Ка = 1001 + 1002 + 1003 + 1004 + 1005 + 1007 + 0,5 · (1011 +
1012 + 1013 + 1017).
До розрахунку не включаються кошти, що розміщені в банках,
які визнані банкрутами або ліквідовуються за рішенням
уповноважених органів або в яких призначена тимчасова
адміністрація, або які зареєстровані в офшорних зонах. У зв'язку з
цим під час розрахунку складової частини показників Ккр,
Рп різниця за рахунками (1500А - 1592/1, 2КА) зменшується на такі
коди файла 42 "Дані щодо максимального ризику на одного
контрагента" (далі - файл 42): 760000, 770000, 780000, а потім
розраховується сальдо розміщених та залучених коштів на
кореспондентських рахунках.
( Абзац третій глави 5 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
До розрахунку включаються активи, зменшені на суму
3
сформованих резервів для покриття ризиків під ці активи . Резерви
враховуються до розрахунку пропорційно обсягу активів за строками
до погашення.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Значення параметрів аналітичного обліку (крім R012 та R013)
для рахунків з обліку резервів відповідають значенням параметрів
рахунків, на яких обліковуються основні суми активів, за якими
вони сформовані.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012 )
Рп - поточні рахунки для розрахунку нормативу миттєвої
ліквідності:
Рп = 1300 + 1500П + пасивне сальдо [1600П - (1500А - 1592/1,
2 КА(2))] + 1617 + 2512 + 2513 + 2520 + 2523 + 2526 + 2530 +
2531 + 2541 + 2542 + 2544 + 2545 + 2552 + 2553 + 2554 + 2555 +
2560 + 2561 + 2562 + 2565 + 2570 + 2571 + 2572 + 2600П + 2601/1,
2, 3(2) + 2602 + 2603 + 2604 + 2605П + 2606 + 2620П + 2622 +
2625П + 2650П + 2655П + пасивне сальдо (2920П - 2920А) + пасивне
сальдо (2924П - 2924А) + 3720 + пасивне сальдо (3739П - 3739А).
( Розрахунок показника Рп із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 47 від 08.02.2012, в редакції Постанови Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012 )
Ск - строкові кошти суб'єктів господарювання, фізичних осіб і
небанківських фінансових установ, кінцевий строк погашення яких
настав:
Ск = 2610 + 2611 + 2615 - 2616КП + 2617 + 2630 + 2635 -
2636КП + 2637 + 2651 + 2652 + 2653 - 2656КП.
У разі наявності в банку розрахункових документів, що не
виконані в строк з його вини, значення нормативу миттєвої
ліквідності дорівнює нулю з часу виникнення цих зобов'язань
(рахунки 9804 "Документи клієнтів банку (крім фізичних осіб), що
не сплачені в строк з вини банку" та 9806 "Документи фізичних
осіб, що не сплачені в строк з вини банку.
( Глава в редакції Постанови Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
6. Норматив поточної ліквідності (Н5)
(з кінцевим строком погашення до 31 дня)
Норматив поточної ліквідності розраховується за такою
формулою:
А
Н5 = ---- · 100%,
Зп
де А - активи банку з кінцевим строком погашення до 31 дня
для розрахунку нормативу поточної ліквідності:
А = 1001 + 1002 + 1003 + 1004 + 1005 + 1007 + 1011 + 1012 +
1013 + 1017 + 1101 + 1102 + 1107 + 1200 + 1207/1(14) + 1211 +
1212 + 1215 - 1216КА + 1400 + 1401 + 1402 + 1403 + 1404 + 1405А -
1405П - 1406КА + 1407 + (1410 + 1411 + 1412 + 1413 + 1414 +
1415А - 1415П - 1416КА + 1417 + 1430 + (1435А - 1435П) - 1436КА +
1437 - 1490/3 КА(14)) + (1420 + 1421 + 1422 + 1423 + 1424 - 1426КА
+ 1427 + 1440 - 1446КА + 1447 - 1491/3 КА(14)) + (1514 +
1515/5(14) - 1516/5КА(14) + 1520 + 1525/3(14) - 1526/3КА(14) -
14 14
1590/1, 4КА(14)) + (2010/3 - 2016/3КА + 2020А - 2026КА + 2030 -
2036КА + 2062 + 2063 + 2065 - 2066КА + 2071 + 2075 - 2076КА + 2082
+ 2083 + 2085 - 2086КА + 2102 + 2103 + 2105 - 2106КА + 2112 + 2113
+ 2115 - 2116КА + 2122 + 2123 + 2125 - 2126КА + 2132 + 2133 + 2135
- 2136КА + 2202 + 2203 + 2205 - 2206КА + 2211 + 2215 - 2216КА +
2220 - 2226КА + 2232 + 2233 + 2235 - 2236КА + 2600А + 2605А +
2620А + 2625А + 2650А + 2655А -
14 14
2400/6, 7КА - 2401/6, 7КА ) + активне сальдо (2920А - 2920П) +
активне сальдо (2924А - 2924П) + (3010 + 3011 + 3012 + 3013 +
3014 + 3015АП - 3016КА + 3017) + 3040 + 3041 + 3042 + (3110 +
3111 + 3112 + 3113 + 3114 + 3115АП - 3116КА + 3117 -
3190/7КА(14)) + (3122 + 3123 + 3125 + 3132 + 3133 + 3135 -
3190/6КА(14)) + 3140 + 3141 + 3142 + (3210 + 3211 + 3212 + 3213 +
3214 - 3216КА + 3217 - 3290/3 КА(14)) + активне сальдо (3739А -
3739П) + активне сальдо [(1500А - 1592/1, 2КА(14) + 1502 + 1510 +
1512 + 1513 + 1515/1, 2, 4(14) - 1516/1, 2, 4КА(14) + 1521 +
14 14
1522/2 + 1523 + 1524 + 1525/1, 2, 4, 5, 6 - 1526/1, 2, 4,
14
5, 6КА + 1600А - 1590/1, 4КА(14)) - (1600П + 1602 + 1610 +
1612 + 1613 + 1615 - 1616КП + 1621 + 1622 + 1623 + 1624 + 1625 -
2
1626КП + 1500П) + 9500/3 ].
( Розрахунок показника А із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 47 від 08.02.2012, в редакції Постанови Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 98 від 21.03.2013 )
До розрахунку не включаються кошти, що розміщені в банках,
які визнані банкрутами або ліквідовуються за рішенням
уповноважених органів або в яких призначена тимчасова
адміністрація, або які зареєстровані в офшорних зонах. У
зв'язку з цим під час розрахунку складової частини показників А,
Зп сума за рахунками (1500 А - 1592/1, 2КА + 1502 + 1510 + 1512 +
1513 + 1515/1, 2, 4 - 1516/1, 2, 4КА + 1521 + 1522/2 + 1523 +
1524 + 1525/1, 2, 4, 5, 6 - 1526/1, 2, 4, 5, 6КА + 1600 А -
1590/1, 4КА) зменшується на такі коди файла 42: 730000, 740000,
750000, 760000, 770000, 780000, а потім розраховується сальдо
розміщених і залучених коштів на кореспондентських рахунках та за
операціями на міжбанківському ринку.
( Абзац другий глави 6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
До розрахунку не включаються боргові цінні папери в
торговому портфелі банку, у портфелі банку на продаж і в портфелі
банку до погашення та інвестиції в асоційовані і дочірні компанії,
що утримуються з метою продажу, які є обтяженими та/або не
погашеними в строк, та/або проти емітента таких цінних паперів
порушено справу про банкрутство. У зв'язку з цим показник А
додатково зменшується на такі коди файла 42: 870000, 900000.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 430 від 30.10.2013 )
До розрахунку показника А включаються необтяжені облігації
внутрішньої державної позики, що рефінансуються Національним
банком України, та боргові цінні папери, емітовані Національним
банком України, у тому числі придбані за операціями репо (але не
більше ніж основна сума боргу за окремою кредитною операцією) з
переходом права власності на такі цінні папери, без урахування
строку до погашення.
( Главу 6 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
До розрахунку включаються активи, зменшені на суму
3
сформованих резервів для покриття ризиків під ці активи . Резерви
враховуються до розрахунку пропорційно обсягу активів за строками
до погашення.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Значення параметрів аналітичного обліку (крім R012 та R013)
для рахунків з обліку резервів відповідають значенням параметрів
рахунків, на яких обліковуються основні суми активів, за якими
вони сформовані.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012 )
Суми за рахунками 1490/3 КА; 1491/3 КА; 1592/1,2 КА; 2400/6,
7КА; 2401/6, 7КА; 3190/6,7 КА включаються до розрахунку показника
А за даними файла А7 "Дані про структуру активів та пасивів за
строками" (далі - файл А7) із значенням параметра R012, що
дорівнює "А".
( Главу доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 98 від 21.03.2013 )
Сума за рахунком 3290/3 КА в показнику А включається за
даними файла А7 зі значеннями параметрів R012, що дорівнюють "A"
або "F".
( Главу 6 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 98 від 21.03.2013 )
Сума за рахунком 1590/1,4 КА у показнику А під час розрахунку
складової частини цього показника (1514 + 1515/5 - 1516/5 КА +
1520 + 1525/3 - 1526/3 КА - 1590/1,4 КА) включається за даними
файла А7 із значеннями параметрів R012, що дорівнюють "G" або "H".
( Главу доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Сума за рахунком 1590/1,4 КА у показниках А, Зп під час
розрахунку активного/пасивного сальдо за операціями з іншими
банками (1500А - 1592/1,2 КА + 1502 + 1510 + 1512 + 1513 +
1515/1,2,4 - 1516/1,2,4 КА + 1521 + 1522/2 + 1523 + 1524 +
1525/1,2,4,5,6 - 1526/1, 2, 4, 5, 6КА + 1600А - 1590/1,4 КА)
включається за даними файла А7 із значеннями параметрів R012, що
дорівнюють "А" або "F".
( Главу доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Суми за рахунками 2016/3КА, 2026 КА, 2036 КА, 2065 А,
2066 КА, 2075 А, 2076 КА, 2085 А, 2086 КА, 2105 А, 2106 КА,
2115 А, 2116 КА, 2125 А, 2126 КА, 2135 А, 2136 КА, 2205 А,
2206 КА, 2215 А, 2216 КА, 2226 КА, 2235 А, 2236 КА включаються до
розрахунку показника А за даними файла А7 із значенням параметра
R012, що дорівнює "С".
( Главу доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Зп - зобов'язання банку з кінцевим строком погашення до 31
дня для розрахунку нормативу поточної ліквідності:
Зп = 1300 + 1310 + 1311 + 1312 + 1313 + 1315 - 1316КП +
1317 + 1322 + 1323 + 1324 + 1325 - 1326КП + 1327 + 1332 + 1334 +
1335 - 1336КП + 1617 + 1627 + 2512 + 2513 + 2520 + 2523 + 2525 +
2526 + 2530 + 2531 + 2541 + 2542 + 2544 + 2545 + 2546 + 2552 +
2553 + 2554 + 2555 + 2560 + 2561 + 2562 + 2565 + 2570 + 2571 +
2572 + 2600П + 2601/1, 2, 3, 4(14) + 2602 + 2603 + 2604 + 2605П +
2606 + 2610 + 2611 + 2615 - 2616КП + 2617 + 2620П + 2622 + 2625П +
2630 + 2635 - 2636КП + 2637 + 2640 + 2641 + 2642 + 2643 + 2644 +
2650П + 2651 + 2652 + 2653 + 2655П - 2656КП + 2700 + 2701 - 2706КП
+ 2707 + пасивне сальдо (2920П - 2920А) + пасивне сальдо (2924П -
2924А) + 3300 + 3301 + 3305 - 3306КП + 3307 + 3310 + 3311 + 3315 -
3316КП + 3317 + 3320 - 3326КП + 3327 + 3330 - 3336КП + 3337 +
3340 - 3346КП + 3347 + 3350 + 3351 + 3352 + 3360 + 3361 + 3362 +
3610 + 3660 + 3661 - 3666КП + 3667 + 3720 + пасивне сальдо
(3739П - 3739А) + 9000 + 9001 + 9002 + 9003 + 9020 + 9023 + 9100 +
9122 + 9129/1(2) + 9300 + 9350 + 9351 + 9352 + 9353 + 9354 +
9356 + 9357 + пасивне сальдо [(1600П + 1602 + 1610 + 1612 + 1613 +
1615 - 1616КП + 1621 + 1622 + 1623 + 1624 + 1625 - 1626КП +
1500П) - (1500А - 1592/1, 2КА(14) + 1502 + 1510 + 1512 + 1513 +
14
1515/1, 2, 4(14) - 1516/1, 2, 4КА(14) + 1521 + 1522/2 + 1523 +
14 14
1524 + 1525/1, 2, 4, 5, 6 - 1526/1, 2, 4, 5, 6КА + 1600А -
1590/1, 4КА(14))].
( Розрахунок показника Зп в редакції Постанови Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 430 від 30.10.2013 )
У разі наявності в банку розрахункових документів, що не
виконані в строк з його вини, значення нормативу поточної
ліквідності дорівнює нулю з часу виникнення цих зобов'язань
(рахунки 9804 "Документи клієнтів банку (крім фізичних осіб), що
не сплачені в строк з вини банку" та 9806 "Документи фізичних
осіб, що не сплачені в строк з вини банку.
Суми активів та зобов'язань банку з кінцевим строком
погашення до 31 дня включаються до розрахунку нормативу поточної
ліквідності з урахуванням даних форми N 631 ( za353-03 ) за
строками до погашення "на вимогу", "овернайт", "від 2 до 7 днів",
"від 8 до 31 дня" (колонки 3, 4, 5, 6). Зобов'язання банку зі
значенням параметра кінцевого строку погашення "строк погашення
минув" включаються до розрахунку нормативу поточної ліквідності за
даними файла А7.
( Главу доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 430 від 30.10.2013 )
( Глава в редакції Постанови Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
7. Норматив короткострокової ліквідності (Н6)
(з кінцевим строком погашення до 1 року)
Норматив короткострокової ліквідності розраховується за такою
формулою:
Ал
Н6 = ---- · 100%,
З1
де Ал - ліквідні активи з кінцевим строком погашення до
одного року для розрахунку нормативу короткострокової ліквідності:
Ал = 1001 + 1002 + 1003 + 1004 + 1005 + 1007 + 1011 + 1012 +
1013 + 1017 + 1101 + 1102 + 1107 + 1200 + 1207/1(14) + 1211 +
1212 + 1215 - 1216КА + 1400 + 1401 + 1402 + 1403 + 1404 + 1405А -
1405П - 1406КА + 1407 + (1410 + 1411 + 1412 + 1413 + 1414 +
1415А - 1415П - 1416КА + 1417 + 1430 + (1435А - 1435П) - 1436КА +
1437 - 1490/3 КА(14)) + (1420 + 1421 + 1422 + 1423 + 1424 - 1426КА
+ 1427 + 1440 - 1446КА + 1447 - 1491/3 КА(14)) + (1514 +
1515/5(14) - 1516/5КА(14) + 1520 + 1525/3(14) - 1526/3КА(14) -
14 14
1590/1,4КА(14)) + (2010/3 - 2016/3КА + 2020А - 2026КА + 2030 -
2036КА + 2062 + 2063 + 2065 - 2066КА + 2071 + 2075 - 2076КА + 2082
+ 2083 + 2085 - 2086КА + 2102 + 2103 + 2105 - 2106КА + 2112 + 2113
+ 2115 - 2116КА + 2122 + 2123 + 2125 - 2126КА + 2132 + 2133 + 2135
- 2136КА + 2202 + 2203 + 2205 - 2206КА + 2211 + 2215 - 2216КА +
2220 - 2226КА + 2232 + 2233 + 2235 - 2236КА + 2600А + 2605А +
2620А + 2625А + 2650А + 2655А -
14 14
2400/6, 7КА - 2401/6, 7КА ) + активне сальдо (2920А - 2920П) +
активне сальдо (2924А - 2924П) + (3010 + 3011 + 3012 + 3013 +
3014 + 3015АП - 3016КА + 3017) + 3040 + 3041 + 3042 + (3110 +
3111 + 3112 + 3113 + 3114 + 3115АП - 3116КА + 3117 -
3190/7КА(14)) + (3122 + 3123 + 3125 + 3132 + 3133 + 3135 -
3190/6КА(14)) + 3140 + 3141 + 3142 + (3210 + 3211 + 3212 + 3213 +
3214 - 3216КА + 3217 - 3290/3 КА(14)) + активне сальдо (3739А -
3739П) + активне сальдо [(1500А - 1592/1, 2КА(14) + 1502 + 1510 +
1512 + 1513 + 1515/1, 2, 4(14) - 1516/1, 2, 4КА(14) + 1521 +
14 14
1522/2 + 1523 + 1524 + 1525/1, 2, 4, 5, 6 - 1526/1, 2, 4,
14
5, 6КА + 1600А - 1590/1, 4КА(14)) - (1600П + 1602 + 1610 +
1612 + 1613 + 1615 - 1616КП + 1621 + 1622 + 1623 + 1624 +
2
1625 - 1626КП + 1500П) + 9500/3 ].
( Розрахунок показника Ал із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 47 від 08.02.2012, в редакції Постанови Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 98 від 21.03.2013 )
До розрахунку не включаються кошти, що розміщені в банках,
які визнані банкрутами або ліквідовуються за рішенням
уповноважених органів або в яких призначена тимчасова
адміністрація, або які зареєстровані в офшорних зонах. У зв'язку з
цим під час розрахунку складової частини Ал, З1 сума за рахунками
(1500А - 1592/1, 2КА + 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1515/1, 2, 4 -
1516/1, 2, 4КА + 1521 + 1522/2 + 1523 + 1524 + 1525/1, 2, 4, 5,
6 - 1526/1, 2, 4, 5, 6КА + 1600А - 1590/1, 4КА) зменшується на
такі коди файла 42: 730000, 740000, 750000, 760000, 770000,
780000, 790000, 800000, 810000, а потім розраховується сальдо
розміщених і залучених коштів на кореспондентських рахунках та за
операціями на міжбанківському ринку.
( Абзац другий глави 7 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
До розрахунку не включаються боргові цінні папери в
торговому портфелі банку, у портфелі банку на продаж і в портфелі
банку до погашення та інвестиції в асоційовані і дочірні компанії,
що утримуються з метою продажу, які є обтяженими та/або не
погашеними в строк, та/або проти емітента таких цінних паперів
порушено справу про банкрутство. У зв'язку з цим показник Ал
додатково зменшується на такі коди файла 42: 870000,
880000, 900000, 910000.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 430 від 30.10.2013 )
До розрахунку показника Ал уключаються необтяжені облігації
внутрішньої державної позики, що рефінансуються Національним
банком України, та боргові цінні папери, емітовані Національним
банком України, у тому числі придбані за операціями репо (але не
більше ніж основна сума боргу за окремою кредитною операцією) з
переходом права власності на такі цінні папери, без урахування
строку до погашення.
( Главу 7 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
До розрахунку включаються активи, зменшені на суму
3
сформованих резервів для покриття ризиків під ці активи . Резерви
враховуються до розрахунку пропорційно обсягу активів за строками
до погашення.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Значення параметрів аналітичного обліку (крім R012 та R013)
для рахунків з обліку резервів відповідають значенням параметрів
рахунків, на яких обліковуються основні суми активів, за якими
вони сформовані.
( Главу доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012 )
Суми за рахунками 1490/3 КА; 1491/3 КА; 1592/1,2 КА; 2400/6,
7КА; 2401/6, 7КА; 3190/6,7 КА включаються до розрахунку показника
Ал за даними файла А7 із значенням параметра R012, що дорівнює
"А".
( Главу доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 98 від 21.03.2013 )
Сума за рахунком 3290/3 КА в показнику Ал уключається за
даними файла А7 зі значеннями параметрів R012, що дорівнюють "A"
або "F".
( Главу 7 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 98 від 21.03.2013 )
Сума за рахунком 1590/1,4 КА у показнику Ал під час
розрахунку складової частини цього показника (1514 + 1515/5 -
1516/5 КА + 1520 + 1525/3 - 1526/3 КА - 1590/1,4 КА) включається
за даними файла А7 із значеннями параметрів R012, що дорівнюють
"G" або "H".
( Главу доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Сума за рахунком 1590/1,4 КА у показниках Ал, З1 під час
розрахунку активного/пасивного сальдо за операціями з іншими
банками (1500А - 1592/1,2 КА + 1502 + 1510 + 1512 + 1513 +
1515/1,2,4 - 1516/1,2,4 КА + 1521 + 1522/2 + 1523 + 1524 +
1525/1,2,4,5,6 - 1526/1,2,4,5,6КА+ 1600А - 1590/1,4 КА)
включається за даними файла А7 із значеннями параметрів R012, що
дорівнюють "А" або "F".
( Главу доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Суми за рахунками 2016/3КА, 2026 КА, 2036 КА, 2065 А,
2066 КА, 2075 А, 2076 КА, 2085 А, 2086 КА, 2105 А, 2106 КА,
2115 А, 2116 КА, 2125 А, 2126 КА, 2135 А, 2136 КА, 2205 А,
2206 КА, 2215 А, 2216 КА, 2226 КА, 2235 А, 2236 КА включаються до
розрахунку показника Ал за даними файла А7 із значенням параметра
R012, що дорівнює "С".
( Главу доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
З1 - зобов'язання банку з кінцевим строком погашення до
одного року для розрахунку нормативу короткострокової ліквідності:
З1 = 1300 + 1310 + 1311 + 1312 + 1313 + 1315 - 1316КП +
1317 + 1322 + 1323 + 1324 + 1325 - 1326КП + 1327 + 1332 + 1334 +
1335 - 1336КП + 1617 + 1627 + 2512 + 2513 + 2520 + 2523 + 2525 +
2526 + 2530 + 2531 + 2541 + 2542 + 2544 + 2545 + 2546 + 2552 +
2553 + 2554 + 2555 + 2560 + 2561 + 2562 + 2565 + 2570 + 2571 +
2572 + 2600П + 2601/1, 2, 3, 4(14) + 2602 + 2603 + 2604 + 2605П +
2606 + 2610 + 2611 + 2615 - 2616КП + 2617 + 2620П + 2622 + 2625П +
2630 + 2635 - 2636КП + 2637 + 2640 + 2641 + 2642 + 2643 + 2644 +
2650П + 2651 + 2652 + 2653 + 2655П - 2656КП + 2700 + 2701 - 2706КП
+ 2707 + пасивне сальдо (2920П - 2920А) + пасивне сальдо (2924П -
2924А) + 3300 + 3301 + 3305 - 3306КП + 3307 + 3310 + 3311 + 3315 -
3316КП + 3317 + 3320 - 3326КП + 3327 + 3330 - 3336КП + 3337 +
3340 - 3346КП + 3347 + 3350 + 3351 + 3352 + 3360 + 3361 + 3362 +
3610 + 3660 + 3661 - 3666КП + 3667 + 3720 + пасивне сальдо
(3739П - 3739А) + 9000 + 9001 + 9002 + 9003 + 9020 + 9023 + 9100 +
9122 + 9129/1(2) + 9300 + 9350 + 9351 + 9352 + 9353 + 9354 +
9356 + 9357 + пасивне сальдо [(1600П + 1602 + 1610 + 1612 + 1613 +
1615 - 1616КП + 1621+ 1622 + 1623 + 1624 + 1625 - 1626КП +
1500П) - (1500А - 1592/1, 2КА(14) + 1502 + 1510 + 1512 + 1513 +
4
1515/1, 2, 4(14) - 1516/1, 2, 4КА(14) + 1521 + 1522/2 + 1523 +
14 14
1524 + 1525/1, 2, 4, 5, 6 - 1526/1, 2, 4, 5, 6КА + 1600А -
1590/1, 4КА(14))].
( Розрахунок показника З1 в редакції Постанови Національного банку N 56 від 16.02.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 430 від 30.10.2013 )
Суми активів та зобов'язань банку з кінцевим строком
погашення до 1 року включаються до розрахунку нормативу
короткострокової ліквідності з урахуванням даних форми N 631
( za353-03 ) за строками до погашення "на вимогу", "овернайт",
"від 2 до 7 днів", "від 8 до 31 дня", "від 32 до 92 днів", "від 93
до 183 днів", "від 184 до 274 днів", "від 275 до 365 (366) днів"
(колонки 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10). Зобов'язання банку зі значенням
параметра кінцевого строку погашення "строк погашення минув"
включаються до розрахунку нормативу короткострокової ліквідності
за даними файла А7.
( Главу доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку N 358 від 29.08.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 430 від 30.10.2013 )
( Глава в редакції Постанови Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
8. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного
15
контрагента (Н7)
( Назва глави 8 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного
контрагента (або групи пов'язаних контрагентів) розраховується за
такою формулою:
Зс
Н7 = ---------- * 100 %,
РК1
де Зс - сукупна заборгованість за строковими та простроченими
депозитами, кредитами, факторингом, фінансовим лізингом,
урахованими векселями, цінними паперами, простроченими
нарахованими доходами, іншими активними банківськими операціями та
фінансові зобов'язання банку щодо одного контрагента (або групи
пов'язаних контрагентів):
( Визначення показника Зс абзацу першого глави 8 в редакції Постанови Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Зс = 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1517 + 1519 + 1520 + 1521 +
+ 1522 + 1523 + 1524/1А(2) + 1527 + 1529 + 1600А + 1811 + 1819 +
+ 2010 + 2020 + 2027 + 2029 + 2030 + 2037 + 2039 + 2062 + 2063 +
+ 2067 + 2069 + 2071 + 2077 + 2079 + 2082 + + 2083 + 2087 + 2089 +
2102 + 2103 + 2107 + 2109 + 2112 + 2113 + + 2117 + 2119 + 2122 +
2123 + 2127 + 2129 + 2132 + 2133 + 2137 + + 2139 + 2202 + 2203 +
2207 + 2209 + 2211 + 2217 + 2219 + 2220 + + 2227 + 2229 + 2232 +
2233 + 2237 + 2239 + 2600А + 2605А + + 2620А + 2625А + 2650А +
2655А + 2800 + 2801 + 2805 + 2806 + + 2809 + 3003 + 3005 + 3006 +
3010 + 3011 + 3012 + 3013 + 3014 + 3040 + + 3041 + 3042 + (3103 -
3103/2) + (3105-3105/2(2) + 3106 + 3110 + + 3111 + 3112 + 3113
+ 3114 + 3119 + 3140 + 3141 + 3142 + + 3210 + 3211 + 3212/2(2) +
3213 + 3214 + 3219 + 3510 + 3519 +
2, 16
+ 3540/4, 5, 6 + 3541 + 3548 + 3579 + 9000 + 9001 + 9002 +
2
9003 + 9020 + + 9023 + 9100 + 9122 + 9129/1(2) - 9500/3 ;
( Розрахунок показника Зс абзацу першого глави 8 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 98 від 21.03.2013, N 93 від 24.02.2014 )
РК1 - регулятивний капітал банку.
( Глава із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
17
9. Норматив великих кредитних ризиків (Н8)
( Назва глави 9 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Норматив великих кредитних ризиків розраховується за такою
формулою:
Зв
H8 = ------- · 100%
РК
( Формула розрахунку нормативу Н8 абзацу першого глави 9 в редакції Постанови Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
де Зв - сукупна заборгованість за строковими та простроченими
депозитами, кредитами, факторингом, фінансовим лізингом,
урахованими векселями, цінними паперами, дебіторською
заборгованістю, простроченими нарахованими доходами, іншими
активними банківськими операціями та фінанансові зобов'язання
банку за всіма великими кредитними ризиками, наданими банком щодо
всіх контрагентів (або групи пов'язаних контрагентів):
( Абзац перший визначення показника Зв глави 9 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Зв = 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1517 + 1519 + 1520 + 1521 +
+ 1522 + 1523 + 1524/1А(2) + 1527 + 1529 + 1600А + 1811 + 1819 +
+ 2010 + 2020 + 2027 + 2029 + 2030 + 2037 + 2039 + 2062 + 2063 +
+ 2067 + 2069 + (2071 + 2077 + 2079 + 2082 + + 2083 + 2087 + 2089
+ 2102 + 2103 + 2107 + 2109 + 2112 + 2113 + + 2117 + 2119 + 2122 +
2123 + 2127 + 2129 + 2132 + 2133 + 2137 + + 2139 + 2202 + 2203 +
2207 + 2209 + 2211+ 2217 + 2219 + 2220 + + 2227 + 2229 + 2232 +
2233 + 2237 + 2239 + 2600А + 2605А + + 2620А + 2625А + 2650А +
2655А + 2800 + 2801 + 2805 + 2806 + + 2809 + 3003 + 3005 + 3006 +
3010 + 3011 + 3012 + 3013 + 3014 + + 3040 + 3041 + 3042 + (3103 -
3103/2) + (3105-3105/2(2) + 3106 + 3110 + + 3111 + 3112 + 3113 +
3114 + 3119 + 3140 + 3141 + 3142 + 3210 + + 3211 + 3212/2(2) +
3213 + 3214 + 3219 + 3510 + 3519 + 3540/4, 5,
2, 16
6 + 3541 + 3548 + 3579 + 9000 + 9001 + 9002 + 9003 + 9020 +
2
9023 + + 9100 + 9122 + 9129/1(2) - 9500/3 ;
( Розрахунок показника Зв абзацу першого глави 9 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 98 від 21.03.2013, N 93 від 24.02.2014 )
РК - регулятивний капітал банку.
( Глава із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
10. Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та
18
поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9)
( Назва глави 10 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та
поручительств, наданих одному інсайдеру (або групі пов'язаних
інсайдерів), розраховується за такою формулою:
Зін
Н9 = -------- * 100 %,
СТ
де Зін - сукупна заборгованість за строковими та
простроченими депозитами, кредитами, факторингом, фінансовим
лізингом, урахованими векселями, цінними паперами, простроченими
нарахованими доходами, іншими активними банківськими операціями та
фінансові зобов'язання банку щодо одного інсайдера (або групи
пов'язаних інсайдерів):
( Визначення показника Зін абзацу першого глави 10 в редакції Постанови Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Зін = 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1517 + 1519 + 1520 + 1521 +
+ 1522 + 1523 + 1524/1А(2) + 1527 + 1529 + 1600А + 1811 + 1819 +
+ 2010 + 2020 + 2027 + 2029 + 2030 + 2037 + 2039 + 2062 + 2063 +
+ 2067 + 2069 + 2071 + 2077 + 2079 + 2082 + + 2083 + 2087 + 2089 +
2102 + 2103 + 2107 + 2109 + 2112 + 2113 + + 2117 + 2119 + 2122 +
2123 + 2127 + 2129 + 2132 + 2133 + 2137 + + 2139 + 2202 + 2203 +
2207 + 2209 + 2211 + 2217 + 2219 + 2220 + + 2227 + 2229 + 2232 +
2233 + 2237 + 2239 + 2600А + 2605А + + 2620А + 2625А + 2650А +
2655А + 2800 + 2801 + 2805 + 2806 + + 2809 + 3002 + 3003 + 3005 +
3006 + 3010 + 3011 + 3012 + 3013 + 3014 + + 3040 + 3041 + 3042 +
3102 + 3103 + 3105 + 3106 + 3110 + 3111 + + 3112 + 3113 + 3114 +
3119 + 3140 + 3141 + 3142 + 3210 + 3211 +
2, 16
+ 3212 + 3213 + 3214 + 3219 + 3510 + 3519 + 3540/4, 5, 6 +
3541 + 3548 + 3579 + 9000 + 9001 + 9002 + 9003 + 9020 + 9023 +
2
+ 9100 + 9122 + 9129/12 - 9500/3 ;
( Розрахунок показника Зін абзацу першого глави 10 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку N 591 від 28.12.2012, N 98 від 21.03.2013 )
СТ - статутний капітал банку (5000П - 5002КП + 5004/1,
2
2, 3 )
( Розрахунок СТ в редакції Постанов Національного банку N 56 від 16.02.2012, N 358 від 29.08.2012, N 98 від 21.03.2013 )( Глава із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 764 від 24.12.2009 )
11. Норматив максимального сукупного розміру кредитів,
19
гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10)
( Назва глави 11 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій
та поручительств, наданих інсайдерам, розраховується за такою
формулою:
СЗін
Н10 = --------- * 100 %,
СТ
де СЗін - сукупна заборгованість за строковими та
простроченими депозитами, кредитами, факторингом, фінансовим
лізингом, урахованими векселями, цінними паперами, простроченими
нарахованими доходами, іншими активними банківськими операціями та
фінансові зобов'язання банку щодо всіх інсайдерів:
( Визначення показника СЗін абзацу першого глави 11 в редакції Постанови Національного банку N 591 від 28.12.2012 )
СЗін = 1502 + 1510 + 1512 + 1513 + 1517 + 1519 + 1520 +
+ 1521 + 1522 + 1523 + 1524/1А2 + 1527 + 1529 + 1600А + 1811 +