| за ставкою 15 відсотків (Додаток О, | | | |
| рядок 36.3) | | | |
| |----+-----+--------|
|22. Збитки, отримані за результатами | 38.| | |
| попереднього податкового періоду, які | | | |
| не були відшкодовані валовими доходами, | | | |
| перенесені на наступні податкові періоди| | | |
| |----+-----+--------|
|23. Оподатковуваний прибуток після перене- | 39.| | |
| сення збитків на наступні податкові | | | |
| періоди, якщо алгебраїчна сума рядків 36| | | |
| та 38 має позитивне значення | | | |
| |----+-----+--------|
|24. Збитки, що переносяться на наступні | 40.| | |
| податкові періоди, якщо алгебраїчна сума| | | |
| рядків 36 та 38 має від'ємне значення | | | |
|--------------------------------------------+----+-----+--------|
|25. Податкове зобов'язання (Додаток П, | 41.| | |
| рядок 41.4) | | | |
| |----+-----+--------|
|26. Зменшення податкового зобов'язання | 42.| | |
| (Додаток П, рядок 42.12) | | | |
|--------------------------------------------+----+-----+--------|
|27. Сума податку, що підлягає сплаті | 43.| | |
| (рядок 41 - рядок 42) | | | |
| |----+-----+--------|
|28. Сума переплати, що підлягає зарахуванню | 44.| | |
| в рахунок наступних платежів (рядок 42 -| | | |
| рядок 41) | | | |
| |----+-----+--------|
|29. Сума переплати, яка підлягає поверненню | 45.| | |
|--------------------------------------------+----+-----+--------|
|30. Зобов'язання платника щодо утримання | 46.| | |
| та перерахування до бюджету податків з | | | |
| доходів у джерела їх виплати за рахунок | | | |
| таких виплат (Додаток Р, рядок 46.9) | | | |
------------------------------------------------------------------
Дата подання декларації "___"_______199_ р.
Наведена інформація є вірною
Керівник підприємства_____________________________ МП
(підпис, прізвище)
Головний бухгалтер________________________________
(підпис, прізвище)
Додаток А
------------------------------------------------------------------
| Назва підприємства ______________________________________ |
| --- --- --- --- --- --- --- --- |
| Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ --- --- --- --- --- --- --- --- |
------------------------------------------------------------------
Доходи від реалізації товарів (робіт, послуг)
------------------------------------------------------------------
| |Код |За |Наростаю-|
| |рядка|звіт-|чим під- |
| | |ний |сумком з |
| | |квар-|початку |
| | |тал |звітного |
| | | |року |
| |-----+-----+---------|
|1. Реалізація товарів, виконання робіт, | 1.1.| | |
| надання послуг | | | |
| |-----+-----+---------|
|2. Здійснення товарообмінних (бартерних) | 1.2.| | |
| операцій | | | |
| |-----+-----+---------|
|3. Виконання довгострокових договорів | 1.3.| | |
| (контрактів) | | | |
| |-----+-----+---------|
|4. Перерахунок по довгострокових догово- | 1.4.| | |
| рах (контрактах) у разі заниження су- | | | |
| ми податкових зобов'язань у поперед- | | | |
| ніх податкових періодах | | | |
| |-----+-----+---------|
|5. Реалізація товарів, виконання робіт, | 1.5.| | |
| надання послуг пов'язаним особам | | | |
| |-----+-----+---------|
|6. Реалізація товарів (робіт, послуг), | 1.6.| | |
| вартість яких було раніше виключено з | | | |
| валового доходу у зв'язку з затриман- | | | |
| ням оплати їх вартості, у разі неза- | | | |
| доволення судом позову платника, та | | | |
| сума нарахованої пені на цю вартість | | | |
|------------------------------------------+-----+-----+---------|
|7. Всього доходів від реалізації товарів | 1.7.| | |
| (робіт, послуг) | | | |
| (сума рядків з 1.1 по 1.6) | | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток Б
------------------------------------------------------------------
| Назва підприємства______________________________________ |
| --- --- --- --- --- --- --- --- |
| Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ --- --- --- --- --- --- --- --- |
------------------------------------------------------------------
Доходи від операцій з цінними паперами, валютними цінностями та борговими зобов'язаннями
------------------------------------------------------------------
| |Код |За |Наростаючим|
| |ряд-|звіт-|підсумком |
| |ка |ний |з початку |
| | |квар-|звітного |
| | |тал |року |
| |----+-----+-----------|
| | | | |
| 1. Доход від операцій з торгівлі цінними| | | |
| паперами та деривативами у вигляді: | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.1. прибутку від торгівлі цінними папе- |2.1.| | |
| рами |----+-----+-----------|
|1.2. прибутку від торгівлі деривативами |2.2.| | |
| |----+-----+-----------|
| 2. Доход від операцій з валютними | | | |
| цінностями у вигляді: | | | |
| |----+-----+-----------|
|2.1. коштів від продажу іноземної валюти |2.3.| | |
| |----+-----+-----------|
|2.2. різниці за результатами перерахунку | | | |
| на останній робочий день звітного | | | |
| періоду: |----+-----+-----------|
| - іноземної валюти (позитивна різ- |2.4.| | |
| ниця) |----+-----+-----------|
| - заборгованості в іноземній валюті:|2.5.| | |
| дебіторської (позитивна різниця) | | | |
| та кредиторської (від'ємна різни- | | | |
| ця |----+-----+-----------|
| 3. Доход від торгівлі борговими | | | |
| зобов'язаннями та вимогами у вигляді:| | | |
| |----+-----+-----------|
|3.1. доходів від продажу (розміщення) |2.6.| | |
| платником податку (емітентом) облі- | | | |
| гацій ощадних сертифікатів та інших | | | |
| цінних паперів | | | |
| |----+-----+-----------|
|3.2. коштів, одержаних платником податку |2.7.| | |
| (покупцем) у зв'язку з погашенням | | | |
| таких цінних паперів емітентом | | | |
| |----+-----+-----------|
|3.3. процентів, одержаних платником по- |2.8.| | |
| датку (покупцем) по операціях з | | | |
| такими цінними паперами | | | |
| |----+-----+-----------|
|3.4. доходів заставодавця від відчуження |2.9.| | |
| його майна як об'єкта застави з | | | |
| урахуванням нарахованих заставодер- | | | |
| жателем процентів | | | |
| |----+-----+-----------|
|3.5. доходів заставодержателя від реалі- |2.10| | |
| зації майна, що відчужено як об'єкт | | | |
| застави |----+-----+-----------|
|3.6. грошових сум від реалізації на аук- |2.11| | |
| ціоні переданого в заставу майна, що| | | |
| перевищують розмір забезпечення цією| | | |
| заставою вимог заставодержателя | | | |
|-----------------------------------------+----+-----+-----------|
|4. Всього доходів від операцій з цінними|2.12| | |
| паперами, валютними цінностями та | | | |
| борговими зобов'язаннями | | | |
| (сума рядків з 2.1 по 2.11) | | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток В
------------------------------------------------------------------
| Назва підприємства______________________________________ |
| --- --- --- --- --- --- --- --- |
| Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ --- --- --- --- --- --- --- --- |
------------------------------------------------------------------
Доходи від операцій з основними фондами, нематеріальними активами та капітальний доход, пов'язаний з видобутком корисних копалин
------------------------------------------------------------------
| |Код |За |Наростаю- |
| |ряд-|звіт-|чим підсу-|
| |ка |ний |мком з по-|
| | |квар-|чатку зві-|
| | |тал |тного року|
| |----+-----+----------|
| | | | |
|1. Прибуток від продажу основних фондів |3.1 | | |
| групи 1 або нематеріальних активів, що | | | |
| підлягають амортизації | | | |
| |----+-----+----------|
|2. Сума перевищення вартості основних фон-|3.2 | | |
| дів груп 2 і 3 у зв'язку з їх реалі- | | | |
| зацією (товарообміном) над балансовою | | | |
| вартістю відповідної групи | | | |
| |----+-----+----------|
|3. Різниця у вартості: | | | |
| |----+-----+----------|
|3.1.основних фондів і нематеріальних акти-|3.3 | | |
| вів за результатами їх індексації (ка-| | | |
| пітальний доход) | | | |
| |----+-----+----------|
|3.2.витрат, пов'язаних з видобутком корис-|3.4 | | |
| них копалин за результатами їх індек- | | | |
| сації (капітальний доход) | | | |
| |----+-----+----------|
|4. Компенсація за основні фонди групи 1 у |3.5 | | |
| зв'язку з їх вимушеною заміною, одержа-| | | |
| на від страхових організацій або вин-| | | |
| них у заподіяній шкоді юридичних та фі-| | | |
| зичних осіб | | | |
|------------------------------------------+----+-----+----------|
|5. Всього доходів від операцій з основними|3.6 | | |
| фондами та нематеріальними активами | | | |
| (сума рядків з 3.1 по 3.5)| | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток Г
------------------------------------------------------------------
| Назва підприємства______________________________________ |
| --- --- --- --- --- --- --- --- |
| Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ --- --- --- --- --- --- --- --- |
------------------------------------------------------------------
Доходи у вигляді безповоротної фінансової допомоги та безоплатно наданих товарів
------------------------------------------------------------------
| |Код |За |Наростаючим|
| |ряд-|звіт-|підсумком |
| |ка |ний |з початку |
| | |квар-|звітного |
| | |тал |року |
| |----+-----+-----------|
| | | | |
|1. Безповоротна фінансова допомога: | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.1. сума коштів, переданих платнику по- |4.1.| | |
| датку без відповідної компенсації чи| | | |
| повернення | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.2. сума безнадійної заборгованості, |4.2.| | |
| відшкодованої кредитору позичальни- | | | |
| ком після списання такої безнадійної| | | |
| заборгованості | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.3. сума заборгованості платника податку|4.3.| | |
| перед іншою юридичною чи фізичною | | | |
| особою, що залишилася нестягнутою | | | |
| після закінчення строку позовної | | | |
| давності | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.4. кредит або депозит, наданий платнику|4.4.| | |
| податку без встановлення строків | | | |
| повернення його основної суми | | | |
| |----+-----+-----------|
|2. Безоплатно надані товари (роботи, | | | |
| послуги): | | | |
| |----+-----+-----------|
|2.1. товари, що надаються платником по- |4.5.| | |
| датку без грошової або іншої компен-| | | |
| сації вартості | | | |
| |----+-----+-----------|
|2.2. роботи та послуги, які виконуються |4.6.| | |
| (надаються) платником податку без | | | |
| вимоги про компенсацію їх вартості | | | |
| |----+-----+-----------|
|2.3. вартість матеріальних цінностей, |4.7.| | |
| переданих згідно з договорами схову | | | |
| та використаних платником податку у | | | |
| власному виробничому чи господарчому| | | |
| обороті | | | |
|-----------------------------------------+----+-----+-----------|
|3. Всього доходів у вигляді безповоротної|4.8.| | |
| фінансової допомоги та безоплатно | | | |
| наданих товарів | | | |
| (сума рядків з 4.1 по 4.7) | | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток Д
------------------------------------------------------------------
| Назва підприємства______________________________________ |
| --- --- --- --- --- --- --- --- |
| Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ --- --- --- --- --- --- --- --- |
------------------------------------------------------------------
Доходи від врегулювання сумнівної, безнадійної заборгованості
------------------------------------------------------------------
| |Код |За |Наростаючим|
| |ряд-|звіт-|підсумком |
| |ка |ний |з початку |
| | |квар-|звітного |
| | |тал |року |
| |----+-----+-----------|
| | | | |
| | | | |
|1. При неповерненні заборгованості: | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.1. за кредитними угодами, по яких минув|5.1.| | |
| термін позовної давності | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.2. за угодами, що передбачають вистав- |5.2.| | |
| лення векселя на користь кредитора в| | | |
| якості забезпечення боргових зобо- | | | |
| в'язань дебітора на суму опротесто- | | | |
| ваного в неплатежі векселя | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.3. за договорами, визнаними у судовому |5.3.| | |
| порядку недійсними з вини платника | | | |
| податку (дебітора) | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.4. за договорами, по яких скасовано |5.4.| | |
| рішення про визнання їх недійсними з| | | |
| вини дебітора і за умови його | | | |
| неоскарження, що була раніше відне- | | | |
| сена до валових витрат кредитором | | | |
| або відшкодована за рахунок страхо- | | | |
| вого резерву | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.5. за договорами, визнаними у судовому |5.5.| | |
| порядку недійсними з вини обох сторін| | | |
| (дебітора та кредитора) | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.6. за договорами, які не виконані у |5.6.| | |
| встановленому порядку через обставини| | | |
| непереборної сили або через стихійне | | | |
| лихо (форс-мажор), що не вплинули на | | | |
| спроможність платника податку (дебі- | | | |
| тора) |----+-----+-----------|
|1.7. за договорами, які не виконані у |5.7.| | |
| встановленому порядку через обставини| | | |
| непереборної сили або через стихійне | | | |
| лихо (форс-мажор), якщо дебітор не | | | |
| звернувся до суду (арбітражного суду)| | | |
| стосовно стягнення такої заборговано-| | | |
| сті протягом строків, визначених | | | |
| законодавством | | | |
| |----+-----+-----------|
|1.8. за договорами, які не виконані |5.8.| | |
| підприємствами у встановленому по- | | | |
| рядку і на майно яких не може бути | | | |
| звернено стягнення, за умови якщо | | | |
| кредитор не звернувся до суду або | | | |
| йому відмовлено в позові | | | |
| |----+-----+-----------|
|2. При поверненні заборгованості: | | | |
| |----+-----+-----------|
|2.1. у вигляді вартості товарів (робіт, |5.9.| | |
| послуг), які були раніше виключені | | | |
| з валового доходу у зв'язку із затри-| | | |
| манням оплати їх вартості у разі за- | | | |
| доволення судом (арбітражним судом) | | | |
| позову платника при надходженні кош- | | | |
| тів від покупця (замовника) на бан- | | | |
| ківський рахунок платника податку в | | | |
| оплату товарів (робіт, послуг) | | | |
| |----+-----+-----------|
|2.2.фізичними особами, раніше визнаними у|5.10| | |
| судовому порядку безвісти відсутніми | | | |
| або померлими чи стосовно яких орга- | | | |
| нами слідства було оголошено розшук | | | |
| у випадках, коли ця заборгованість | | | |
| була віднесена до валових витрат або | | | |
| відшкодована за рахунок страхового | | | |
| резерву |----+-----+-----------|
|2.3. в погашення заборгованості фізичної |5.11| | |
| особи юридичними або фізичними особа-| | | |
| ми, визнаними винними в заподіянні | | | |
| шкоди, попередньо включеної до складу| | | |
| валових витрат або відшкодованої за | | | |
| рахунок страхового резерву | | | |
| |----+-----+-----------|
|2.4. в погашення заборгованості внаслідок|5.12| | |
| завершення ліквідаційної процедури та| | | |
| реалізації майна позичальником, | | | |
| попередньо відшкодованої кредитором | | | |
| за рахунок страхового резерву або | | | |
| виключенні з валового доходу | | | |
|-----------------------------------------+----+-----+-----------|
|3. Всього доходів |5.13| | |
| (сума рядків з 5.1 по 5.12) | | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток Е
------------------------------------------------------------------
| Назва підприємства______________________________________ |
| --- --- --- --- --- --- --- --- |
| Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ --- --- --- --- --- --- --- --- |
------------------------------------------------------------------
Інші види доходів, що входять до складу об'єкта оподаткування
------------------------------------------------------------------
| |Код |За |Наростаючим|
| |ряд-|звіт-|підсумком |
| |ка |ний |з початку |
| | |квар-|звітного |
| | |тал |року |
| |----+-----+-----------|
|1. Попередньо сплачених позивачем сум |8.1.| | |
| державного мита, що повертаються на | | | |
| його користь за рішенням суду | | | |
| |----+-----+-----------|
|2. Сум одержаних штрафів, неустойок, пені|8.2.| | |
| |----+-----+-----------|
|3. Суми перевищення одержаних власником |8.3.| | |
| корпоративних прав коштів або майна | | | |
| над балансовою вартістю таких корпора-| | | |
| тивних прав у разі повної ліквідації | | | |
| підприємства | | | |
| |----+-----+-----------|
|4. Суми перевищення одержаних учасниками |8.4.| | |
| спільної діяльності без створення | | | |
| юридичної особи коштів або майна у | | | |
| разі припинення такої діяльності над | | | |
| сумою коштів або вартістю майна, які | | | |
| були передані для ведення спільної | | | |
| діяльності | | | |
| |----+-----+-----------|
|5. Сум страхового відшкодування за поне- |8.5.| | |
| сені застраховані збитки | | | |
| |----+-----+-----------|
|6. Доходи, не враховані в обчисленні |8.6.| | |
| валового доходу періодів, що переду- | | | |
| ють звітному, та виявлені у звітному | | | |
| періоді |----+-----+-----------|
|7. Надлишкової суми страхового резерву |8.7.| | |
| небанківської фінансової установи | | | |
| |----+-----+-----------|
|8. Процентів (комісійних) при здійсненні|8.8.| | |
| кредитно-депозитних операцій | | | |
| |----+-----+-----------|
|9. Процентів (комісійних), які були рані-|8.9.| | |
| ше виключені з валового доходу платни-| | | |
| ка податку (кредитора) у зв'язку з | | | |
| затримкою сплати процентів при здій-| | | |
| сненні кредитно-депозитних операцій у | | | |
| разі незадоволення судом позову плат-| | | |
| ника податку | | | |
| |----+-----+-----------|
|10. Перевищення отриманих сум над нара-|8.10| | |
| хованими по кредитно-депозитних опера-| | | |
| ціях у разі дострокового погашення зо-| | | |
| бов'язань |----+-----+-----------|
|11. Доходи інноваційних центрів, внесених|8.11| | |
| до державного реєстру, одержані від | | | |
| реалізації інноваційного продукту | | | |
| |----+-----+-----------|
|12. Інші доходи |8.12| | |
|-----------------------------------------+----+-----+-----------|
| | | | |
|13. Всього доходів |8.13| | |
| (сума рядків з 8.1 по 8.12) | | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток Є
------------------------------------------------------------------
| Назва підприємства______________________________________ |
| --- --- --- --- --- --- --- --- |
| Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ --- --- --- --- --- --- --- --- |
------------------------------------------------------------------
Доходи, які за своїх змістом підлягають виключенню зі складу валових доходів з метою оподаткування
------------------------------------------------------------------
| |Код |За |Наростаючим|
| |ряд-|звіт-|підсумком |
| |ка |ний |з початку |
| | |квар-|звітного |
| | |тал |року |
| |----+-----+-----------|
|1. Вартість відвантажених товарів, вико- |10.1| | |
| наних робіт, наданих послуг, не спла- | | | |
| чених покупцем протягом 30 днів від | | | |
| дати, визначеної умовами договору, у | | | |
| разі звернення платником податку із | | | |
| заявою до суду про стягнення заборго- | | | |
| ваності |----+-----+-----------|
|2. Суми процентів (комісійних), несплаче-|10.2| | |
| них протягом 30 днів від дати, визна- | | | |
| ченої умовами кредитно-депозитних до- | | | |
| говорів у разі звернення платником по-| | | |
| датку (кредитором) із позовом до суду | | | |
| |----+-----+-----------|
|3. Сума доходу у вигляді процентів, |10.3| | |
| одержаних платником податку від воло- | | | |
| діння державними цінними паперами, що | | | |
| придбані ним до 1 липня 1997 р. | | | |
| |----+-----+-----------|
|4. Доходи, отримані підприємствами, що |10.4| | |
| засновані всеукраїнськими громадськими| | | |
| організаціями інвалідів, від реаліза- | | | |
| ції товарів (робіт, послуг) власного | | | |
| виробництва (за винятком підакцизних | | | |
| товарів, посередницької діяльності, | | | |
| грального бізнесу) | | | |
| |----+-----+-----------|
|5. Доходи, отримані підприємствами від |10.5| | |
| реалізації на території України | | | |
| спеціальних продуктів дитячого | | | |
| харчування власного виробництва | | | |
| |----+-----+-----------|
|6. Сума від перерахунку доходу по завер- |10.6| | |
| шених довгострокових договорах (конт- | | | |
| рактах) у разі завищення суми податко-| | | |
| вих зобов'язань у попередніх податко- | | | |
| вих періодах | | | |
| |----+-----+-----------|
|7. Доходи (крім пасивного прибутку), |10.7| | |
| одержані за межами митної території | | | |
| України за наявності міжнародного | | | |
| договору про усунення подвійного | | | |
| оподаткування | | | |
| |----+-----+-----------|
|8. Інші надходження |10.8| | |
| | | | |
|-----------------------------------------+----+-----+-----------|
|9. Всього доходів |10.9| | |
| (сума рядків з 10.1 по 10.8) | | | |
------------------------------------------------------------------
Додаток Ж
------------------------------------------------------------------
| Назва підприємства______________________________________ |
| --- --- --- --- --- --- --- --- |
| Ідентифікаційний код з ЄДРПОУ --- --- --- --- --- --- --- --- |
------------------------------------------------------------------
Витрати, пов'язані з підготовкою, організацією, веденням виробництва, реалізацією продукції (робіт, послуг)
------------------------------------------------------------------
| |Код |За |Нароста-|
| |ряд-|звіт-|ючим пі-|
| |ка |ний |дсумком |
| | |квар-|з почат-|
| | |тал |ку звіт-|
| | | |ного |
|1. З придбанням матеріалів, сировини, | | |року |
| комплектуючих виробів та напівфабрикатів:| | | |
| |----+-----+--------|
|1.1 придбанням матеріалів, сировини, | 1. | | |
| комплектуючих виробів та напівфабрикатів| | | |
| (крім тих, що придбані у нерезидентів на| | | |
| території офшорних зон) як за націона- | | | |
| льну, так і за іноземну валюту | | | |
| |----+-----+--------|
|1.2 придбанням у звітному періоді матеріа- | 2. | | |
| лів, сировини, комплектуючих виробів та | | | |
| напівфабрикатів у нерезидентів на | | | |
| території офшорних зон, як за націона- | | | |
| льну, так і за іноземну валюту | | | |
| |----+-----+--------|
|1.3 придбанням матеріалів, сировини, комп- | 3. | | |
| лектуючих виробів, як за національну, | | | |
| так і за іноземну валюту у пов'язаних | | | |
| осіб | | | |
| |----+-----+--------|
|1.4 перевищенням балансової вартості | 4. | | |
| покупних матеріалів, сировини, комплек- | | | |
| туючих виробів та напівфабрикатів на | | | |
| складах, незавершеному виробництві та | | | |
| залишках готової продукції на початок | | | |
| звітного кварталу над їх балансовою | | | |
| вартістю на кінець того ж кварталу | | | |
| (убуток) | | | |
| |----+-----+--------|
|2. З придбанням товарів: | | | |
| |----+-----+--------|
|2.1 придбанням товарів (крім тих, що | 5. | | |
| придбані у нерезидентів на території | | | |
| офшорних зон) як за національну, так і | | | |
| за іноземну валюту для подальшої їх | | | |
| реалізації | | | |
| |----+-----+--------|
|2.2 придбанням товарів як за національну, | 6. | | |
| так і за іноземну валюту для подальшої | | | |
| їх реалізації у пов'язаних осіб | | | |
| |----+-----+--------|
|2.3 придбанням товарів у нерезидентів на | 7. | | |
| території офшорних зон як за | | | |
| національну, так і за іноземну валюту | | | |
| для подальшої їх реалізації у пов'яза- | | | |
| них осіб | | | |
| |----+-----+--------|
