Про затвердження Технічного порядку проведення Національним банком України операцій з банками

перерахування покупцем коштів за відповідну кількість депозитних сертифікатів;

надсилання покупцем за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ відповідного повідомлення про перерахування коштів за такою формою:

8. За наявності помилок у документах покупця або продавця, надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання покупцем повідомлення про перерахування коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати автоматично розблоковуються.

Якщо інформація в розпорядженнях відповідає інформації в повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ до Національного банку України, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

9. У разі здійснення операцій на міжбанківському кредитному ринку з використанням депозитних сертифікатів як застави їх блокування здійснюється в такому порядку:

блокування депозитних сертифікатів їх власником на транзитному рахунку 5891 у системі кількісного обліку СЕРТИФ шляхом надсилання відповідного розпорядження за такою формою:

надсилання позичальником кредитору довідки про блокування на його користь відповідної кількості депозитних сертифікатів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ;

перерахування кредитором коштів власнику депозитних сертифікатів;

надсилання кредитором відповідного повідомлення про перерахування коштів за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ за такою формою:

блокування депозитних сертифікатів у системі кількісного обліку СЕРТИФ на рахунку 5861 позичальника на користь кредитора за договорами міжбанківського кредиту.

10. У разі наявності помилок, допущених кредитором або заставодавцем у документах, надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання кредитором відповідного документа про перерахування коштів на кінець операційного дня депозитні сертифікати підлягають розблокуванню.

11. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли до Національного банку України за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

12. У разі повернення банком-заставодавцем кредиту депозитні сертифікати, що заблоковані як застава, розблоковуються на підставі:

розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

повідомлення банку-кредитора про повернення кредиту за такою формою:

Якщо немає одного з цих документів, то розблокування не здійснюється.

13. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли до Національного банку України за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

14. Національний банк України в разі неповернення кредиту банком-заставодавцем здійснює в системі кількісного обліку СЕРТИФ перереєстрацію прав власності за депозитними сертифікатами на підставі:

розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

повідомлення банку-кредитора про неповернення міжбанківського кредиту за такою формою:

До моменту отримання цих документів депозитні сертифікати залишаються заблокованими на рахунку 5861 у банку-заставодавця.

Перереєстрація прав власності за депозитними сертифікатами здійснюється за умови відповідності інформації в розпорядженнях тій, що зазначена в повідомленнях, які надійшли до Національного банку України за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, і в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

15. У разі закінчення строку обігу та погашення заставлених депозитних сертифікатів сума коштів від їх погашення та сплачені за ними проценти зараховуються на балансовий рахунок 4746 "Кредиторська заборгованість за операціями з фінансовими інвестиціями" Національного банку України до отримання ним письмових узгоджених розпоряджень від банку-кредитора і банку-заставодавця.

16. У разі задоволення заявок банків на отримання кредитів рефінансування під забезпечення депозитних сертифікатів оформляється електронна відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень.

Роздруковану відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень підписує директор Департаменту з управління валютним резервом та здійснення операцій на відкритому ринку Національного банку України, а в разі його відсутності - уповноважена на це особа.

На підставі цього документа Генеральний департамент грошово-кредитної політики Національного банку України за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ подає до Центральної розрахункової палати Національного банку України відомість сквитованих розпоряджень і повідомлень за такою формою:

17. На підставі електронної відомості сквитованих розпоряджень і повідомлень у системі кількісного обліку СЕРТИФ депозитні сертифікати блокуються на рахунку 5851 банку-заставодавця на користь Національного банку України (заставодержателя) та здійснюються такі проводки:

18. Перерахування коштів позичальнику здійснюється Операційним управлінням Національного банку України після блокування депозитних сертифікатів.

19. У разі повернення банком-заставодавцем Національному банку України кредиту рефінансування та процентів за користування ним депозитні сертифікати, що заблоковані як забезпечення, розблоковуються на підставі:

розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

повідомлення Національного банку України (заставодержателя) за такою формою:

20. У разі наявності помилок у розпорядженні та/або повідомленні, надісланих за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, або в разі ненадання одного з цих документів розблокування депозитних сертифікатів не здійснюється.

21. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, то в кількісному обліку здійснюються такі проводки:

22. У разі неповернення банком-заставодавцем кредиту та процентів за користування ним та прийняття Національним банком України рішення щодо переведення депозитних сертифікатів, що заблоковані як забезпечення, на рахунок Національного банку України відповідне переведення здійснюється на підставі:

розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

повідомлення Національного банку України (заставодержателя) про неповернення кредиту рефінансування за такою формою:

23. Якщо інформація в розпорядженнях збігається з інформацією в повідомленнях, що надійшли за допомогою засобів системи кількісного обліку СЕРТИФ, то депозитні сертифікати зараховуються у власність Національного банку України та здійснюються такі проводки:

24. У разі ненадання банком-заставодавцем розпорядження, зазначеного в пункті 23 цього додатка, переведення депозитних сертифікатів на рахунок Національного банку (заставодержателя) здійснюється на підставі розпорядження Національного банку України за такою формою:

25. У разі неповернення кредиту рефінансування та процентів за користування ним і списання Національним банком України у безспірному порядку відповідної заборгованості банку депозитні сертифікати, що заблоковані як забезпечення, розблоковуються на підставі розпорядження банку-заставодавця за такою формою:

26. За результатами погашення депозитні сертифікати списуються з відповідних рахунків кожного власника та виконуються такі проводки:

дебет рахунку 5831, 5861 банку;

кредит рахунку 9999 банку.

1. Облік депозитних сертифікатів Національного банку України (далі - депозитні сертифікати) у системі кількісного обліку СЕРТИФ здійснюється на підставі такого плану балансових рахунків:

2. Сегментна структура рахунків у системі кількісного обліку СЕРТИФ:

де X - розряди кодової частини сегмента;

цифри 1 - 3 - номери сегментів.

3. Чотирирозрядний перший сегмент (XXXX1) визначає номер балансового рахунку в системі кількісного обліку СЕРТИФ.

Цифри, що використовуються під час нумерації чотирирозрядного коду, відповідають такому:

перша цифра "9" - символ активного рахунку в системі кількісного обліку СЕРТИФ або "5" - символ пасивного рахунку в системі кількісного обліку СЕРТИФ;

друга цифра сегмента - "6", "8", "9" - символ, що зазначає тип рахунку ("9" - активний та "6", "8" - пасивний). Для рахунків 5651 та 5661 цифрові значення цього символу додатково характеризують напрям блокування депозитних сертифікатів на транзитних рахунках за операціями остаточних розрахунків за умови повернення кредиту рефінансування та міжбанківського кредиту;

третя цифра сегмента - "3", "4", "5", "6", "9" - символ, що інформує про відсутність блокування депозитних сертифікатів або напрями їх блокування ("3" - депозитні сертифікати не заблоковані; "4" - депозитні сертифікати, що заблоковані під час розміщення для подальшої сплати; "5" - депозитні сертифікати, що заблоковані як забезпечення кредиту рефінансування; "6" - депозитні сертифікати, що заблоковані під час забезпечення міжбанківського кредиту; "9" - депозитні сертифікати, що заблоковані за договорами на позабіржовому ринку);

четверта цифра сегмента - "1", "5", "9" - символ, що характеризує за пасивом належність депозитних сертифікатів банкам та за активом - життєвий цикл депозитних сертифікатів ("1" - депозитні сертифікати, що перебувають у власності банку; "5" - депозитні сертифікати, що розміщуються; "9" - депозитні сертифікати в обігу).

4. Чотирирозрядний другий сегмент (XXXX2) визначає код випуску депозитних сертифікатів.

Додатково в спеціальному довіднику розміщується інформація про коди випусків депозитних сертифікатів і строки їх погашення.

5. Шестирозрядний третій сегмент (XXXXXX3) визначає код банку, який є власником депозитних сертифікатів. Цифрові значення цього сегмента відповідають номерам кодів банків.