X |
63 | A2B001 | Інформація про структурний підрозділ банку з питань фінансового моніторингу | T080 (=0) | B040, KU_1 (#), F005 | Q001_1 (значення або не заповнюється), Q001_2, Q002, Q007_1, Q007_2 (значення або не заповнюється) | 2BX |
64 | A2B002 | Кількість відокремлених підрозділів банку (філії та відділення) | T080 | B040, KU_1, F005 (#) | Q001_1 (не заповнюється), Q001_2 (не заповнюється), Q002 (не заповнюється), Q007_1 (не заповнюється), Q007_2 (не заповнюється) | 2BX |
65 | A2F001 | Кількість клієнтів юридичних осіб, які мають відкриті в банку рахунки на вимогу, вкладні (депозитні), яким надано кредити та які не мають відкритих рахунків | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (1), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
66 | A2F002 | Кількість клієнтів фізичних осіб, які мають відкриті в банку рахунки на вимогу, вкладні (депозитні), яким надано кредити та які не мають відкритих рахунків | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (3), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
67 | A2F003 | Кількість клієнтів фізичних осіб-підприємців, які мають відкриті в банку рахунки на вимогу, вкладні (депозитні), яким надано кредити та які не мають відкритих рахунків | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (2), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
68 | A2F004 | Кількість клієнтів банку, щодо яких банком установлено факт їх належності до національних публічних діячів, близьких осіб та пов'язаних із ними осіб | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (1), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
69 | A2F005 | Кількість клієнтів банку, щодо яких банком установлено факт їх належності до іноземних публічних діячів, близьких осіб та пов'язаних із ними осіб | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (2), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
70 | A2F006 | Кількість клієнтів банку, щодо яких банком установлено факт їх належності до діячів, які виконують політичні функції в міжнародних організаціях, близьких осіб та пов'язаних із ними осіб | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (3), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
71 | A2F007 | Кількість клієнтів із низьким ризиком | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
72 | A2F008 | Кількість клієнтів із середнім ризиком | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
73 | A2F009 | Кількість клієнтів із високим ризиком, у тому числі, яким установлено неприйнятно високий рівень ризику | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
74 | A2F010 | Кількість клієнтів із неприйнятно високим ризиком | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
75 | A2F011 | Кількість клієнтів, яким установлено інші рівні ризику | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
76 | A2F012 | Обсяг (сума) фінансових операцій із зарахування коштів на вкладні (депозитні) рахунки клієнтів та рахунки на вимогу | T070_1, T070_2, T100 | D110, K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
77 | A2F013 | Обсяг (сума) фінансових операцій із списання коштів із вкладних (депозитних) рахунків клієнтів та рахунків на вимогу | T070_1, T070_2, T100 | D110, K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
78 | A2F014 | Обсяг (сума) виданих кредитів під забезпечення майновими правами на грошові кошти заставодавця, що розміщені на вкладному (депозитному) рахунку | T070_1, T070_2, T100 (0) | D110, K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
79 | A2F015 | Обсяг (сума) фінансових операцій із купівлі в банку кредитно-грошових інструментів (наприклад, векселів, депозитних сертифікатів, інших цінних паперів) за готівкові кошти | T070_1, T070_2, T100 | D110 (2), K014 (3), K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
80 | A2F016 | Обсяг (сума) фінансових операцій із продажу банку кредитно-грошових інструментів (наприклад, векселів, депозитних сертифікатів, інших цінних паперів) за готівкові кошти | T070_1, T070_2, T100 | D110 (2), K014 (3), K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
81 | A2F017 | Обсяг (сума) фінансових операцій із купівлі в банку кредитно-грошових інструментів на пред'явника (наприклад, векселів, депозитних сертифікатів, інших цінних паперів або інших інструментів на пред'явника), у тому числі, які здійснювалися без відкриття рахунку | T070_1, T070_2, T100 | D110, K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
82 | A2F018 | Обсяг (сума) фінансових операцій із продажу банку кредитно-грошових інструментів на пред'явника (наприклад, векселів, депозитних сертифікатів, інших цінних паперів або інших інструментів на пред'явника), у тому числі, які здійснювалися без відкриття рахунку | T070_1, T070_2, T100 | D110, K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
83 | A2F019 | Обсяг (сума) фінансових операцій із купівлі-продажу іноземної валюти за готівкові кошти | T070_1, T070_2, T100 | D110 (2), K014 (3), K019, K030, K040, K044, KU, R030 (не дорівнює980) | Немає | 2FX |
84 | A2F020 | Обсяг (сума) фінансових операцій із купівлі-продажу за дорученням клієнтів іноземної валюти за безготівкові кошти | T070_1, T070_2, T100 | D110 (1), K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 (не дорівнює980) | Немає | 2FX |
85 | A2F021 | Обсяг (сума) фінансових операцій із переказу за межі України коштів з рахунків клієнтів | T070_1, T070_2, T100 | D110 (1), K014, K019, K030, K040, K044, KU (#), R030 | Немає | 2FX |
86 | A2F022 | Обсяг (сума) фінансових операцій із надходження коштів із-за кордону на рахунки клієнтів | T070_1, T070_2, T100 | D110 (1), K014, K019, K030, K040, K044, KU (#), R030 | Немає | 2FX |
87 | A2F023 | Обсяг (сума) фінансових операцій із переказу в межах та за межі України коштів із рахунків клієнтів, здійснених через кореспондентські рахунки | T070_1, T070_2, T100 | D110 (1), K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
88 | A2F024 | Обсяг (сума) здійснених переказів у межах та за межі України з використанням систем переказу коштів | T070_1, T070_2, T100 | D110 (2), K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
89 | A2F025 | Обсяг (сума) фінансових операцій із переказу в межах та за межі України коштів клієнтів, інших банків, здійснених через кореспондентські рахунки банку | T070_1, T070_2, T100 | D110 (1), K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
90 | A2F026 | Обсяг (сума) фінансових операцій із зарахування отриманих із-за кордону та в межах України коштів на рахунки клієнтів, здійснених через кореспондентські рахунки | T070_1, T070_2, T100 | D110 (1), K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
91 | A2F027 | Обсяг (сума) отриманих переказів із-за кордону та в межах України з використанням систем переказів коштів | T070_1, T070_2, T100 | D110, K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
92 | A2F028 | Обсяг (сума) фінансових операцій із надходження коштів із-за кордону та в межах України клієнтів інших банків, здійснених через кореспондентські рахунки | T070_1, T070_2, T100 | D110 (1), K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
93 | A2F029 | Обсяг (сума) фінансових операцій із торговельного фінансування | T070_1, T070_2, T100 | D110 (1), K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 | Немає | 2FX |
94 | A2F030 | Обсяг (сума) фінансових операцій із купівлі-продажу банківських металів за готівкові кошти | T070_1, T070_2, T100 | D110 (2), K014 (3), K019, K030, K040, K044, KU, R030 (не дорівнює980) | Немає | 2FX |
95 | A2F031 | Обсяг (сума) фінансових операцій із купівлі-продажу банківських металів за безготівкові кошти | T070_1, T070_2, T100 | D110 (1), K014, K019, K030, K040, K044, KU, R030 (не дорівнює980) | Немає | 2FX |
96 | A2F032 | Загальна кількість фінансових операцій | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
97 | A2F033 | Загальна кількість фінансових операцій, інформація про які надіслана до спеціально уповноваженого органу за ознаками обов'язкового фінансового моніторингу | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
98 | A2F034 | Загальна кількість фінансових операцій, інформація про які надіслана до спеціально уповноваженого органу за ознаками внутрішнього фінансового моніторингу | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
99 | A2F035 | Загальна кількість фінансових операцій, інформація про які надіслана до спеціально уповноваженого органу одночасно за ознаками обов'язкового та внутрішнього фінансового моніторингу | T070_1 (0), T070_2 (0), T100 | D110 (#), K014 (#), K019 (#), K030 (#), K040 (#), K044 (#), KU (#), R030 (#) | Немає | 2FX |
100 | A2H001 | Дані опитувань щодо управління ризиками у сфері фінансового моніторингу | M002 | F100 | Q006 | 2HX |
101 | A2J001 | Фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
102 | A2J002 | Фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
103 | A2J003 | Фінансові операції в розрізі кодів ознак фінансового моніторингу | T070, T080 | D060, D050 (не дорівнює30138, 30603, 30606, 30701, 30702, 30703) | Немає | 2JX |
104 | A2J004 | Фінансові операції, які були виявлені за результатами перевірки, проведеної Національним банком України | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
105 | A2J005 | Фінансові операції в розрізі кодів ознак фінансового моніторингу, які були виявлені за результатами перевірки, проведеної Національним банком України | T070, T080 | D060, D050 | Немає | 2JX |
106 | A2J006 | Фінансові операції, стосовно яких є підстави підозрювати, що вони пов'язані, стосуються або призначені для фінансування тероризму чи фінансування розповсюдження зброї масового знищення | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
107 | A2J007 | Фінансові операції, щодо проведення яких надано відмову у зв'язку з тим, що вони містять ознаки фінансового моніторингу | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
108 | A2J008 | Фінансові операції в розрізі кодів ознак, щодо проведення яких надано відмову | T070, T080 | D060, D050 | Немає | 2JX |
109 | A2J009 | Фінансові операції, щодо проведення яких надано відмову у зв'язку з тим, що здійснення ідентифікації та/або верифікації клієнта є неможливим | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
110 | A2J010 | Фінансові операції, щодо проведення яких надано відмову у зв'язку з виникненням сумніву стосовно того, що особа діє від власного імені | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
111 | A2J011 | Фінансові операції, щодо проведення яких надано відмову у зв'язку з тим, що немає даних, необхідних для ідентифікації ініціатора переказу | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
112 | A2J012 | Фінансові операції, щодо проведення яких надано відмову у зв'язку з установленням факту надання клієнтом недостовірної інформації або інформації з метою уведення в оману | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
113 | A2J013 | Фінансові операції, щодо проведення яких надано відмову у зв'язку з неподанням клієнтом необхідних документів чи відомостей для вивчення | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
114 | A2J014 | Фінансові операції, щодо проведення яких надано відмову у зв'язку з установленням клієнту неприйнятно високого ризику | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
115 | A2J015 | Фінансові операції, проведення яких зупинено у зв'язку з тим, що вони містять ознаки фінансового моніторингу | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
116 | A2J016 | Фінансові операції в розрізі кодів ознак фінансового моніторингу, проведення яких зупинено | T070, T080 | D060, D050 | Немає | 2JX |
117 | A2J017 | Фінансові операції, проведення яких зупинено у зв'язку з тим, що їх учасником або вигодоодержувачем за ними є особа, яку включено до переліку осіб, пов'язаних із провадженням терористичної діяльності або щодо яких застосовано міжнародні санкції | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
118 | A2J018 | Фінансові операції, проведення яких зупинено у зв'язку з тим, що вони містять ознаки вчинення злочину, визначеного Кримінальним кодексом України | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
119 | A2J019 | Фінансові операції, повідомлення про які надіслані до спеціально уповноваженого органу на виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави, проведення яких було зупинено | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
120 | A2J020 | Фінансові операції, повідомлення про які надіслані до спеціально уповноваженого органу на виконання запиту уповноваженого органу іноземної держави, щодо яких було забезпечено моніторинг | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
121 | A2J021 | Фінансові операції, щодо яких були надіслані спеціально уповноваженому органу повідомлення про їх відстеження (моніторинг) | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
122 | A2J022 | Кількість отриманих запитів від спеціально уповноваженого органу про надання додаткової інформації | T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
123 | A2J023 | Кількість отриманих запитів від спеціально уповноваженого органу про надання інформації за запитом уповноваженого органу іноземної держави | T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
124 | A2J024 | Кількість отриманих запитів від спеціально уповноваженого органу про надання іншої інформації для виконання покладених на нього завдань | T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
125 | A2J025 | Кількість отриманих від спеціально уповноваженого органу повідомлень про підозру у вчиненні кримінального правопорушення | T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
126 | A2J026 | Кількість отриманих від спеціально уповноваженого органу повідомлень про закриття кримінального провадження, яке розпочато за повідомленням небанківської установи | T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
127 | A2J027 | Кількість отриманих від спеціально уповноваженого органу повідомлень про ухвалене судом рішення за кримінальним провадженням, яке розпочато за повідомленням небанківської установи | T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
128 | A2J028 | Фінансові операції, щодо проведення яких надано відмову (зведені дані) | T070, T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
129 | A2J029 | Кількість отриманих від спеціально уповноваженого органу запитів про надання іншої додаткової інформації, що може бути пов'язана з фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, а також інформацію, яка може бути пов'язана із зупиненням фінансової операції | T080 | D060, D050 (#) | Немає | 2JX |
130 | A2K001 | Сума залишку коштів на рахунку санкційної особи та/або сума наміру здійснення фінансової операції | T070_1, T070_2, T070_3 | F086, R030_1, F088, R030_2 | Q003_1, Q001_1, Q002, K020_1, супутній параметр K021_1, Q003_2, Q003_3, Q030 (значення та ";"), Q006, Q003_4, Q007_1, Q007_2, Q031_1 (значення та ";" або не заповнюється), Q007_3, Q003_5 (значення, або "0", або не заповнюється), Q001_2, K020_2, супутній параметр K021_2, Q001_3, Q032, Q031_2 (значення та ";" або не заповнюється) | 2KX |
131 | A2P001 | Рух/залишок коштів за рахунком за межами України, відкритого на підставі індивідуальної ліцензії Національного банку України | T071, T080 | KU, B010, K040_1, R030 (не дорівнює#), R020 (2600), R040, K040_2, T023, GLB_1, GLB_2 (значення, 999, не заповнюється), K018 (S, B, U) | Q001, Q003, Q004, Q033, K020 | 2PX |
132 | A36001 | Сума не повернених коштів вартості товарів, робіт, послуг у встановлений законодавством України строк | T070, T071 | R030 (не дорівнює #), K112, K040 (не дорівнює#), D070, F008, F019, F020, F021, K021 (=1, 2, 3, 6, C, G) | Q001_1, Q001_2, Q002, Q003_2, Q003_3, Q006, Q007_1, Q007_2, Q007_3, Q007_4, Q007_5, Q023, K020 | 36X |
133 | A39001 | Купівля готівкової іноземної валюти | T071, T075 | R030 (не дорівнює980, #) | Немає | 39X |
134 | A39002 | Продаж готівкової іноземної валюти | T071, T075 | R030 (не дорівнює980, #) | Немає | 39X |
135 | A3A3F2 | Сума та вартість за рахунками депозитів з дебетовим оборотом | T070, T090 | T020, R020, R011, R030, K030, S180, D020 | Немає | 3AX |
136 | A3A3F4 | Сума та вартість за рахунками кредитів з дебетовим оборотом | T070, T090 | T020, R020, R011, R030, K030, S180, D020 | Немає | 3AX |
137 | A3A4F2 | Сума та вартість за рахунками депозитів з кредитовим оборотом | T070, T090 | T020, R020, R011, R030, K030, S180, D020 | Немає | 3AX |
138 | A3A4F4 | Сума та вартість за рахунками кредитів з кредитовим оборотом | T070, T090 | T020, R020, R011, R030, K030, S180, D020 | Немає | 3AX |
139 | A3B001 | Імовірність дефолту боржника банку | T100 | F059, F060 (#), F061 (#), K111 (не дорівнює#), K031 (не дорівнює#), F063 (не дорівнює#), F064 (не дорівнює#), S190 (не дорівнює#), F073 (не дорівнює#), F003 (=0) | Q001, K020, Q026 | 3BX |
140 | A3B002 | Нематеріальні активи боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
141 | A3B003 | Незавершені капітальні інвестиції боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
142 | A3B004 | Основні засоби боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
143 | A3B005 | Інвестиційна нерухомість боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
144 | A3B006 | Довгострокові біологічні активи боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
145 | A3B007 | Довгострокові фінансові інвестиції, що обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
146 | A3B008 | Інші фінансові інвестиції боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
147 | A3B009 | Довгострокова дебіторська заборгованість боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
148 | A3B010 | Відстрочені податкові активи боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
149 | A3B011 | Гудвіл боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
150 | A3B012 | Відстрочені аквізиційні витрати боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
151 | A3B013 | Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
152 | A3B014 | Інші необоротні активи боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
153 | A3B015 | Усього необоротних активів | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
154 | A3B016 | Запаси боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
155 | A3B017 | Поточні біологічні активи боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
156 | A3B018 | Депозити перестрахування боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
157 | A3B019 | Векселі, одержані боржником банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
158 | A3B020 | Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
159 | A3B021 | Дебіторська заборгованість за розрахунками за виданими авансами боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
160 | A3B022 | Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
161 | A3B023 | Дебіторська заборгованість за розрахунками з нарахованих доходів боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
162 | A3B024 | Дебіторська заборгованість за розрахунками з внутрішніх розрахунків боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
163 | A3B025 | Інша поточна дебіторська заборгованість боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
164 | A3B026 | Поточні фінансові інвестиції боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
165 | A3B027 | Гроші та їх еквіваленти боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
166 | A3B028 | Витрати майбутніх періодів боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
167 | A3B029 | Частка перестраховика в страхових резервах боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
168 | A3B030 | Інші оборотні активи боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
169 | A3B031 | Усього оборотних активів | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
170 | A3B032 | Необоротні активи, що утримуються для продажу, та групи вибуття боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
171 | A3B033 | Баланс за активами | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
172 | A3B034 | Зареєстрований (пайовий) капітал боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
173 | A3B035 | Капітал у дооцінках боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
174 | A3B036 | Додатковий капітал боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
175 | A3B037 | Резервний капітал боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
176 | A3B038 | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
177 | A3B039 | Неоплачений капітал боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
178 | A3B040 | Вилучений капітал боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
179 | A3B041 | Інші резерви боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
180 | A3B042 | Усього власного капіталу | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
181 | A3B043 | Відстрочені податкові зобов'язання боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060, F061 (#)F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
182 | A3B044 | Пенсійні зобов'язання боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
183 | A3B045 | Довгострокові кредити банків боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
184 | A3B046 | Інші довгострокові зобов'язання боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
185 | A3B047 | Довгострокові забезпечення боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
186 | A3B048 | Цільове фінансування боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
187 | A3B049 | Страхові резерви боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
188 | A3B050 | Інвестиційні контракти боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
189 | A3B051 | Призовий фонд боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
190 | A3B052 | Резерв на виплату джек-поту боржника банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
191 | A3B053 | Усього довгострокових зобов'язань і забезпечення боржника банку - суб'єкта великого, середнього та малого підприємництва/усього довгострокових зобов'язань, цільового фінансування та забезпечення боржника банку - суб'єкта малого підприємництва | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
192 | A3B054 | Короткострокові кредити банків боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
193 | A3B055 | Векселі, видані боржником банку | T100 | F059 (=1, 3), F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
194 | A3B056 | Поточна кредиторська заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
195 | A3B057 | Поточна кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
196 | A3B058 | Поточна кредиторська заборгованість за розрахунками з бюджетом боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |
197 | A3B059 | Поточна кредиторська заборгованість за розрахунками зі страхування боржника банку | T100 | F059, F060 (не дорівнює#), F061 (#), K111 (#), K031 (#), F063 (#), F064 (#), S190 (#), F073 (#), F003 (#) | Q001 (не заповнюється), K020, Q026 (не заповнюється) | 3BX |