Про затвердження Положення про порядок випуску облігацій підприємств

Протягом 5 робочих днів з дати отримання зазначених документів уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про зупинення обігу облігацій.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку протягом 3 робочих днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій направляє його емітенту та реєстроутримувачу (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації цього емітента; протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій забезпечує опублікування повідомлення про зупинення обігу облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань.

Починаючи з дати опублікування повідомлення про зупинення обігу облігацій в одному з офіційних друкованих видань Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, забороняється здійснення правочинів щодо переходу права власності на облігації, обіг яких зупинено.

Протягом 10 робочих днів з дати опублікування повідомлення про зупинення обігу облігацій емітент має забезпечити виконання умов, передбачених абзацом п’ятим пункту 14 цієї глави, і подати до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку усі необхідні документи для реєстрації змін до проспекту емісії облігацій щодо продовження строків обігу та погашення облігацій відповідно до пункту 15 цієї глави.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює реєстрацію змін до проспекту емісії облігацій або відмовляє у реєстрації змін до проспекту емісії облігацій протягом 5 робочих днів з дати подання відповідних документів.

У разі неотримання від емітента документів для реєстрації змін до проспекту емісії облігацій протягом 10 робочих днів з дати опублікування повідомлення про зупинення обігу облігацій, у разі реєстрації або відмови у реєстрації змін до проспекту емісії облігацій щодо продовження строків обігу та погашення облігацій уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про відновлення обігу облігацій.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку протягом 3 робочих днів з дати видачі розпорядження про відновлення обігу облігацій направляє його емітенту та реєстроутримувачу (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації цього емітента; протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про відновлення обігу облігацій забезпечує опублікування інформації про відновлення обігу облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань.

З дати опублікування інформації про відновлення обігу облігацій в одному з офіційних друкованих видань Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку дозволяється здійснення правочинів щодо переходу права власності на облігації, обіг яких було зупинено.

Невиконання емітентом вимог цього пункту є підставою для відмови у реєстрації змін до проспекту емісії облігацій щодо продовження строків обігу та погашення облігацій.

1. Емітент має право оформити проспект емісії облігацій, що підлягають відкритому (публічному) розміщенню, двома частинами (базовий проспект емісії облігацій та проспект емісії облігацій відповідного випуску), які підлягають реєстрації Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

2. Базовий проспект емісії облігацій має містити інформацію, зазначену в підпунктах 1-6, 12 підпункту 1.2; підпунктах "а", "в", "г" підпункту 2, підпунктах 3-11, 12 (у частині звітності за останні три завершені фінансові роки) підпункту 1.3 пункту 1 глави 2 розділу II цього Положення.

Також емітент може включити до базового проспекту іншу інформацію, зазначену в пункті 1 глави 2 розділу II цього Положення, крім інформації, вказаної у підпункті 1.4 пункту 1 глави 2 розділу II цього Положення.

Інформація, передбачена пунктом 1 глави 2 розділу II цього Положення, що не включена до базового проспекту, має міститись у проспекті емісії облігацій відповідного випуску.

3. Для реєстрації випуску та проспекту емісії облігацій у разі оформлення базового проспекту емісії облігацій та проспекту емісії облігацій відповідного випуску подаються документи, передбачені пунктами 2, 6 глави 1 цього розділу.

При цьому замість єдиного проспекту емісії облігацій подається базовий проспект емісії та перший проспект емісії облігацій відповідного випуску, а у разі наявності вже зареєстрованого базового проспекту емісії - наступний проспект емісії облігацій відповідного випуску.

Емітент подає Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку заяву і документи, необхідні для реєстрації:

базового проспекту емісії облігацій та першого проспекту емісії облігацій відповідного випуску - не пізніш як протягом 60 днів з дня прийняття рішення про затвердження базового проспекту емісії та першого проспекту емісії облігацій відповідного випуску органом емітента, уповноваженим приймати відповідне рішення;

наступного проспекту емісії облігацій відповідного випуску - не пізніш як протягом 60 днів з дня прийняття рішення про розміщення облігацій такого випуску органом емітента, уповноваженим приймати відповідне рішення.

Базовий проспект емісії облігацій та перший проспект емісії облігацій відповідного випуску подаються для реєстрації одночасно.

Базовий проспект емісії облігацій, перший проспект емісії облігацій відповідного випуску, наступний проспект емісії облігацій відповідного випуску подаються у двох примірниках і оформлюються відповідно до пункту 3 глави 2 розділу 2 цього Положення.

Інформація, що міститься у базовому проспекті емісії, першому проспекті емісії облігацій відповідного випуску, наступному проспекті емісії облігацій відповідного випуску, розкривається відповідно до пункту 4 глави 1 цього розділу.

4. У разі зміни інформації, що міститься у базовому проспекті емісії цінних паперів, емітент протягом 20 робочих днів з дня зміни такої інформації зобов'язаний подати відповідні зміни до базового проспекту емісії для реєстрації.

Для реєстрації змін до базового проспекту емісії облігацій емітент подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку:

а) заяву про реєстрацію змін до базового проспекту емісії облігацій згідно з додатком 5;

б) зміни до базового проспекту емісії облігацій. Зміни до базового проспекту емісії подаються в 2 примірниках, вони повинні бути засвідчені підписом керівника та печаткою емітента;

в) рішення уповноваженого органу емітента про внесення змін до базового проспекту емісії облігацій;

г) у разі зміни інформації, зазначеної у підпунктах 5-7 підпункту 1.2 пункту 1 глави 2 розділу II цього Положення, копію установчих документів емітента, засвідчену підписом керівника та печаткою емітента.

Реєстрація та опублікування змін до базового проспекту емісії здійснюються відповідно до вимог пункту 13 глави 1 цього розділу.

1. Емітент розміщує виключно іменні цільові облігації, виконання зобов'язань за якими передбачається об'єктами житлового будівництва, для фінансування будівництва яких залучаються кошти від фізичних та юридичних осіб через розміщення облігацій, у бездокументарній формі існування з іменною ідентифікацією.

2. Емітент розміщує виключно забезпечені цільові облігації, виконання зобов'язань за якими передбачається об'єктами житлового будівництва, для фінансування будівництва яких залучаються кошти від фізичних та юридичних осіб через розміщення облігацій.

3. Крім документів, передбачених пунктом 2 глави 1 цього розділу, емітент для реєстрації випуску та проспекту емісії цільових облігацій, виконання зобов'язань за якими передбачається об'єктами житлового будівництва, для фінансування будівництва яких залучаються кошти від фізичних та юридичних осіб через розміщення облігацій, подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку також:

1) копії правовстановлюючих документів на земельну ділянку, на якій розташовано об'єкт будівництва, яким забезпечується виконання зобов'язань за цільовими облігаціями. Такими документами є:

копія державного акта про право власності або на право постійного користування земельною ділянкою, на якій розташовано об'єкт будівництва, яким буде забезпечуватися виконання зобов'язань за цільовими облігаціями;

копія договору оренди землі, на якій розташовано об'єкт будівництва, яким буде забезпечуватися виконання зобов'язань за цільовими облігаціями;

2) копію дозволу на будівництво (копію рішення виконавчого органу відповідної ради або місцевої державної адміністрації про дозвіл на будівництво об'єкта);

3) копію дозволу на виконання будівельних робіт;

4) копію договору підряду, укладеного між замовником і підрядником, та інших документів (проектна, кошторисна, тендерна документація, тендерні пропозиції, акцепт тендерної пропозиції, повідомлення, запити, претензії тощо), які встановлюють, конкретизують, уточнюють або змінюють умови договору підряду (договірна документація) /надається у разі, якщо для будівництва об'єкта емітент залучає підрядника/;

5) копію рішення про затвердження проектної документації;

6) копію ліцензії на будівельну діяльність (вишукувальні та проектні роботи для будівництва, зведення несучих та огороджуючих конструкцій, будівництво та монтаж інженерних і транспортних мереж) з додатками;

7) копію договору про пайову участь в проектуванні та будівництві об'єкта житлового будівництва, інвестиційного договору, договору про співробітництво, договору поруки тощо (надається у разі укладання такого договору).

4. Копії договорів, ліцензій, державних актів, дозволів тощо, зазначених у пункті 3 цієї глави, мають бути засвідчені нотаріально.

5. Загальна номінальна сума емісії цільових облігацій, виконання зобов'язань за якими передбачається об'єктами житлового будівництва, для фінансування будівництва яких залучаються кошти від фізичних та юридичних осіб через розміщення облігацій, не може перевищувати вартість будівництва об'єкта, яким забезпечується виконання зобов'язань за цільовими облігаціями, за затвердженою проектною документацією.

6. Емітент цільових облігацій, виконання зобов'язань за якими передбачається об'єктами житлового будівництва, для фінансування будівництва яких залучаються кошти від фізичних та юридичних осіб через розміщення облігацій, протягом строку розміщення облігацій та строку обігу облігацій щоквартально, починаючи з дати реєстрації випуску та проспекту емісії облігацій, надає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звіт про фінансовий стан емітента, а також звіт про стан будівництва об'єкта, яким буде здійснюватися виконання зобов'язань за облігаціями.

7. Проспект емісії цільових облігацій, виконання зобов'язань за якими передбачається об'єктами житлового будівництва, для фінансування будівництва яких залучаються кошти від фізичних та юридичних осіб через розміщення облігацій, має містити відомості про власника земельної ділянки або землекористувача, замовника, забудовника та підрядника, об'єкт будівництва, яким буде здійснюватися виконання зобов'язань за облігаціями, а також про договори, ліцензії, державні акти, дозволи тощо, зазначені у пункті 3 глави 3 цього розділу.

1. У разі, якщо протягом строку розміщення облігацій, який вказаний у рішенні про розміщення облігацій та у проспекті емісії облігацій, була розміщена хоча б одна облігація, емітент для реєстрації звіту про результати розміщення облігацій подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про реєстрацію звіту про результати розміщення облігацій, складену відповідно до додатка 7;

б) звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій), складений відповідно до додатка 8 до цього Положення. Звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій) подається у двох примірниках. Звіт повинен бути засвідчений підписом керівника та печаткою емітента, а також підписом та печаткою аудитора (аудиторської фірми), підписом(-ами) та печаткою(-ами) андеррайтера(-ів), якщо емітент користується його(їх) послугами щодо розміщення випуску; підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування емісії облігацій, оформив та депонував тимчасовий глобальний сертифікат випуску цінних паперів (при випуску облігацій у бездокументарній формі існування); підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при випуску облігацій у документарній формі існування);

в) оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) облігацій;

г) примірник друкованого органу з публікацією проспекту емісії облігацій та змін до проспекту емісії облігацій (у разі, якщо такі зміни реєструвалися);

ґ) належним чином засвідчене рішення уповноваженого органу емітента щодо затвердження результатів розміщення облігацій та звіту про результати розміщення облігацій;

д) документ, який підтверджує оплату першими власниками 100% вартості розміщених облігацій.

У разі, якщо відкрите (публічне) розміщення облігацій здійснено на організаторі торгівлі, який забезпечує здійснення розрахунків за укладеними договорами за принципом "поставка цінних паперів проти оплати" відповідно до Положення про розрахунково-клірингову діяльність за договорами щодо цінних паперів, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 17.10.2006 N 1001, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 13.11.2006 за N 1198/13072, та який має у наявності оригінали договорів, укладених при розміщенні, в паперовому вигляді або у вигляді електронних документів з можливістю відтворення для останніх їх копій у вигляді документа на папері, емітент для реєстрації звіту про результати розміщення облігацій подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку документи, передбачені підпунктами "а", "в"-"ґ" цього пункту, а також звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій), складений відповідно до додатка 8 до цього Положення, у двох примірниках. Звіт повинен бути засвідчений підписом керівника та печаткою емітента, а також підписом та печаткою організатора торгівлі, на якому здійснювалося розміщення, підписом(ами) та печаткою(ами) андеррайтера(ів), якщо емітент користується його (їх) послугами щодо розміщення випуску; підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування емісії облігацій, оформив та депонував тимчасовий глобальний сертифікат випуску цінних паперів.

2. У разі, якщо протягом строку розміщення облігацій, який вказаний у рішенні про розміщення облігацій та у проспекті емісії облігацій, не було розміщено жодної облігації, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку одночасно з реєстрацією звіту про результати розміщення облігацій (серії облігацій) здійснює скасування реєстрації випуску облігацій.

Емітент для реєстрації звіту про результати розміщення облігацій подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку документи, передбачені підпунктами "б"-"ґ" пункту 1 цієї глави, а також заяву про реєстрацію звіту про результати розміщення облігацій та скасування реєстрації випуску облігацій, складену відповідно до додатка 9 до цього Положення.

3. Емітент надає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звіт про результати розміщення облігацій та інші документи, передбачені пунктами 1, 2 цієї глави, не пізніше 15 календарних днів після затвердження результатів розміщення облігацій.

Якщо облігації випускалися різними серіями, емітент надає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звіт про результати розміщення кожної серії облігацій.

4. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку протягом 15 календарних днів після отримання від емітента необхідних документів здійснює реєстрацію звіту про результати розміщення або відмовляє в реєстрації (крім випадку, передбаченого абзацом восьмим пункту 1 цієї глави).

У разі, якщо відкрите (публічне) розміщення облігацій здійснювалося на організаторі торгівлі, зазначеному в абзаці восьмому пункту 1 цієї глави, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює реєстрацію звіту про результати відкритого (публічного) розміщення облігацій або відмовляє в реєстрації цього звіту протягом 5 календарних днів після отримання від емітента необхідних документів.

До закінчення встановленого для реєстрації строку Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку може запросити надання додаткових документів, які підтверджують дані, наведені у документах, поданих емітентом для реєстрації звіту. У разі надходження будь-яких додаткових документів строк розгляду документів, поданих для реєстрації звіту, відраховується з дати надходження останнього документа.

5. У разі, якщо протягом строку розміщення облігацій, який вказаний у рішенні про розміщення облігацій та у проспекті емісії облігацій, не було розміщено жодної облігації, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку у день реєстрації звіту про результати розміщення облігацій (серії облігацій) видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 6) та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати його видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному із своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку вносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів.

6. Підставами для відмови в реєстрації звіту про результати розміщення облігацій є:

а) порушення вимог законодавства, пов'язане з розміщенням облігацій, зокрема порушення встановленого порядку прийняття рішення про затвердження результатів розміщення, та визнання емісії цінних паперів недобросовісною;

б) невідповідність поданих документів вимогам законодавства;

в) відсутність будь-якого з документів, визначених у пунктах 1, 2 цієї глави.

Повідомлення про відмову в реєстрації звіту про результати розміщення облігацій здійснюється шляхом направлення емітенту розпорядження про відмову в реєстрації звіту про результати розміщення облігацій, яке має містити обґрунтовані підстави відмови.

У разі відмови в реєстрації звіту про результати розміщення облігацій усі подані документи залишаються в Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку. Оригінал тимчасового свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) облігацій повертається заявнику.

У разі, коли в реєстрації звіту про результати розміщення облігацій відмовлено з мотивів, які емітент уважає необґрунтованими, він може звернутися до суду.

7. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку у двотижневий строк з дня реєстрації звіту про результати розміщення облігацій (серії облігацій) видає емітенту свідоцтво про реєстрацію випуску цінних паперів на суму, що відповідає загальній номінальній вартості розміщених облігацій, та анулює тимчасове свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій.

8. У разі відкритого (публічного) розміщення емітент не пізніше ніж через 15 робочих днів з дати реєстрації звіту про результати розміщення облігацій (серії облігацій) та видачі свідоцтва про реєстрацію випуску публікує звіт у офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку. Звіт про результати розміщення облігацій (серії облігацій) має бути опублікований у тому самому офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, у якому був опублікований проспект емісії цих облігацій.

Емітент не пізніше 5 робочих днів з дати опублікування звіту про результати відкритого (публічного) розміщення облігацій (серії облігацій) направляє до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку примірник офіційного друкованого видання Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, у якому був опублікований звіт про результати відкритого (публічного) розміщення облігацій (серії облігацій).

1. Емітент подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку звіт про наслідки погашення облігацій (кожної серії у разі випуску облігацій різними серіями) не пізніше 15 календарних днів після закінчення строку погашення випуску облігацій (серії), який вказаний у рішенні про розміщення облігацій та у проспекті емісії облігацій, а у разі дострокового погашення облігацій (кожної серії у разі випуску облігацій різними серіями) - не пізніше 15 календарних днів після закінчення дострокового погашення випуску облігацій (серії).

2. Звіт про наслідки погашення облігацій має містити інформацію, зазначену в додатку 10 до цього Положення.

Звіт про дострокове погашення облігацій має містити інформацію, зазначену в додатку 11 до цього Положення.

Звіт про наслідки погашення (про дострокове погашення) облігацій подається в одному примірнику. Звіт повинен бути засвідчений підписом керівника та печаткою емітента, а також підписом та печаткою аудитора (аудиторської фірми), підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування емісії облігацій, оформив та депонував глобальний сертифікат випуску цінних паперів (при бездокументарній формі існування облігацій); підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій).

3. При поданні звіту емітент також подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяву про подання звіту про погашення облігацій та про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 12, або заяву про подання звіту про дострокове погашення облігацій, складену згідно з додатком 13, а також копію рішення про розміщення облігацій та оригінал свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) облігацій.

4. Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 14) протягом 15 робочих днів з дати надходження необхідних документів.

5. Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

6. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному із своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

7. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку вносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів, а також здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

8. У разі, якщо до настання строків погашення облігацій емітент здійснив викуп всіх облігацій одного випуску (серії) та прийняв рішення про анулювання викуплених облігацій, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку зупиняє обіг облігацій, після чого здійснює скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.

9. Для зупинення обігу облігацій емітент подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про зупинення обігу облігацій, складену згідно з додатком 15;

б) копію рішення про анулювання викуплених облігацій, засвідчену підписом керівника та печаткою товариства.

10. Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про зупинення обігу облігацій (додаток 16) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку документів, зазначених у пункті 9 цієї глави.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку протягом 3 робочих днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій направляє його емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації цього емітента.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування відомостей про зупинення обігу облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій.

11. Для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітент подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 17;

б) копію виписки з особового рахунку емітента (у разі документарної форми існування облігацій) або виписки з рахунку емітента у цінних паперах (у разі бездокументарної форми існування облігацій) для підтвердження здійснення викупу емітентом облігацій;

в) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску (серії) облігацій.

Скасування реєстрації випуску облігацій здійснюється у порядку, передбаченому пунктами 5-7 цієї глави.

1. Припинення емітента облігацій (реорганізація /злиття, приєднання, поділ, перетворення/ або ліквідація) здійснюється у порядку, встановленому законодавством України.

2. У разі, якщо на дату прийняття рішення про припинення емітента облігації цього емітента перебувають в обігу, здійснюється зупинення обігу облігацій.

3. Для зупинення обігу облігацій емітента комісія з припинення емітента (ліквідаційна комісія, ліквідатор тощо) /далі - комісія з припинення/ протягом 15 робочих днів після прийняття рішення про припинення або постановлення судового рішення щодо припинення емітента подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про зупинення обігу облігацій (додаток 15);

б) копію рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу щодо припинення емітента, або копію рішення суду щодо припинення емітента, що не пов'язане з банкрутством юридичної особи, або копію рішення суду про визнання емітента банкрутом, або копію постанови Правління Національного банку України про відкриття процедури ліквідації (для емітентів-банків).

Рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу щодо припинення емітента має бути оформлене відповідним протоколом, який повинен бути пронумерований, прошнурований та засвідчений підписами засновників (учасників) або голови та секретаря зборів. Копія рішення суду щодо припинення емітента, рішення суду про визнання емітента банкрутом, копія постанови Правління Національного банку України про відкриття процедури ліквідації засвідчується головою комісії з припинення та печаткою емітента;

в) копію повідомлення (оголошення) про припинення емітента, опублікованого в друкованих засобах масової інформації відповідно до вимог статті 105 Цивільного кодексу України, статті 59 Господарського кодексу України, статті 22 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців", статті 23 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом";

г) довідку, яка містить перелік і результати попередніх випусків облігацій із зазначенням: реквізитів свідоцтв про реєстрацію випусків облігацій та органів, що видали відповідні свідоцтва, обсягів випусків, строків обігу та результатів погашення кожного випуску.

4. Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про зупинення обігу облігацій (додаток 16) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку документів, зазначених у пункті 2 цієї глави.

5. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку протягом 3 робочих днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій направляє його емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації цього емітента.

6. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування відомостей про зупинення обігу облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про зупинення обігу облігацій.

7. Дата опублікування відомостей про зупинення обігу облігацій в одному з офіційних друкованих видань Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку є датою закриття реєстру (при документарній формі існування облігацій) або датою, на яку складається зведений обліковий реєстр і здійснюється операція обмеження в обігу облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій).

8. Власники облігацій емітента, що припиняється шляхом реорганізації, як кредитори емітента можуть вимагати від нього дострокового виконання зобов'язання за облігаціями (погашення облігацій).

Погашення облігацій здійснює комісія з припинення емітента у порядку та у строк, що зазначені у повідомленні про припинення емітента, яке публікується в друкованих засобах масової інформації відповідно до вимог законодавства.

8.1. Якщо у строк, встановлений для розрахунків з кредиторами, усі облігації емітента, який припиняється шляхом реорганізації, будуть погашені, здійснюється скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

Для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій комісія з припинення емітента не пізніше 7 робочих днів з дати затвердження передавального акта або розподільчого балансу подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 17;

б) рішення засновників (учасників) емітента або органу, який прийняв рішення про припинення емітента, що оформлене протоколом та засвідчене підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, про затвердження передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу;

в) копію передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або копію розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента;

г) довідку про розрахунки з власниками облігацій із зазначенням таких даних:

1) найменування та місцезнаходження емітента облігацій;

2) загальна номінальна вартість, кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні облігації; звичайні (незабезпечені) та забезпечені);

3) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна);

4) номінальна вартість облігації;

5) серії та порядкові номери облігацій;

6) строк обігу облігацій;

7) дати початку та закінчення погашення облігацій;

8) кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та серій);

9) сума, на яку погашено облігації (для цільових облігацій - зазначення товарів (послуг), яким проводилось погашення облігацій (якщо погашення здійснювалося шляхом надання товарів /послуг/); сума відсоткового доходу, що виплачена за облігаціями /для відсоткових облігацій/).

Довідка засвідчується підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, а також підписами та печатками аудитора (аудиторської фірми); підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування емісії облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій) або підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій);

ґ) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.

Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 14) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяви та всіх необхідних документів.

Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку уносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів, а також здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

8.2. Якщо у строк, встановлений для розрахунків з кредиторами, облігації емітента, який припиняється шляхом реорганізації (злиття, приєднання, поділу, перетворення), не були погашені, після державної реєстрації припинення емітента в результаті злиття, приєднання, поділу або перетворення та державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи (якщо юридична особа діє на підставі модельного статуту - внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців), що не припиняється в результаті приєднання, або державної реєстрації юридичної особи, яка утворена в результаті перетворення, злиття або поділу, здійснюється заміна свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій. У разі, якщо в результаті реорганізації утворилися кілька юридичних осіб, зобов'язання за облігаціями, які не були погашені, розподіляються між ними пропорційно відповідно до розподільчого балансу.

Протягом 7 робочих днів з дня державної реєстрації юридичної особи - правонаступника емітента правонаступник подає до реєструвального органу такі документи:

а) заяву про заміну свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій, складену згідно з додатком 18;

б) рішення засновників (учасників) емітента або органу, який прийняв рішення про припинення емітента, що оформлене протоколом та засвідчене підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, про затвердження передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу;

в) копію передавального акта, якщо припинення здійснюється в результаті злиття, приєднання або перетворення, або копію розподільчого балансу, якщо припинення здійснюється в результаті поділу, засвідчену підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента;

г) довідку про розрахунки із власниками облігацій із зазначенням таких даних:

1) найменування та місцезнаходження емітента облігацій;

2) загальна номінальна вартість, кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні облігації; звичайні (незабезпечені) та забезпечені);

3) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна);

4) номінальна вартість облігації;

5) серії та порядкові номери облігацій;

6) строк обігу облігацій;

7) дати початку та закінчення погашення облігацій;

8) кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та серій);

9) сума, на яку погашено облігації (для цільових облігацій - зазначення товарів (послуг), якими проводилось погашення облігацій (якщо погашення здійснювалося шляхом надання товарів /послуг/); суми відсоткового доходу, що виплачені за облігаціями /для відсоткових облігацій/);

10) кількість облігацій, що залишилися в обігу.

Довідка засвідчується підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, який припиняється внаслідок реорганізації, а також підписами та печатками аудитора (аудиторської фірми); підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування емісії облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій) або підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій);

ґ) передавальний акт або розподільчий баланс, що затверджені вищим органом товариства та засвідчені підписом та печаткою товариства;

д) копії виписок з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців з відомостями про юридичних осіб - правонаступників емітента;

е) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітента, що реорганізується.

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку здійснює заміну свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій протягом 30 календарних днів з дати подання заяви та всіх необхідних документів.

Датою подання заяви та всіх необхідних документів є дата їх реєстрації в загальному відділі Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

За письмовою заявою емітента, поданою до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку до закінчення строку розгляду документів, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку може повернути всі подані документи на доопрацювання.

У свідоцтвах про реєстрацію випуску облігацій правонаступників емітента, що підлягає реорганізації, здійснюється запис про анулювання свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій емітента, що припиняє свою діяльність у процесі реорганізації.

9. Розрахунки з власниками облігацій у разі ліквідації емітента здійснюються у порядку, встановленому законодавством України.

10. Не пізніше 7 робочих днів з дати затвердження ліквідаційного балансу комісія з припинення емітента для скасування реєстрації випуску облігацій та анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій у зв'язку з ліквідацією подає до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку такі документи:

а) заяву про скасування реєстрації випуску облігацій, складену згідно з додатком 17;

б) рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу емітента про ліквідацію, про затвердження акта ліквідаційної комісії та ліквідаційного балансу емітента, що оформлене протоколом, який повинен бути пронумерований, прошнурований та засвідчений підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, що ліквідується, або копію ухвали господарського суду про затвердження звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу, що засвідчується підписом голови комісії та печаткою товариства;

в) копію акта ліквідаційної комісії з ліквідаційним балансом, який затверджено рішенням засновників (учасників) або уповноваженого ними органу, або копію звіту ліквідатора та ліквідаційного балансу;

г) довідку про розрахунки із власниками облігацій із зазначенням таких даних:

1) найменування та місцезнаходження емітента облігацій;

2) загальна номінальна вартість, кількість облігацій за видами та категоріями (іменні або на пред'явника; відсоткові, цільові та дисконтні облігації; звичайні (незабезпечені) та забезпечені);

3) форма існування облігацій (документарна або бездокументарна);

4) номінальна вартість облігації;

5) серії та порядкові номери облігацій;

6) строк обігу облігацій;

7) дати початку та закінчення погашення облігацій;

8) кількість погашених облігацій (із зазначенням номерів та серій);

9) сума, на яку погашено облігації (для цільових облігацій - зазначення товарів (послуг), яким проводилось погашення облігацій (якщо погашення здійснювалося шляхом надання товарів /послуг/); сума відсоткового доходу, що виплачена за облігаціями /для відсоткових облігацій/).

Довідка засвідчується підписом голови комісії з припинення та печаткою емітента, а також підписами та печатками аудитора (аудиторської фірми); підписом та печаткою депозитарію, з яким емітент уклав договір про обслуговування емісії облігацій (при бездокументарній формі існування облігацій) або підписом та печаткою реєстратора, з яким емітент уклав договір про ведення реєстру власників облігацій (при документарній формі існування облігацій);

ґ) оригінал (оригінали) свідоцтва про реєстрацію випуску облігацій.

11. Уповноважена особа Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку видає розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій (додаток 14) протягом 15 робочих днів з дати надходження до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку заяви та всіх необхідних документів.

12. Розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій протягом 3 робочих днів з дати видачі направляється емітенту та реєстратору (при документарній формі існування облігацій) або депозитарію (при бездокументарній формі існування облігацій), який обслуговує облігації емітента.

13. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку забезпечує опублікування інформації про скасування реєстрації випуску облігацій в одному зі своїх офіційних друкованих видань протягом 15 календарних днів з дати видачі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій.

14. На підставі розпорядження про скасування реєстрації випуску облігацій Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку уносяться відповідні зміни до Державного реєстру випусків цінних паперів, а також здійснюється анулювання свідоцтв про реєстрацію випуску облігацій.

1. У разі недобросовісної емісії Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право тимчасово зупинити відкрите (публічне) розміщення облігацій.

2. Зупинене відкрите (публічне) розміщення облігацій поновлюється за рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку лише до закінчення строку розміщення облігацій, установленого проспектом їх емісії, за умови усунення порушень, що стали підставою для зупинення відкритого (публічного) розміщення.