III.2 Кредитування за класифікацією кредитування бюджету
| Код бюджетної класифікації | Показники | Загальний Фонд | Спеціальний фонд | Разом | |||
| план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 4000 | Кредитування | ||||||
| 4100 | Внутрішнє кредитування | ||||||
| 4110 | Надання внутрішніх кредитів | ||||||
| 4111 | Надання кредитів органам державного управління інших рівнів | ||||||
| 4112 | Надання кредитів підприємствам, установам, організаціям | ||||||
| 4113 | Надання інших внутрішніх кредитів | ||||||
| 4120 | Повернення внутрішніх кредитів | ||||||
| 4121 | Повернення кредитів органами державного управління інших рівнів | ||||||
| 4122 | Повернення кредитів підприємствами, установами, організаціями | ||||||
| 4123 | Повернення інших внутрішніх кредитів | ||||||
| 4200 | Зовнішнє кредитування | ||||||
| 4210 | Надання зовнішніх кредитів | ||||||
| 4220 | Повернення зовнішніх кредитів | ||||||
| Усього | |||||||
IV. Фінансування
IV.1 Фінансування за класифікацією фінансування бюджету за типом кредитора
| Код бюджетної класифікації | Показники | Загальний фонд, виконано за звітний період (рік) | Спеціальний фонд, виконано за звітний період (рік) | Разом, виконано за звітний період (рік) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 200000 | Внутрішнє фінансування | |||
| 201000 | Фінансування за рахунок коштів державних фондів | |||
| 201100 | Позики, одержані з державних фондів | |||
| 201110 | Одержано позик | |||
| 201120 | Погашено позик | |||
| 202000 | Фінансування за рахунок позик банківських установ | |||
| 202100 | Фінансування за рахунок позик Національного банку України | |||
| 202110 | Одержано позик | |||
| 202120 | Погашено позик | |||
| 202200 | Фінансування за рахунок інших банків | |||
| 202210 | Одержано позик | |||
| 202220 | Погашено позик | |||
| 203000 | Інше внутрішнє фінансування | |||
| 203100 | Позики інших фінансових установ | |||
| 203110 | Одержано позик | |||
| 203120 | Погашено позик | |||
| 203130 | Зміна обсягів вимог до інших фінансових установ, що використовуються для управління ліквідністю | |||
| 203200 | Позики нефінансових державних підприємств | |||
| 203210 | Одержано позик | |||
| 203220 | Погашено позик | |||
| 203230 | Зміна обсягів цінних паперів нефінансових державних підприємств, що використовуються для управління ліквідністю | |||
| 203300 | Позики нефінансового приватного сектора | |||
| 203310 | Одержано позик | |||
| 203320 | Погашено позик | |||
| 203400 | Фінансування за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку | |||
| 203410 | Одержано | |||
| 203420 | Повернено | |||
| 203500 | Інше внутрішнє фінансування | |||
| 203510 | Одержано позик | |||
| 203520 | Погашено позик | |||
| 205000 | Фінансування за рахунок залишків коштів на рахунках бюджетних установ | |||
| 205100 | На початок періоду | |||
| 205200 | На кінець періоду | |||
| 205300 | Інші розрахунки | |||
| 205310 | Курсова різниця | |||
| 205320 | Передача коштів із спеціального до загального фонду бюджету | |||
| 205330 | Передача коштів із загального до спеціального фонду бюджету | |||
| 205340 | Інші розрахунки | |||
| 206000 | Зміни обсягів депозитів і цінних паперів, що використовуються для управління ліквідністю | |||
| 206100 | Повернення бюджетних коштів з депозитів, надходження внаслідок продажу/пред'явлення цінних паперів | |||
| 206110 | Повернення бюджетних коштів з депозитів | |||
| 206120 | Надходження внаслідок продажу/пред'явлення цінних паперів | |||
| 206200 | Розміщення бюджетних коштів на депозитах або придбання цінних паперів | |||
| 206210 | Розміщення бюджетних коштів на депозитах | |||
| 206220 | Придбання цінних паперів | |||
| 207000 | Коригування | |||
| 207100 | Різниця між вартісною оцінкою вищезазначених статей і ціною нового випуску зобов'язань | |||
| 207200 | Різниця між вартісною оцінкою вищезазначених статей і ціною при погашенні зобов'язань | |||
| 207300 | Переоцінка вартості в національній валюті | |||
| 208000 | Фінансування за рахунок зміни залишків коштів бюджетів | |||
| 208100 | На початок періоду | |||
| 208200 | На кінець періоду | |||
| 208300 | Інші розрахунки | |||
| 208310 | Курсова різниця | |||
| 208320 | Передача коштів із спеціального до загального фонду бюджету | |||
| 208330 | Передача коштів із загального до спеціального фонду бюджету | |||
| 208340 | Інші розрахунки | |||
| 208400 | Зміни обсягів товарно-матеріальних цінностей | |||
| 209000 | На початок періоду | |||
| 209100 | На кінець періоду | |||
| 209200 | Зовнішнє фінансування | |||
| 300000 | Позики, надані міжнародними фінансовими організаціями | |||
| 301000 | Одержано позик | |||
| 301100 | Погашено позик | |||
| 301200 | Позики, надані органами управління іноземних держав | |||
| 302000 | Одержано позик | |||
| 302100 | Погашено позик | |||
| 302200 | Позики, надані іноземними комерційними банками | |||
| 303000 | Одержано позик | |||
| 303100 | Погашено позик | |||
| 303200 | Позики, надані постачальниками | |||
| 304000 | Одержано позик | |||
| 304100 | Погашено позик | |||
| 304200 | Позики, не віднесені до інших категорій | |||
| 305000 | Одержано позик | |||
| 305100 | Погашено позик | |||
| 305200 | Зміни обсягів депозитів і цінних паперів, що використовуються для управління ліквідністю | |||
| 306000 | Повернення бюджетних коштів з депозитів, надходження внаслідок продажу/пред'явлення цінних паперів | |||
| 306100 | Розміщення бюджетних коштів на депозитах або придбання цінних паперів | |||
| 306200 | Коригування | |||
| 307000 | Різниця між вартісною оцінкою вищезазначених статей і ціною нового випуску зобов'язань | |||
| 307100 | Різниця між вартісною оцінкою вищезазначених статей і ціною при погашенні зобов'язань | |||
| 307200 | Різниця між вартісною оцінкою вищезазначених статей і ціною при погашенні зобов'язань | |||
| Усього |
IV.2 Фінансування за класифікацією фінансування бюджету за типом боргового зобов'язання
| Код бюджетної класифікації | Показники | Загальний фонд | Спеціальний фонд | Разом | ||||||
| затверджено місцевими радами на звітний рік з урахуванням змін | план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | затверджено місцевими радами на звітний рік з урахуванням змін | план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | затверджено місцевими радами на звітний рік з урахуванням змін | план на звітний рік з урахуванням внесених змін | виконано за звітний період (рік) | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 400000 | Фінансування за борговими операціями | |||||||||
| 401000 | Запозичення | |||||||||
| 401100 | Внутрішні запозичення | |||||||||
| 401101 | Довгострокові зобов'язання | |||||||||
| 401102 | Середньострокові зобов'язання | |||||||||
| 401103 | Короткострокові зобов'язання та векселі | |||||||||
| 401104 | Інші зобов'язання | |||||||||
| 401200 | Зовнішні запозичення | |||||||||
| 401201 | Довгострокові зобов'язання | |||||||||
| 401202 | Середньострокові зобов'язання | |||||||||
| 401203 | Короткострокові зобов'язання та векселі | |||||||||
| 401204 | Інші зобов'язання | |||||||||
| 402000 | Погашення | |||||||||
| 402100 | Внутрішні зобов'язання | |||||||||
| 402101 | Довгострокові зобов'язання | |||||||||
| 402102 | Середньострокові зобов'язання | |||||||||
| 402103 | Короткострокові зобов'язання та векселі | |||||||||
| 402104 | Інші зобов'язання | |||||||||
| 402200 | Зовнішні зобов'язання | |||||||||
| 402201 | Довгострокові зобов'язання | |||||||||
| 402202 | Середньострокові зобов'язання | |||||||||
| 402203 | Короткострокові зобов'язання та векселі | |||||||||
| 402204 | Інші зобов'язання | |||||||||
| 600000 | Фінансування за активними операціями | |||||||||
| 601000 | Зміни обсягів депозитів і цінних паперів, що використовуються для управління ліквідністю | |||||||||
| 601100 | Повернення бюджетних коштів з депозитів, надходження внаслідок продажу/пред'явлення цінних паперів | |||||||||
| 601110 | Повернення бюджетних коштів з депозитів | |||||||||
| 601120 | Надходження внаслідок продажу/пред'явлення цінних паперів | |||||||||
| 601200 | Розміщення бюджетних коштів на депозитах або придбання цінних паперів | |||||||||
| 601210 | Розміщення бюджетних коштів на депозитах | |||||||||
| 601220 | Придбання цінних паперів | |||||||||
| 602000 | Зміни обсягів бюджетних коштів | |||||||||
| 602100 | На початок періоду | |||||||||
| 602200 | На кінець періоду | |||||||||
| 602300 | Інші розрахунки | |||||||||
| 602301 | Курсова різниця | |||||||||
| 602302 | Передача коштів із спеціального до загального фонду бюджету | |||||||||
| 602303 | Передача коштів із загального до спеціального фонду бюджету | |||||||||
| 602304 | Інші розрахунки | |||||||||
| 602400 | Кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) | |||||||||
| 603000 | Фінансування за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку | |||||||||
| 604000 | Зміни обсягів товарно-матеріальних цінностей | |||||||||
| 604100 | На початок періоду | |||||||||
| 604200 | На кінець періоду | |||||||||
| Усього | ||||||||||
( Додаток 4 із змінами, внесеними згідно з Наказами Державної казначейської служби № 92 від 30.03.2012, № 128 від 11.05.2012, № 237 від 03.08.2012, № 266 від 11.09.2012, № 366 від 03.12.2012; в редакції Наказу Державної казначейської служби № 19 від 23.01.2013; із змінами, внесеними згідно з Наказами Державної казначейської служби № 107 від 26.06.2013, № 170 від 13.11.2013, № 219 від 30.12.2013, № 6 від 08.01.2014 )
Додаток 5
до Інструкції про складання
Державною казначейською службою
України звітності про виконання
Зведеного бюджету України,
Державного бюджету України
і бюджетів Автономної Республіки Крим,
областей, міст Києва та Севастополя
зі змінами, внесеними наказом
Державної казначейської служби України
23.01.2013 № 19 ( v0019840-13 )
ЗВІТ
про бюджетну заборгованість
станом на ____________ 20__ року
Періодичність: місячна, річна.
Одиниця виміру: грн. коп.
I. Дані про наявність дебіторської та кредиторської заборгованості розпорядників та одержувачів коштів державного бюджету
| Коди бюджетної класифікації | Показники | Дебіторська заборгованість | Кредиторська заборгованість | Зареєстровані бюджетні фінансові зобов'язання на кінець звітного періоду (року) | ||||||||
| на початок звітного року, усього | на кінець звітного періоду (року) | списана за період з початку звітного року | на початок звітного року, усього | на кінець звітного періоду (року) | списана за період з початку звітного року | |||||||
| усього | з неї прострочена | усього | з неї: | |||||||||
| програмної класифікації видатків та кредитування державного бюджету | економічної класифікації видатків бюджету | прострочена | термін оплати якої не настав | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
| xxxxxxx | Програмна класифікація видатків та кредитування державного бюджету щорічно визначається у законі про Державний бюджет України | |||||||||||
| Доходи* | x | x | ||||||||||
| Видатки - усього | ||||||||||||
| у тому числі: | ||||||||||||
| 2000 | Поточні видатки | |||||||||||
| 2100 | Оплата праці і нарахування на заробітну плату | |||||||||||
| 2110 | Оплата праці | |||||||||||
| 2111 | Заробітна плата | |||||||||||
| 2112 | Грошове забезпечення військовослужбовців | |||||||||||
| 2120 | Нарахування на оплату праці | |||||||||||
| 2200 | Використання товарів і послуг | |||||||||||
| 2210 | Предмети, матеріали, обладнання та інвентар | |||||||||||
| 2220 | Медикаменти та перев'язувальні матеріали | |||||||||||
| 2230 | Продукти харчування | |||||||||||
| 2240 | Оплата послуг (крім комунальних) | |||||||||||
| 2250 | Видатки на відрядження | |||||||||||
| 2260 | Видатки та заходи спеціального призначення | |||||||||||
| 2270 | Оплата комунальних послуг та енергоносіїв | |||||||||||
| 2271 | Оплата теплопостачання | |||||||||||
| 2272 | Оплата водопостачання та водовідведення | |||||||||||
| 2273 | Оплата електроенергії | |||||||||||
| 2274 | Оплата природного газу | |||||||||||
| 2275 | Оплата інших енергоносіїв | |||||||||||
| 2280 | Дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм | |||||||||||
| 2281 | Дослідження і розробки, окремі заходи розвитку по реалізації державних (регіональних) програм | |||||||||||
| 2282 | Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку | |||||||||||
| 2400 | Обслуговування боргових зобов'язань | |||||||||||
| 2410 | Обслуговування внутрішніх боргових зобов'язань | |||||||||||
| 2420 | Обслуговування зовнішніх боргових зобов'язань | |||||||||||
| 2600 | Поточні трансферти | |||||||||||
| 2610 | Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) | |||||||||||
| 2620 | Поточні трансферти органам державного управління інших рівнів | |||||||||||
| 2630 | Поточні трансферти урядам іноземних держав та міжнародним організаціям | |||||||||||
| 2700 | Соціальне забезпечення | |||||||||||
| 2710 | Виплата пенсій і допомоги | |||||||||||
| 2720 | Стипендії | |||||||||||
| 2730 | Інші виплати населенню | |||||||||||
| 2800 | Інші поточні видатки | |||||||||||
| 3000 | Капітальні видатки | |||||||||||
| 3100 | Придбання основного капіталу | |||||||||||
| 3110 | Придбання обладнання і предметів довгострокового користування | |||||||||||
| 3120 | Капітальне будівництво (придбання) | |||||||||||
| 3121 | Капітальне будівництво (придбання) житла | |||||||||||
| 3122 | Капітальне будівництво (придбання) інших об'єктів | |||||||||||
| 3130 | Капітальний ремонт | |||||||||||
| 3131 | Капітальний ремонт житлового фонду (приміщень) | |||||||||||
| 3132 | Капітальний ремонт інших об'єктів | |||||||||||
| 3140 | Реконструкція та реставрація | |||||||||||
| 3141 | Реконструкція житлового фонду (приміщень) | |||||||||||
| 3142 | Реконструкція та реставрація інших об'єктів | |||||||||||
| 3143 | Реставрація пам'яток культури, історії та архітектури | |||||||||||
| 3150 | Створення державних запасів і резервів | |||||||||||
| 3160 | Придбання землі та нематеріальних активів | |||||||||||
| 3200 | Капітальні трансферти | |||||||||||
| 3210 | Капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям) | |||||||||||
| 3220 | Капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів | |||||||||||
| 3230 | Капітальні трансферти урядам іноземних держав та міжнародним організаціям | |||||||||||
| 3240 | Капітальні трансферти населенню | |||||||||||