2.12. Форму N 362 "Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за формами власності)" та пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:
"Форма N 362 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами в обласному розрізі
територіальним управлінням
Національного банку України
в установлений ними строк;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Економічному департаменту
до 11 числа після звітного
періоду
ЗВІТ
про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за формами власності) за станом на _________________200__ року
_______________ ____________________________
(назва банку) (місцезнаходження банку)
(копійки)
------------------------------------------------------------------
| Код | Назва показника | Сума залишків |
| рядка | |-------------------------|
| | | усього | у тому числі |
| | | |----------------|
| | | | НВ | ВКВ | НКВ |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 1 | I. Залишки за зобов'язаннями,| | | | |
| | які виникли у резидентів, - | | | | |
| | усього | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 2 | 1. Кошти до запитання | | | | |
| | суб'єктів господарської | | | | |
| | діяльності | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 3 | Приватна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 4 | Комунальна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 5 | Комунальна корпоративна | | | | |
| | власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 6 | Державна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 7 | Державна корпоративна | | | | |
| | власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 8 | 1.1. Кошти на поточних | | | | |
| | рахунках суб'єктів | | | | |
| | господарської діяльності | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 9 | Приватна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 10 | Комунальна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 11 | Комунальна корпоративна | | | | |
| | власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 12 | Державна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 13 | Державна корпоративна | | | | |
| | власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 14 | 2. Кошти до запитання | | | | |
| | фізичних осіб | | | | |
| | (приватна власність) | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 15 | 2.1. Кошти на поточних | | | | |
| | рахунках | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 16 | 3. Строкові кошти суб'єктів | | | | |
| | господарської діяльності | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 17 | Приватна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 18 | Комунальна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 19 | Комунальна корпоративна | | | | |
| | власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 20 | Державна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 21 | Державна корпоративна | | | | |
| | власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 22 | 3.1. Кошти на строк понад | | | | |
| | 1 рік за формами власності | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 23 | Приватна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 24 | Комунальна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 25 | Комунальна корпоративна | | | | |
| | власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 26 | Державна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 27 | Державна корпоративна | | | | |
| | власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 28 | 4. Строкові кошти фізичних | | | | |
| | осіб (приватна власність) | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 29 | 4.1. Кошти на строк понад | | | | |
| | 1 рік | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 30 | II. Залишки за | | | | |
| | зобов'язаннями, які виникли | | | | |
| | у нерезидентів, - усього | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 31 | 1. Кошти до запитання | | | | |
| | юридичних осіб-нерезидентів | | | | |
| | за формами власності: | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 32 | державна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 33 | приватна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 34 | 1.1. Кошти на поточних | | | | |
| | рахунках за формами | | | | |
| | власності: | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 35 | державна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 36 | приватна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 37 | 2. Кошти до запитання | | | | |
| | фізичних осіб-нерезидентів | | | | |
| | (приватна власність) | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 38 | 2.1. Кошти на поточних | | | | |
| | рахунках | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 39 | 3. Строкові кошти юридичних | | | | |
| | осіб-нерезидентів | | | | |
| | за формами власності: | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 40 | державна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 41 | приватна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 42 | 3.1. Кошти на строк понад | | | | |
| | 1 рік за формами власності: | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 43 | державна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 44 | приватна власність | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 45 | 4. Строкові кошти фізичних | | | | |
| | осіб-нерезидентів | | | | |
| | (приватна власність) | | | | |
|-------+------------------------------+--------+----+-----+-----|
| 46 | 4.1. Кошти на строк понад | | | | |
| | 1 рік | | | | |
------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
____________________ Головний бухгалтер ________ ___________
(прізвище виконавця, (підпис) (прізвище,
номер телефону) ініціали)
Пояснення щодо заповнення форми N 362
Звіт
про залишки за депозитними зобов'язаннями (класифікація за формами власності)
Звіт про залишки за депозитними зобов'язаннями включає кошти до запитання на поточних рахунках клієнтів банку та строкові кошти клієнтів банку на депозитних рахунках.
У формі наводяться дані за коштами клієнтів - резидентів і нерезидентів, які, в свою чергу, поділяються за формами власності згідно з Державним класифікатором України ДК 001-2004 "Класифікація форм власності" (КФВ), затвердженим наказом Держспоживстандарту України від 31.03.2004 N 59, за видами валют у гривневому еквіваленті та строками депозиту.
Форма заповнюється таким чином:
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Код | Назва показника | Контроль | Відповідність балансових |
| з/п |------------------| |-------------------------------| рахунків синтетичного та |
| | рядка | колонки | | рядка | колонки | аналітичного обліку |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 1 | 1 - 46 | 1 | Усього | | 2 + 3 + 4 | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 2 | 1 | 1 - 4 | I. Залишки за | 2 + 12 + 14 + 24 | | |
| | | | зобов'язаннями, які | | | |
| | | | виникли у резидентів, | | | |
| | | | - усього | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 3 | 2 | 1 | 1. Кошти до запитання | 3 + 4 + 5 + 6 + 7 | 2 + 3 + 4 | (2600П + 2601 + 2602 + |
| | | | суб'єктів | | | + 2603 + 2604 + 2605П + |
| | | | господарської | | | + 2606 + 264 + 2650П + |
| | | | діяльності | | | + 2655П), резиденти |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 4 | 3 - 7 | 2, 3, 4 | Кошти до запитання | | | За аналітичним обліком |
| | | | відповідно до видів | | | |
| | | | валют та форм | | | |
| | | | власності резидентів | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 5 | 7 | 1 | 1.1. Кошти на поточних| 8 + 9 + 10 + 11 | 2 + 3 + 4 | (2600П + 2605П + 2606 + |
| | | | рахунках суб'єктів | | | + 2640 + 264 + 2650П + |
| | | | господарської | | | + 2655П), резиденти |
| | | | діяльності | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 6 | 8 - 11 | 2, 3, 4 | Кошти на поточних | | | За аналітичним обліком |
| | | | рахунках відповідно | | | |
| | | | до видів валют та форм| | | |
| | | | власності резидентів | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 7 | 12 | 1 | 2. Кошти до запитання | | 2 + 3 + 4 | (2620П + 2622 + 2625П) + |
| | | | фізичних осіб | | | + 3650+ 3651+ 3652 + 3659, |
| | | | | | | резиденти |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 8 | 12 | 2, 3, 4 | Кошти до запитання | | | За аналітичним обліком |
| | | | відповідно до видів | | | |
| | | | валют (приватна | | | |
| | | | власність резидентів) | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 9 | 13 | 1 | 2.1. Кошти на поточних| | 2 + 3 + 4 | (2620П + 2625П), |
| | | | рахунках фізичних осіб| | | резиденти |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 10 | 13 | 2, 3, 4 | Кошти на поточних | | | За аналітичним обліком |
| | | | рахунках відповідно до| | | |
| | | | видів валют (приватна | | | |
| | | | власність резидентів) | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 11 | 14 | 1 | 3. Строкові кошти | 15 + 16 + 17 + 18 | 2 + 3 + 4 | (261- 2618 + 2651 + 2652), |
| | | | суб'єктів | | | резиденти |
| | | | господарської | | | |
| | | | діяльності | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 12 | 14 - 18| 2, 3, 4 | Строкові кошти | | | За аналітичним обліком |
| | | | відповідно до видів | | | |
| | | | валют та форм | | | |
| | | | власності резидентів | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 13 | 19 | 1 | 3.1. Кошти на строк | 20 + 21 + 22 + 23 | 2 + 3 + 4 | (2615 + 2652), |
| | | | понад 1 рік | | | резиденти |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 14 | 20 - 23| 2, 3, 4 | Кошти на строк понад | | | За аналітичним обліком |
| | | | 1 рік відповідно до | | | |
| | | | видів валют та форм | | | |
| | | | власності резидентів | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 15 | 24 | 1 | 4. Строкові кошти | | 2 + 3 + 4 | (263 - 2638), |
| | | | фізичних осіб | | | резиденти |
| | | | (приватна власність | | | |
| | | | резидентів) | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 16 | 24 | 2, 3, 4 | Строкові кошти | | | За аналітичним обліком |
| | | | відповідно до видів | | | |
| | | | валют (приватна | | | |
| | | | власність резидентів) | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 17 | 25 | 1 - 4 | 4.1. Кошти на строк | | 2 + 3 + 4 | 2635, резиденти |
| | | | понад 1 рік | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 18 | 25 | 2, 3, 4 | Кошти на строк понад | | | За аналітичним обліком |
| | | | 1 рік відповідно до | | | |
| | | | видів валют (приватна | | | |
| | | | власність резидентів) | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 19 | 26 | 1 | II. Залишки за | 27 + 33 + 35 + 41 | | |
| | | | зобов'язаннями, які | | | |
| | | | виникли у | | | |
| | | | нерезидентів, - усього| | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 20 | 27 | 1 | 1. Кошти до запитання | 28 + 29 | 2 + 3 + 4 | (2600П + 2602 + 2603 + |
| | | | юридичних | | | + 2604 + 2605П + 2606 + |
| | | | осіб-нерезидентів | | | + 2650П + 2655П), |
| | | | | | | нерезиденти |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 21 | 28, 29 | 2, 3, 4 | Кошти до запитання | | | За аналітичним обліком |
| | | | відповідно до видів | | | |
| | | | валют та форм | | | |
| | | | власності нерезидентів| | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 22 | 30 | 1 | 1.1. Кошти на | 31 + 32 | 2 + 3 + 4 | (2600П + 2605П + 2606 + |
| | | | поточних рахунках | | | + 2650П + 2655П), |
| | | | | | | нерезиденти |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 23 | 31, 32 | 2, 3, 4 | Кошти на поточних | | | За аналітичним обліком |
| | | | рахунках відповідно | | | |
| | | | до видів валют та форм| | | |
| | | | власності нерезидентів| | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 24 | 33 | 1 | 2. Кошти до запитання | | 2 + 3 + 4 | (2620П + 2622 + 2625П), |
| | | | фізичних | | | нерезиденти |
| | | | осіб-нерезидентів | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 25 | 37 | 2, 3, 4 | Кошти до запитання | | | За аналітичним обліком |
| | | | відповідно до видів | | | |
| | | | валют (приватна | | | |
| | | | власність | | | |
| | | | нерезидентів) | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 26 | 38 | 1 | 2.1. Кошти на | | 2 + 3 + 4 | (2620П + 2625П), |
| | | | поточних рахунках | | | нерезиденти |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 27 | 38 | 2, 3, 4 | Кошти на поточних | | | За аналітичним обліком |
| | | | рахунках відповідно | | | |
| | | | до видів валют | | | |
| | | | (приватна власність | | | |
| | | | нерезидентів) | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 28 | 39 | 1 | 3. Строкові кошти | 40 + 41 | 2 + 3 + 4 | (261 - 2618 + 2651 + 2652),|
| | | | юридичних | | | нерезиденти |
| | | | осіб-нерезидентів | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 29 | 40, 41 | 2, 3, 4 | Строкові кошти | | | За аналітичним обліком |
| | | | відповідно до видів | | | |
| | | | валют та форм | | | |
| | | | власності нерезидентів| | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 30 | 42 | 1 | 3.1. Кошти на строк | 43 + 44 | 2 + 3 + 4 | (2615 + 2652), |
| | | | понад 1 рік | | | нерезиденти |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 31 | 43, 44 | 2, 3, 4 | Кошти на строк понад | | | За аналітичним обліком |
| | | | 1 рік відповідно до | | | |
| | | | видів валют та форм | | | |
| | | | власності нерезидентів| | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 32 | 45 | 1 | 4. Строкові кошти | | 2 + 3 + 4 | (263 - 2638), |
| | | | фізичних | | | нерезиденти |
| | | | осіб-нерезидентів | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 33 | 45 | 2, 3, 4 | Строкові кошти | | | За аналітичним обліком |
| | | | відповідно до видів | | | |
| | | | валют (приватна | | | |
| | | | власність | | | |
| | | | нерезидентів) | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 34 | 46 | 1 | 4.1. Кошти на строк | | 2 + 3 + 4 | 2635, нерезиденти |
| | | | понад 1 рік | | | |
|-----+--------+---------+-----------------------+-------------------+-----------+----------------------------|
| 35 | 46 | 2, 3, 4 | Кошти на строк понад | | | За аналітичним обліком |
| | | | 1 рік відповідно до | | | |
| | | | видів валют (приватна | | | |
| | | | власність | | | |
| | | | нерезидентів) | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------"
2.13. Форму N 381Д "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку" і пояснення щодо неї виключити, а форми N 381 "Довідка про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку", N 381А "Довідка про залучені кошти та перерахування обов'язкових резервів на окремий рахунок у Національному банку України" та пояснення щодо їх заповнення викласти в такій редакції:
"Форма N 381 (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані - з
урахуванням філій, що
розташовані в Україні та
поза її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
протягом двох робочих днів
після закінчення звітного
періоду резервування;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту монетарної
політики та
Генеральному департаменту
банківського нагляду на
третій робочий день після
закінчення звітного періоду
резервування
ДОВІДКА
про залучені кошти та їх залишки на кореспондентському рахунку
________________________________________
(назва банку)
за _____________________ р.
(копійки)
------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Показники | На дату звітного періоду | Середньо- |
| з/п | |------------------------------------------------------| арифметичне |
| | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | | |
| | |----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----| |
| | | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | | |
| | |----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----| |
| | | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 1 | Сума залучених коштів | | | | | | | | | | | | |
| | - усього | | | | | | | | | | | | |
| | у національній валюті | | | | | | | | | | | | |
| | в іноземній валюті | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 2 | Сума обов'язкових | | | | | | | | | | | | |
| | резервів згідно з | | | | | | | | | | | | |
| | установленими | | | | | | | | | | | | |
| | нормативами | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 3 | Фактична сума залишків | | | | | | | | | | | | |
| | коштів на | | | | | | | | | | | | |
| | кореспондентському | | | | | | | | | | | | |
| | рахунку банку в | | | | | | | | | | | | |
| | Національному банку | | | | | | | | | | | | |
| | України | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 4 | Сума, що зараховується | | | | | | | | | | | | |
| | для покриття | | | | | | | | | | | | |
| | обов'язкових резервів | | | | | | | | | | | | |
| | окремими видами | | | | | | | | | | | | |
| | банківських активів: | | | | | | | | | | | | |
| | у національній валюті | | | | | | | | | | | | |
| | в іноземній валюті | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 5 | Сума обов'язкових | | | | | | | | | | | | |
| | резервів, що має | | | | | | | | | | | | |
| | зберігатися на | | | | | | | | | | | | |
| | кореспондентському | | | | | | | | | | | | |
| | рахунку банку щоденно | | | | | | | | | | | | |
| | (середньоарифметична | | | | | | | | | | | | |
| | сума обов'язкових | | | | | | | | | | | | |
| | резервів за попередній | | | | | | | | | | | | |
| | звітний період, | | | | | | | | | | | | |
| | помножена на | | | | | | | | | | | | |
| | установлений процент) | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 6 | Відхилення (+, -) для | | | | | | | | | | | | |
| | контролю за щоденними | | | | | | | | | | | | |
| | залишками | | | | | | | | | | | | |
| | (рядок 3 - рядок 5) | | | | | | | | | | | | |
|-----+-------------------------+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+----+-------------|
| 7 | Відхилення (+, -) для | | | | | | | | | | | | |
| | звітного періоду | | | | | | | | | | | | |
| | резервування (рядок 3 + | | | | | | | | | | | | |
| | + рядок 4 - рядок 2) | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------
"___"__________200__ р. Керівник ________ ___________
(підпис) (прізвище,
ініціали)
Форма N 381А (місячна)
Подається електронною
поштою:
- банками - юридичними
особами (зведені дані - з
урахуванням філій, що
розташовані в Україні та
поза її межами)
територіальним управлінням
Національного банку України
протягом двох робочих днів
після закінчення звітного
періоду резервування;
- територіальними
управліннями
Національного банку України
через Центральну
розрахункову палату
Департаменту монетарної
політики та Генеральному
департаменту банківського
нагляду на третій робочий
день після закінчення
звітного періоду
резервування
