16.9. Після завершення розподілу належних сторонам коштів та/або строку дії договору (контракту) про спільну інвестиційну діяльність зазначені кошти перераховуються:
у національній валюті - на поточні рахунки резидентів та/або інвестиційні рахунки нерезидентів-інвесторів у національній валюті;
( Абзац другий пункту 16.9 в редакції Постанови Національного банку № 485 від 21.12.2005 )
в іноземній валюті - на поточні рахунки резидентів та/або інвестиційні рахунки нерезидентів-інвесторів в іноземній валюті, а також на рахунки нерезидентів-інвесторів у банках за кордоном.
( Абзац третій пункту 16.9 в редакції Постанови Національного банку № 485 від 21.12.2005 )
16.10. Нерезидент-інвестор - юридична особа може відкрити вкладний (депозитний) рахунок у банку, у якому йому відкрито інвестиційний рахунок, на підставі укладеного договору банківського вкладу.
( Пункт 16.10 глави 16 в редакції Постанов Національного банку № 485 від 21.12.2005, № 572 від 22.12.2010 )
16.11. Якщо нерезидент-інвестор - юридична особа не має в цьому уповноваженому банку рахунків, то відкриття йому вкладного (депозитного) рахунку здійснюється в такому порядку.
Особа, яка від імені нерезидента-інвестора - юридичної особи відкриває рахунок, має:
пред'явити паспорт або інший документ, що посвідчує особу. Фізична особа-резидент додатково пред'являє документ, виданий відповідним органом державної податкової служби, що засвідчує її реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків;
подати документи (копії документів, засвідчені в установленому порядку) за переліком, визначеним цим пунктом Інструкції.
На підставі цих документів уповноважений працівник банку здійснює ідентифікацію нерезидента-інвестора - юридичної особи та особи, уповноваженої від його імені відкривати вкладний (депозитний) рахунок.
Між банком та особою, яка від імені нерезидента-інвестора - юридичної особи відкриває вкладний (депозитний) рахунок, укладається в письмовій формі договір банківського вкладу.
Для відкриття вкладного (депозитного) рахунку нерезиденту-інвестору - юридичній особі потрібно подати такі документи:
копію легалізованого або засвідченого шляхом проставлення апостиля витягу з торговельного, банківського або судового реєстру чи реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, засвідчену нотаріально;
( Абзац восьмий пункту 16.11 глави 16 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 572 від 22.12.2010 )
копію легалізованої або засвідченої шляхом проставлення апостиля довіреності на ім'я особи, яка має право відкривати та розпоряджатися рахунком, засвідчену нотаріально;
( Абзац дев'ятий пункту 16.11 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 485 від 21.12.2005, № 572 від 22.12.2010 )( Абзац десятий пункту 16.11 виключено на підставі Постанови Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )( Абзац десятий пункту 16.11 виключено на підставі Постанови Національного банку № 712 від 06.11.2014 )( Пункт 16.11 глави 16 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 572 від 22.12.2010 )
16.12. Кошти на вкладні (депозитні) рахунки нерезидентів-інвесторів - юридичних осіб можуть надходити з їх власних інвестиційних рахунків та з їх рахунків за кордоном. Кошти з цих рахунків повертаються на власні інвестиційні рахунки нерезидентів-інвесторів - юридичних осіб та на їх рахунки за кордоном.
За вкладним (депозитним) рахунком нерезидента-інвестора - юридичної особи можуть проводитися операції, пов'язані з реалізацією майнових прав на суму коштів, що зберігаються на вкладному (депозитному) рахунку, відповідно до договору застави коштів та за умови дотримання вимог, установлених нормативно-правовими актами Національного банку, що регулюють порядок здійснення іноземних інвестицій в Україну.
( Пункт 16.12 глави 16 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку № 389 від 09.11.2011 )
Нараховані проценти (дохід в іншій формі) за вкладом (депозитом) нерезидента-інвестора - юридичної особи відповідно до умов договору банківського вкладу можуть перераховуватися на інвестиційний рахунок або зараховуватися на поповнення вкладу (депозиту), або перераховуватися за кордон.
( Пункт 16.2 глави 16 доповнено абзацом згідно з Постановою Нацбанку № 236 від 26.06.2006 )( Пункт 16.12 в редакції Постанови Національного банку № 485 від 21.12.2005; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 572 від 22.12.2010 )
16.13. Особливості функціонування поточних рахунків нерезидентів-інвесторів та особливості розміщення нерезидентами-інвесторами коштів на вкладних (депозитних) рахунках можуть визначатися нормативно-правовими актами Національного банку, що регулюють здійснення іноземних інвестицій в Україну.
( Главу 16 доповнено пунктом 16.13 згідно з Постановою Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )
17. Порядок відкриття і закриття рахунків виборчих фондів та фонду референдуму
( Назва глави із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 189 від 03.06.2013 )
17.1. Банки відкривають за відповідними балансовими рахунками накопичувальний та поточні рахунки виборчого фонду кандидата на пост Президента України згідно із Законом України "Про вибори Президента України", накопичувальний та поточні рахунки виборчого фонду партії, кандидати в народні депутати України від якої зареєстровані в загальнодержавному багатомандатному виборчому окрузі (далі - виборчий фонд партії), поточний рахунок виборчого фонду кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі згідно із Законом України "Про вибори народних депутатів України", поточні рахунки виборчих фондів місцевої організації партії, кандидати в депутати від якої зареєстровані в багатомандатних виборчих округах, кандидата в депутати в одномандатному, одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, кандидата на посаду сільського, селищного, міського голови згідно із Законом України "Про вибори депутатів Верховної Ради Автономної Республіки Крим, місцевих рад та сільських, селищних, міських голів" накопичувальний та поточні рахунки фонду референдуму ініціативної групи з проведення всеукраїнського референдуму (далі - ініціативна група) згідно із Законом України "Про всеукраїнський референдум".
( Абзац перший пункту 17.1 глави 17 в редакції Постанови Національного банку № 273 від 26.06.2012; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 189 від 03.06.2013 )
Зазначені в цьому пункті рахунки відкриваються лише в національній валюті.
Банк у разі відкриття рахунку виборчого фонду особі, зазначеній в абзаці першому цього пункту, її представником проводить ідентифікацію цього представника на підставі таких документів:
паспорта або іншого документа, що посвідчує особу;
документа, виданого відповідним органом державної податкової служби, що засвідчує його реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків.
Банк ідентифікує представника, який відмовився від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків і офіційно повідомив про це відповідний орган державної податкової служби, на підставі його паспорта з відміткою про наявність у нього права здійснювати будь-які платежі за серією та номером паспорта.
( Абзац шостий пункту 17.1 глави 17 в редакції Постанови Національного банку № 389 від 09.11.2011 )
Представник обов'язково має пред'явити документ, що підтверджує його повноваження.
Розпорядник рахунку, призначений ініціативною групою, відкриває рахунок фонду референдуму.
( Пункт 17.1 глави 17 доповнено новим абзацом восьмим згідно з Постановою Національного банку № 189 від 03.06.2013 )
Розпорядник рахунку зобов'язаний пред'явити банку такі документи:
паспорт або інший документ, що посвідчує особу;
документ, виданий відповідним органом державної податкової служби, що засвідчує його реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків;
документ, що підтверджує його повноваження.
Розпорядник, який відмовився від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків і офіційно повідомив про це відповідний орган державної податкової служби, пред'являє паспорт з відміткою про наявність у нього права здійснювати будь-які платежі за серією та номером паспорта.
( Абзац дванадцятий пункту 17.1 глави 17 в редакції Постанови Національного банку № 389 від 09.11.2011 )
17.2. Кандидат на пост Президента України відкриває один накопичувальний рахунок власного виборчого фонду в банку України в місті Києві та не більше одного поточного рахунку в банку в межах одного територіального виборчого округу.
Партія, кандидати в народні депутати України від якої зареєстровані в загальнодержавному багатомандатному виборчому окрузі, відкриває один накопичувальний рахунок виборчого фонду партії в банку України в місті Києві та не більше одного поточного рахунку в банку на території одного одномандатного виборчого округу.
Кандидат у народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі відкриває один поточний рахунок власного виборчого фонду в банку України за місцезнаходженням окружної виборчої комісії.
Місцева організація партії, кандидати в депутати від якої зареєстровані в багатомандатних виборчих округах, кандидат у депутати в одномандатному, одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, кандидат на посаду сільського, селищного, міського голови відкривають один поточний рахунок власного виборчого фонду в банку України, який визначається територіальною виборчою комісією за місцезнаходженням відповідної виборчої комісії.
Ініціативна група відкриває один накопичувальний рахунок свого фонду референдуму в установі банку України в місті Києві, яку визначає на свій розсуд, та не більше одного поточного рахунку в банку на території одного територіального округу референдуму. Один поточний рахунок фонду референдуму може обслуговувати декілька територіальних округів референдуму;
( Пункт 17.2 глави 17 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку № 189 від 03.06.2013 )( Пункт 17.2 глави 17 в редакції Постанови Національного банку № 273 від 26.06.2012 )
17.3. Банк відкриває накопичувальний рахунок виборчого фонду кандидата на пост Президента України на підставі таких документів:
заяви про відкриття рахунку (додаток 7);
копії рішення Центральної виборчої комісії про реєстрацію кандидата на пост Президента України, засвідченої Центральною виборчою комісією;
паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, кандидата;
документа, виданого органом державної податкової служби, що засвідчує реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків кандидата;
картки із зразками підписів (додаток 8), яка має містити зразки підписів не більше двох розпорядників накопичувального рахунку, які мають виключне право на розпорядження згідно із законодавством України коштами, що надходять на накопичувальний рахунок. Зразки підписів розпорядників накопичувального рахунку засвідчуються в нотаріальному порядку.
Банк відкриває поточний рахунок виборчого фонду кандидата на пост Президента України на підставі таких документів:
заяви про відкриття рахунку (додаток 7);
довідки банку про відкриття накопичувального рахунку виборчого фонду кандидата на пост Президента України в довільній формі, яка має містити такі основні реквізити: прізвище, ім'я, по батькові кандидата, якому відкрито накопичувальний рахунок; номер накопичувального рахунку; найменування та код банку, у якому відкрито накопичувальний рахунок;
паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, кандидата;
документа, виданого органом державної податкової служби, що засвідчує реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків кандидата;
картки із зразками підписів (додаток 8), яка має містити зразок підпису розпорядника поточного рахунку виборчого фонду кандидата на пост Президента України у відповідному територіальному окрузі, який має виключне право на розпорядження коштами з відповідного поточного рахунку виборчого фонду кандидата на пост Президента України. Зразок підпису розпорядника поточного рахунку засвідчується в нотаріальному порядку.
17.4. Банк відкриває накопичувальний рахунок виборчого фонду партії на підставі таких документів:
заяви про відкриття рахунку (додаток 9);
копії рішення Центральної виборчої комісії про реєстрацію кандидатів у народні депутати України, уключених до виборчого списку партії, засвідченої Центральною виборчою комісією;
копії свідоцтва про реєстрацію партії, виданого Міністерством юстиції України;
копії виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, що підтверджує державну реєстрацію партії;
картки із зразками підписів (додаток 10), яка має містити зразки підписів не більше двох розпорядників накопичувального рахунку виборчого фонду партії. У картку із зразками підписів уключаються зразок відбитка печатки партії та код згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України. Зразки підписів розпорядників накопичувального рахунку засвідчуються в нотаріальному порядку.
Банк відкриває поточний рахунок виборчого фонду партії на підставі таких документів:
заяви про відкриття рахунку (додаток 9);
довідки банку про відкриття накопичувального рахунку виборчого фонду партії в довільній формі, яка має містити такі основні реквізити: повну назву партії, якій відкрито накопичувальний рахунок; номер накопичувального рахунку; найменування та код банку, у якому відкрито накопичувальний рахунок;
копії свідоцтва про реєстрацію партії, виданого Міністерством юстиції України;
копії виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, що підтверджує державну реєстрацію партії;
картки із зразками підписів (додаток 10), яка має містити зразок підпису розпорядника поточного рахунку виборчого фонду партії у відповідному одномандатному виборчому окрузі. У картку із зразками підписів уключаються зразок відбитка печатки партії та код згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України. Зразок підпису розпорядника поточного рахунку засвідчується в нотаріальному порядку.
( Пункт 17.4 глави 17 в редакції Постанови Національного банку № 273 від 26.06.2012 )
17.5. Банк відкриває поточний рахунок виборчого фонду місцевої організації партії, кандидати в депутати від якої зареєстровані в багатомандатних виборчих округах, на підставі таких документів:
заяви про відкриття рахунку (додаток 9);
копії рішення територіальної виборчої комісії про реєстрацію кандидатів у депутати, уключених до виборчого списку від місцевої організації партії, засвідченої територіальною виборчою комісією;
копії свідоцтва про реєстрацію місцевої організації партії, виданого відповідним органом Міністерства юстиції України;
копії виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, що підтверджує державну реєстрацію місцевої організації партії, якщо місцева організація партії є юридичною особою/копії виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, що підтверджує державну реєстрацію політичної партії, структурним утворенням якої є місцева організація партії, що не є юридичною особою;
( Абзац п'ятий пункту 17.5 глави 17 в редакції Постанови Національного банку № 389 від 09.11.2011 )
картки із зразками підписів (додаток 10), яка має містити зразки підписів не більше двох розпорядників виборчого фонду місцевої організації партії. У картку із зразками підписів уключаються зразок відбитка печатки та код згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України партії або місцевої організації партії. Зразки підписів розпорядників поточного рахунку засвідчуються в нотаріальному порядку.
( Абзац шостий пункту 17.5 глави 17 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 273 від 26.06.2012 )( Абзац сьомий пункту 17.5 глави 17 виключено на підставі Постанови Національного банку № 389 від 09.11.2011 )
17.6. Банк відкриває поточний рахунок виборчого фонду кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі, кандидата в депутати в одномандатному, одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, кандидата на посаду сільського, селищного, міського голови (далі у цьому пункті - кандидат) на підставі таких документів:
( Абзац перший пункту 17.6 глави 17 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 273 від 26.06.2012 )
заяви про відкриття рахунку (додаток 7);
копії рішення Центральної виборчої комісії/територіальної виборчої комісії про реєстрацію відповідного кандидата, засвідченої Центральною виборчою комісією/територіальною виборчою комісією;
( Абзац третій пункту 17.6 глави 17 в редакції Постанови Національного банку № 273 від 26.06.2012 )
паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, кандидата;
документа, виданого органом державної податкової служби, що засвідчує реєстрацію в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків кандидата;
картки із зразками підписів (додаток 8). У картку із зразками підписів виборчого фонду кандидата включається зразок підпису одного розпорядника виборчого фонду кандидата. Зразок підпису розпорядника поточного рахунку засвідчується в нотаріальному порядку.
17.7. Банк відкриває накопичувальний рахунок фонду референдуму ініціативної групи на підставі таких документів:
заяви про відкриття рахунку (додаток 11);
копії рішення Центральної виборчої комісії про реєстрацію ініціативної групи;
картки із зразками підписів (додаток 12), яка має містити зразок підпису розпорядника накопичувального рахунку фонду референдуму ініціативної групи. Зразок підпису розпорядника накопичувального рахунку засвідчується в нотаріальному порядку.
Банк відкриває поточний рахунок фонду референдуму ініціативної групи на підставі таких документів:
заяви про відкриття рахунку (додаток 11);
довідки банку про відкриття накопичувального рахунку фонду референдуму ініціативної групи в довільній формі, яка має містити такі основні реквізити: ініціативна група, якій відкрито накопичувальний рахунок; номер накопичувального рахунку; найменування та код банку, у якому відкрито накопичувальний рахунок;
картки із зразками підписів (додаток 12), яка має містити зразок підпису розпорядника поточного рахунку фонду референдуму ініціативної групи. Зразок підпису розпорядника поточного рахунку засвідчуються в нотаріальному порядку.
( Главу 17 доповнено новим пунктом 17.7 згідно з Постановою Національного банку № 189 від 03.06.2013 )
17.8. Банк не пізніше наступного робочого дня після дня відкриття рахунків, зазначених у пункті 17.1 цієї глави, повідомляє відповідно Центральну виборчу комісію, окружну виборчу комісію або територіальну виборчу комісію про відкриття рахунку та його реквізити.
( Пункт 17.8 глави 17 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 265 від 12.05.2014 )
17.9. Порядок формування виборчого фонду кандидата на пост Президента України та використання його коштів визначається Законом України "Про вибори Президента України".
Порядок формування виборчого фонду партії, кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі та використання його коштів визначається Законом України "Про вибори народних депутатів України".
( Абзац другий пункту глави 17 в редакції Постанови Національного банку № 273 від 26.06.2012 )
Порядок формування виборчого фонду місцевої організації партії, кандидати в депутати від якої зареєстровані в багатомандатних виборчих округах, кандидата в депутати в одномандатному, одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, кандидата на посаду сільського, селищного, міського голови та використання його коштів визначається Законом України "Про вибори депутатів Верховної Ради Автономної Республіки Крим, місцевих рад та сільських, селищних, міських голів".
Порядок формування фонду референдуму ініціативної групи та використання його коштів визначається Законом України "Про всеукраїнський референдум";
( Пункт 17.9 глави 17 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку № 189 від 03.06.2013 )
17.10. Банк закриває рахунки виборчого фонду кандидата на пост Президента України на п'ятнадцятий календарний день після дня офіційного оголошення Центральною виборчою комісією результатів виборів, а для кандидатів на пост Президента України, не включених до виборчого бюлетеня для повторного голосування, - з дня опублікування рішення про призначення повторного голосування.
( Абзац перший пункту 17.10 глави 17 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 265 від 12.05.2014 )
Банк закриває рахунки виборчого фонду партії на п'ятнадцятий календарний день з дня офіційного оприлюднення Центральною виборчою комісією результатів виборів народних депутатів України.
( Абзац пункту глави 17 в редакції Постанови Національного банку № 273 від 26.06.2012 )
Банк закриває рахунок виборчого фонду кандидата в народні депутати України в одномандатному виборчому окрузі на третій календарний день з дня офіційного оприлюднення Центральною виборчою комісією результатів виборів народних депутатів України у відповідному одномандатному виборчому окрузі.
( Абзац пункту глави 17 в редакції Постанови Національного банку № 273 від 26.06.2012 )
Банк закриває рахунок виборчого фонду місцевої організації партії, кандидати в депутати від якої зареєстровані в багатомандатних виборчих округах, кандидата в депутати в одномандатному, одномандатному мажоритарному виборчому окрузі, кандидата на посаду сільського, селищного, міського голови на шістнадцятий день після дня офіційного оприлюднення результатів відповідних місцевих виборів.
Банк закриває рахунки фонду референдуму ініціативної групи на п'ятнадцятий календарний день з дня офіційного оприлюднення Центральною виборчою комісією результатів всеукраїнського референдуму. У разі припинення здійснення ініціативною групою ініціативи щодо проведення всеукраїнського референдуму банк закриває рахунки фонду референдуму ініціативної групи на сьомий календарний день з дня оприлюднення відповідного рішення Центральною виборчою комісією.
( Пункт 17.10 глави 17 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку № 189 від 03.06.2013 )( Глава 17 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 295 від 23.06.2004, в редакції Постанов Національного банку № 419 від 10.11.2005, № 421 від 10.09.2010, із змінами внесеними згідно з Постановою Національного банку № 389 від 09.11.2011 )
18. Картки із зразками підписів
18.1. Усі юридичні особи незалежно від форм власності та їх відокремлені підрозділи подають картку із зразками підписів і відбитка печатки [додаток 2 (далі - картка)] у двох примірниках. У картку включаються зразки підписів осіб, яким відповідно до законодавства України та установчих документів юридичної особи надано право розпорядження рахунком і підписування розрахункових документів.
18.2. Право першого підпису належить першому керівнику юридичної особи, якій відкривається рахунок, а також іншим уповноваженим на це особам.
Право другого підпису належить головному бухгалтеру або особі, на яку покладено ведення бухгалтерського обліку та звітності, чи іншим уповноваженим на це особам.
( Абзац другий пункту 18.2 в редакції Постанови Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )
18.3. Особи, які мають право першого та другого підпису, зазначаються в картці під час її складання.
Якщо в картці зразок підпису першого керівника юридичної особи не наведено, то банк має право витребувати письмове підтвердження про надання права іншим особам розпоряджатися рахунком, засвідчене підписом першого керівника та відбитком печатки юридичної особи, якщо документами, якими підтверджуються повноваження осіб, підписи яких включені до картки, таке право не підтверджується.
( Абзац другий пункту 18.3 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )
18.4. Право першого підпису не може бути надано головному бухгалтеру та іншим особам, які користуються правом другого підпису.
Право другого підпису не може бути надано особам, які користуються правом першого підпису.
( Пункт 18.4 глави 18 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 212 від 06.06.2013 )
18.5. За рахунками юридичних осіб, які обслуговуються централізованими бухгалтеріями, право другого підпису належить головному бухгалтеру централізованої бухгалтерії та особам, ним уповноваженим.
18.6. За рахунками юридичних осіб і рахунками відокремлених підрозділів, у штатному розписі яких немає осіб, яким може бути надане право другого підпису, до банку подається засвідчена відповідно до вимог цієї Інструкції картка із зразками підписів осіб, яким належить право першого підпису. У цьому разі під час складання картки в графі, що призначена для зазначення посад осіб, які мають право другого підпису, робиться напис про те, що в штатному розписі немає таких осіб.
( Пункт 18.6 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 485 від 21.12.2005 )
18.7. У картці зазначаються повне та скорочене найменування власника рахунку, його місцезнаходження, номер телефону, назва організації, якій клієнт адміністративно підпорядкований, ідентифікаційний код цього клієнта або реєстраційний (обліковий) номер платника податків. Уповноважений працівник банку зазначає в картці номер рахунку.
( Пункт 18.7 глави 18 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 158 від 23.03.2009, № 389 від 09.11.2011 )
18.8. У картку, подану юридичною особою, обов'язково включається зразок відбитка печатки. Використання печаток, призначених для спеціальних цілей, наприклад "для пакетів", "для перепусток", є неприпустимим.
( Пункт 18.8 в редакції Постанови Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )
18.9. Якщо в новоствореної юридичної особи тимчасово немає печатки, а також у зв'язку з реорганізацією, зміною найменування або підпорядкованості, спрацьованістю чи втратою печатки, то керівник банку надає власнику рахунку строк для виготовлення нової печатки. На строк, наданий для виготовлення нової печатки, банком приймається картка без зразка відбитка печатки.
( Пункт 18.9 глави 18 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 158 від 23.03.2009 )
18.10. Комітети первинних організацій добровільних товариств, яким печатка не надана, можуть користуватися печаткою вищих органів або печаткою тих організацій, у підпорядкуванні яких вони перебувають. У картці в графі "Зразок відбитка печатки" має бути проставлений зразок печатки, якою користуватиметься первинна організація добровільного товариства.
18.11. Справжність підписів представників юридичної особи в картці засвідчуються нотаріально або підписом першого керівника або його заступника та відбитком печатки організації, якій клієнт адміністративно підпорядкований. У населених пунктах, де немає нотаріусів, справжність підписів представників юридичної особи в картці засвідчується уповноваженими на це посадовими особами органів місцевого самоврядування.
Міністерства та інші центральні органи виконавчої влади України, визначені Указом Президента України від 09 грудня 2010 року № 1085 "Про оптимізацію системи центральних органів виконавчої влади", подають картки, у яких справжність підписів їх представників засвідчено підписами керівників і головних бухгалтерів цих органів.
( Пункт 18.11 глави 18 в редакції Постанови Національного банку № 212 від 06.06.2013 )
18.12. Справжність підписів представників юридичної особи у картці посвідчується написом нотаріуса за формою, установленою нормативно-правовим актом Міністерства юстиції України.
( Абзац перший пункту 18.12 глави 18 в редакції Постанови Національного банку № 389 від 09.11.2011 )
Справжність підписів осіб, зазначених у картці, може бути засвідчена нотаріусом іноземної держави та легалізована в консульській установі України або засвідчена шляхом проставлення апостиля. У цьому разі застосовується форма посвідчувального напису нотаріуса іноземної держави.
( Абзац другий пункту 18.12 глави 18 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 158 від 23.03.2009, № 212 від 06.06.2013 )
18.13. У разі заміни або доповнення хоча б одного з підписів подається нова картка із зразками підписів усіх осіб, які мають право першого або другого підпису, засвідчена в установленому порядку.
Якщо в новій картці, що подається в разі заміни або доповнення підписів, підписи першого керівника та головного бухгалтера юридичної особи або відокремленого підрозділу залишаються колишні, то додатково засвідчувати таку картку не потрібно. Вона приймається за дозвільним написом головного бухгалтера банку або іншого уповноваженого на це працівника банку після звіряння ним підписів керівника та головного бухгалтера, які підписали картку, із зразками їх підписів на картці, що замінюється. Стара картка зберігається в справі з юридичного оформлення рахунку.
18.14. Якщо справжність підписів осіб у картці засвідчена уповноваженою особою (особами) організації, якій клієнт адміністративно підпорядкований і яка перебуває в іншому місті, то в разі зміни керівника або головного бухгалтера, іншої службової особи, яка виконує обов'язки головного бухгалтера клієнта, вищезазначена організація може телеграфом повідомити про це банк, при цьому підпис керівника цієї організації або його заступника засвідчується телеграфом. У такому разі нова картка подається протягом трьох днів.
( Пункт 18.14 глави 18 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 212 від 06.06.2013 )
18.15. У разі призначення тимчасово виконуючого обов'язки першого керівника або головного бухгалтера нова картка не складається, а додатково подається тимчасова картка тільки із зразком підпису особи, яка тимчасово виконує обов'язки першого керівника чи головного бухгалтера, засвідчена у порядку, установленому пунктом 18.11 цієї Інструкції.
( Пункт 18.15 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 485 від 21.12.2005, № 158 від 23.03.2009 )
18.16. У разі тимчасового надання особі права першого або другого підпису, а також у разі тимчасової заміни однієї з осіб, уповноважених першим керівником, нова картка не складається, а додатково подається картка тільки із зразком підпису тимчасово уповноваженої особи із зазначенням строку її дії і копія відповідного документа (протоколу, наказу тощо), що підтверджує ці повноваження.
( Абзац перший пункту 18.16 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 485 від 21.12.2005 )
Ця тимчасова картка засвідчується підписом першого керівника та головного бухгалтера, відбитком печатки і додаткового засвідчення не потребує.
( Абзац перший пункту 18.16 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 485 від 21.12.2005 )
18.17. Картка, що подається під час відкриття нового поточного рахунку юридичної особи або нового поточного рахунку відокремленого підрозділу, які вже мають поточний рахунок у банку і право першого та другого підписів за новим рахунком надається усім особам, які мають право підпису за раніше відкритим рахунком, засвідчується головним бухгалтером банку або іншим уповноваженим на це працівником банку (після звіряння з раніше поданою карткою) і додаткового засвідчення не потребує.
( Пункт 18.17 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку № 110 від 04.04.2005, в редакції Постанови Національного банку № 485 від 21.12.2005 )
18.18. Фізичні особи, у тому числі фізичні особи - підприємці та фізичні особи, які провадять незалежну професійну діяльність, під час відкриття поточного рахунку подають картку із зразками підписів згідно з додатком 4 до цієї Інструкції, до якої включаються зразки підписів власника рахунку та/або його довірених осіб. Зразки підписів власника рахунку та/або його довірених осіб засвідчуються уповноваженою особою банку за умови їх особистої присутності та пред'явлення паспорта або іншого документа, що посвідчує особу, і документа, виданого органом державної податкової служби, що свідчить про реєстрацію фізичної особи - резидента в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків.
( Абзац перший пункту 18.18 глави 18 в редакції Постанови Національного банку № 212 від 06.06.2013 )
За наявності у фізичної особи - підприємця печатки в картку із зразками підписів включається зразок відбитка печатки.
( Абзац другий пункту 18.18 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 485 від 21.12.2005 )
Якщо в процесі обслуговування поточного або вкладного (депозитного) рахунку власник - фізична особа надає право розпорядження рахунком іншій фізичній особі, то довірена особа під час першого звернення до банку заповнює картку із зразками підписів згідно з додатком 4 до цієї Інструкції, до якої включається зразок її підпису. Зразок підпису власника рахунку в картці із зразками підписів, яку заповнює довірена особа, не зазначається.
( Пункт 18.18 доповнено абзацом згідно з Постановою Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )
Заповнення картки із зразками підписів довіреною особою не припиняє дію карток із зразками підписів, що заповнені іншими особами (власником рахунку та/або довіреною особою).
( Пункт 18.18 доповнено абзацом згідно з Постановою Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )
У картці із зразками підписів на підставі документа, що підтверджує право розпорядження рахунком довіреною особою, у рядку "Інші відмітки" уповноважений працівник банку зазначає строк дії цієї картки. Якщо строк дії довіреності не встановлений, то в картці із зразками підписів, що заповнює довірена особа, у рядку "Інші відмітки" уповноважений працівник банку зазначає, що картка діє до припинення дії довіреності.
( Пункт 18.18 доповнено абзацом згідно з Постановою Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )( Технічну помилку виправлено згідно з Листом Національного банку № 25-119/1690-9687 від 23.12.2003 )
18.19. У разі зміни рахунків клієнтів банку, викликаної реорганізацією банку, зміною місцезнаходження банку, яка призвела до зміни коду банку, або змінами в порядку обліку банками рахунків клієнтів, до картки уносяться відповідні зміни.
18.20. У разі відкриття поточного рахунку юридичною особою з наданням права розпорядження цим рахунком іншим юридичним особам у випадках, визначених законодавством України, кожною з юридичних осіб - розпорядників рахунку подається до банку картка із зразками підписів і відбитка печатки, складена за довільною формою із зазначенням таких обов'язкових реквізитів:
повного та скороченого найменування юридичної особи - власника рахунку, його коду за ЄДРПОУ і місцезнаходження;
( Абзац другий пункту 18.20 глави 18 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 158 від 23.03.2009 )
повного та скороченого найменування юридичної особи - розпорядника рахунку, його коду за ЄДРПОУ і місцезнаходження;
найменування та місцезнаходження банку, у якому відкривається рахунок, номера рахунку;
дозволу банку на прийняття зразків підписів, дати прийняття картки із зразками підписів і відбитка печатки.
У картку включаються зразки підписів уповноважених осіб юридичної особи - розпорядника рахунку, які мають право розпорядження рахунком і підписування розрахункових документів, і зразок відбитка печатки юридичної особи - розпорядника рахунку.
Картка із зразками підписів і відбитка печатки має містити посвідчувальний напис нотаріуса відповідної форми.
( Абзац сьомий пункту 18.20 глави 18 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 158 від 23.03.2009, № 389 від 09.11.2011 )( Главу 18 доповнено пунктом 18.20 згідно з Постановою Нацбанку № 110 від 04.04.2005; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 158 від 23.03.2009 )
18.21. Картка із зразками підписів нерезидента-інвестора складається за довільною формою із зазначенням таких обов'язкових реквізитів:
для інвестора - юридичної особи - повного та скороченого найменування, його місцезнаходження, найменування та місцезнаходження банку, у якому відкривається рахунок, номера рахунку, дозволу банку на прийняття зразків підписів, дати прийняття картки із зразками підписів нерезидента-інвестора;
для інвестора - фізичної особи - прізвища, ім'я, по батькові (у разі його наявності), місця проживання, найменування та місцезнаходження банку, у якому відкривається рахунок, номера рахунку, дозволу банку на прийняття зразків підписів, дати прийняття картки із зразками підписів нерезидента-інвестора.
У картку включаються зразки підписів осіб, які мають право розпорядження рахунком і підписування розрахункових документів.
Якщо довіреною особою нерезидента-інвестора, яка має право відкривати та розпоряджатися рахунком, є юридична особа-резидент, то до картки із зразками підписів нерезидента-інвестора включається зразок відбитка печатки цієї юридичної особи-резидента.
Якщо довіреною особою нерезидента-інвестора, яка має право відкривати та розпоряджатися рахунком, є фізична особа або інвестор - фізична особа самостійно відкриває рахунок, то до картки зразок відбитка печатки не включається.
Картка із зразками підписів нерезидента-інвестора має містити посвідчувальний напис нотаріуса відповідної форми.
( Главу 18 доповнено пунктом 18.21 згідно з Постановою Нацбанку № 110 від 04.04.2005; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 158 від 23.03.2009 )
19. Зміна рахунків клієнтів
19.1. Зміною рахунків клієнтів уважається процедура відкриття нових рахунків і закриття раніше відкритих рахунків клієнтів не за їх ініціативою, у результаті проведення якої змінюються всі або окремі (один або кілька) банківські реквізити клієнтів - найменування банку, код банку, номер рахунку, валюта рахунку.
( Пункт 19.1 глави 19 в редакції Постанови Національного банку № 3 від 08.01.2008 )
19.2. Зміна рахунків клієнтів здійснюється банком у разі:
проведення реорганізації в межах одного банку;
проведення реорганізації банків шляхом злиття, приєднання, поділу, виділення;
( Абзац третій пункту 19.2 глави 19 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 4 від 05.01.2010 )
зміни місцезнаходження банку, у результаті якої змінюється код банку;
зміни порядку бухгалтерського обліку рахунків клієнтів (у тому числі рахунків клієнтів, за якими операції не здійснювалися протягом трьох років і більше та на яких є залишки коштів).
( Абзац п'ятий пункту 19.2 в редакції Постанови Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )
19.3. Про зміну рахунків банк зобов'язаний завчасно повідомити всіх клієнтів у порядку, установленому внутрішніми положеннями банку.
19.4. У разі зміни рахунків клієнтів нові справи з юридичного оформлення рахунків не формуються. За потреби вони передаються іншому банку (установі цього банку) за передавальним актом.
19.5. Банк зобов'язаний у встановленому законодавством України порядку надіслати повідомлення до відповідного органу державної податкової служби про зміну поточного/вкладного (депозитного) рахунку такого клієнта:
юридичної особи;
відокремленого підрозділу;
іноземного представництва, яке відповідно до законодавства України зобов'язане сплачувати податки і збори;
фізичної особи - підприємця та фізичної особи, яка провадить незалежну професійну діяльність.
( Пункт 19.5 глави 19 в редакції Постанови Національного банку № 389 від 09.11.2011 )
19.6. Банки можуть застосовувати процедуру зміни рахунків у разі зміни умов договору банківського вкладу.
( Главу 19 доповнено пунктом 19.6 згідно з Постановою Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )
19.7. Банк не здійснює зміну рахунків клієнтів у разі зміни найменування банку, яка не пов'язана з його реорганізацією, а також у разі зміни найменування банку у зв'язку з проведенням його реорганізації шляхом перетворення.
У цих випадках:
банк зобов'язаний завчасно повідомити всіх клієнтів про зміну свого найменування;
банк не формує нові справи з юридичного оформлення рахунків.
( Главу 19 доповнено пунктом 19.7 згідно з Постановою Національного банку № 158 від 23.03.2009; в редакції Постанови Національного банку № 4 від 05.01.2010 )
20. Порядок закриття рахунків клієнтів банків
20.1. Поточні рахунки клієнтів банків закриваються:
на підставі заяви клієнта;
на підставі рішення відповідного органу, на який згідно із законом покладено функції щодо припинення юридичної особи або припинення підприємницької діяльності фізичної особи-підприємця (за заявою ліквідатора, голови або члена ліквідаційної комісії, управителя майна тощо);
( Абзац третій пункту 20.1 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку № 110 від 04.04.2005, в редакції Постанови Національного банку № 485 від 21.12.2005 )( Абзац четвертий пункту 20.1 виключено на підставі Постанови Національного банку № 485 від 21.12.2005 )
у разі смерті власника рахунку - фізичної особи - за зверненням спадкоємця;
( Абзац четвертий пункту 20.1 в редакції Постанов Національного банку № 485 від 21.12.2005, № 212 від 06.06.2013 )
у разі смерті власника рахунку фізичної особи - підприємця - за зверненням третьої особи, зокрема спадкоємця;
( Абзац пункту 20.1 в редакції Постанови Національного банку № 212 від 06.06.2013 )
на інших підставах, передбачених законодавством України або договором між банком і клієнтом.
Банк може відмовитися від договору банківського рахунку та закрити поточний рахунок клієнта, якщо операції за цим рахунком не здійснюються протягом трьох років підряд і на цьому рахунку немає залишку коштів.
Банк закриває поточний рахунок юридичної особи на підставі документа, виданого державним реєстратором в порядку, установленому законодавством України, який підтверджує державну реєстрацію припинення юридичної особи.
( Пункт 20.1 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку № 485 від 21.12.2005; із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку № 236 від 26.06.2006 )( Абзац восьмий пункту 20.1 глави 20 виключено на підставі Постанови Національного банку № 389 від 09.11.2011 )
Банк не може закрити поточний рахунок клієнта, якщо за рахунком здійснювалися розрахунки за зовнішньоекономічним договором, зобов’язання за яким не виконані в повному обсязі. Банк, який здійснює контроль за своєчасністю розрахунків за зовнішньоекономічними операціями клієнта, закриває рахунок лише після зняття зовнішньоекономічних операцій з контролю.
( Пункт 20.1 глави 20 доповнено новим абзацом згідно з Постановою Національного банку № 450 від 29.07.2014 )
20.2. У разі припинення юридичної особи (унаслідок злиття, приєднання, поділу, перетворення), зміни її найменування або зміни імені фізичної особи - підприємця (прізвища/імені/по батькові) поточний рахунок закривається. Для відкриття нового поточного рахунку подаються документи, передбачені цією Інструкцією.
( Пункт 20.2 в редакції Постанови Нацбанку № 110 від 04.04.2005; із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 3 від 08.01.2008 )
20.3. У разі припинення юридичної особи внаслідок злиття, приєднання, поділу, перетворення поточний рахунок може бути закритий юридичною особою-правонаступником за умови подання ним таких документів:
заяви про закриття поточного рахунку;
( Абзац другий пункту 20.3 глави 20 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 158 від 23.03.2009 )
копії рішення учасників або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами, а у випадках, передбачених законом, - копії рішення суду або відповідних органів державної влади про припинення юридичної особи, засвідченої нотаріально або органом, який прийняв таке рішення;
( Абзац третій пункту 20.3 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку № 485 від 21.12.2005 )
картки із зразками підписів і відбитка печатки юридичної особи-правонаступника (додаток 2), засвідченої нотаріально. Якщо на поточному рахунку немає залишку коштів, то картка із зразками підписів і відбитка печатки не подається.
( Пункт 20.3 в редакції Постанови Нацбанку № 110 від 04.04.2005 )
20.4. У разі припинення юридичної особи внаслідок її ліквідації для проведення ліквідаційної процедури використовується один поточний рахунок юридичної особи, що ліквідовується, визначений комісією з припинення (ліквідатором, ліквідаційною комісією тощо). Для цього до банку подаються такі документи:
копія рішення учасників або органу юридичної особи, уповноваженого на це установчими документами, а у випадках, передбачених законом, - копія рішення суду, на підставі якого здійснюється ліквідація юридичної особи, засвідчена нотаріально або органом, який прийняв таке рішення;
( Абзац другий пункту 20.4 глави 20 із змінами, внесеними згідно з Постановами Національного банку № 485 від 21.12.2005, № 389 від 09.11.2011 )
картка із зразками підписів і відбитка печатки (додаток 2), засвідчена нотаріально. До цієї картки включаються зразки підписів ліквідатора (уповноважених членів ліквідаційної комісії) і відбитка печатки юридичної особи, що ліквідується. Інші рахунки, виявлені під час проведення ліквідаційної процедури, підлягають закриттю ліквідатором (ліквідаційною комісією).