Про затвердження Положення про порядок оприлюднення інформації та подання адміністративних даних щодо здійснення діяльності організаторами торгівлі

Відповідно до пункту 10 та 15 статті 7 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та з метою впорядкування механізму контролю за фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Положення про подання адміністративних даних фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами (додається).

2. Фондовим біржам та торговельно-інформаційним системам до 1 грудня 2002 року рекомендується забезпечити можливість здійснення Комісією моніторингу укладання угод з цінними паперами, які укладаються на фондових біржах та торговельно-інформаційних системах, у режимі "реального часу". Моніторинг повинен забезпечити можливість контролю за додержанням положень статуту і правил фондової біржі, торговельно-інформаційної системи та дотримання умов відкритого продажу (розміщення) цінних паперів.

3. Фондовим біржам та торговельно-інформаційним системам до 1 листопада 2002 року узгодити з Комісією технічні та організаційні питання здійснення заходів, передбачених п. 2 цього рішення.

4. Визнати такими, що втратили чинність, рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку:

- від 11.12.97 N 57 "Про затвердження Положення про електронну форму звітності для діючих в Україні бірж та торгово-інформаційних систем";

- від 19.06.2001 N 192 "Про надання оперативної інформації фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 19.07.2001 за N 611/5802.

5. Положення, затверджене цим рішенням, набирає чинності через три місяці після дати державної реєстрації у Міністерстві юстиції України.

6. Управлінню звітності учасників ринку цінних паперів (Величко О.Г.) разом з юридичним управлінням (Волохов Л.А.) забезпечити державну реєстрацію цього рішення в Міністерстві юстиції України.

7. Управлінню організаційного забезпечення Комісії (Піскун Н.С.) опублікувати рішення відповідно до чинного законодавства.

8. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії - заступника Голови М.Волкова.

Положення про подання адміністративних даних фондовими біржами та торговельно-інформаційними системами до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Положення) розроблено відповідно до Законів України "Про цінні папери і фондову біржу", "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", Ліцензійних умов провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів, затверджених наказом Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва від 14 березня 2001 р. N 49 та рішенням Комісії від 14 березня 2001 р. N 60 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 6 квітня 2001 р. за N 318/5509, Положення про реєстрацію фондових бірж та торговельно-інформаційних систем і регулювання їх діяльності, затвердженого рішенням Комісії від 15 січня 1997 р. N 9 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 3 лютого 1997 р. за N 20/1824, Положення про організаційно оформлені позабіржові торговельно-інформаційні системи, затвердженого наказом Комісії від 23 грудня 1996 р. N 328 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 26 грудня 1996 р. за N 748/1773.

1.1. Це Положення визначає склад, терміни та порядок подання до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) адміністративних даних фондових бірж та торговельно-інформаційних систем (далі - організатори торгівлі) та інформації про них.

1.2. Дія цього Положення поширюється на організаторів торгівлі, які зареєстровані в Комісії та отримали ліцензію на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів, а саме діяльності з організації торгівлі на ринку цінних паперів, у встановленому Комісією порядку.

1.3. Прийняті адміністративні дані - адміністративні дані, подані до відповідного підрозділу Комісії в електронній та паперовій формах у терміни й обсязі, які встановлені цим Положенням. Паперова форма адміністративних даних за складом даних має відповідати електронній формі та містити всі визначені цим Положенням реквізити (крім щоденних адміністративних даних). Адміністративні дані мають бути зареєстровані у журналі прийнятих адміністративних даних з відміткою про це на титульному аркуші. При надходженні адміністративних даних поштою після встановленого цим Положенням терміну, дата подання визначається за поштовим штемпелем відділення зв'язку, що обслуговує відправника. При невиконанні цих умов адміністративні дані уважаються поданими несвоєчасно.

1.4. Режим "реального часу" - режим, при якому укладання угоди в організатора торгівлі та інформування Комісії про суттєві умови укладеної угоди виконуються одночасно.

2.1. Суб'єктами подання адміністративних даних є організатори торгівлі, які мають ліцензії Комісії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів, а саме діяльності з організації торгівлі на ринку цінних паперів, отримані у встановленому чинним законодавством порядку.

2.2. Організатори торгівлі подають до центрального апарату Комісії такі види адміністративних даних:

- щоденні;

- щомісячні;

- квартальні;

- річні.

2.3. Організатори торгівлі подають адміністративні дані до Комісії в такі терміни:

- щоденні - до 18-ї години цього звітного дня;

- щомісячні - до 10-го числа місяця, наступного за звітним;

- квартальні - до останього числа місяця, наступного за звітним кварталом;

- річні - до 1 квітня року, наступного за звітним. У разі, коли останній день подання адміністративних даних випадає на неробочий, термін подання переноситься на перший після неробочого робочий день.

2.4. Адміністративні дані складаються шляхом заповнення українською мовою таблиць та форм, передбачених цим Положенням, за допомогою програмних засобів, які забезпечують формування файлів, підготовлених з використанням кодування RUS cp866 у форматі DBASE-IV. Назви файлів визначаються відповідно до виду адміністративних даних, структура файлів, формат та опис полів визначено додатками 2, 6, 7 та 10 до цього Положення.

2.5. Адміністративні дані у паперовій формі формуються у вигляді друкованих таблиць, які за складом інформації відповідають електронній формі адміністративних даних. Відповідність інформації в паперовій та електронній формах підтверджується підписом керівника організатора торгівлі на титульному аркуші. Адміністративні дані супроводжуються листом на фірмовому бланку організатора торгівлі, у якому зазначається звітний період і перелік документів паперової форми та файлів електронної форми, що додаються.

2.6. Вимоги до формування та відправки електронних форм адміністративних даних організаторів торгівлі засобами електронної пошти:

- одне поштове повідомлення може містити лише одну електронну форму адміністративних даних;

- електронні файли адміністративних даних обов'язково повинні мати назви, визначені цим Положенням;

- файли електронної форми адміністративних даних, надіслані заархівованими (архіви ZIP, ARJ та ін.) системою автоматичного прийняття поштових повідомлень та обробки інформації, не опрацьовуються.

2.7. Про дату отримання електронного файла адміністративних даних організатора торгівлі та порядковий номер, за яким адміністративні дані отримано, відповідний підрозділ Комісії, який здійснює приймання адміністративних даних, повідомляє організатора торгівлі електронною поштою не пізніше наступного робочого дня після надходження адміністративних даних до Комісії. Після подання паперової форми адміністративних даних відповідний підрозділ Комісії, який здійснює приймання адміністративних даних організатора торгівлі, проводить перевірку на відповідність паперової та електронної форм адміністративних даних та повідомляє організатора торгівлі засобами електронної пошти про прийняття або неприйняття адміністративних даних протягом трьох робочих днів з дня надходження адміністративних даних у паперовій формі до цього підрозділу Комісії.

2.8. У разі невідповідності електронної форми адміністративних даних вимогам цього Положення, про що організатор торгівлі отримав відповідне повідомлення, необхідно з'ясувати причини неприйняття електронної форми адміністративних даних та протягом трьох днів усунути ці причини та надіслати адміністративні дані повторно (крім щоденних адміністративних даних).

3.1. Щоденні адміністративні дані організатора торгівлі подаються у складі електронного файла "D_Torgi.dbf".

3.2. Щоденні адміністративні дані організатора торгівлі формуються підзвітною особою консолідовано (з урахуванням філіальної мережі), містить оперативну інформацію щодо результатів проведених торгів та надсилається у електронній формі за електронною адресою birga@stockmarket.kiev.ua.

3.3. Структуру інформації щоденних адміністративних даних наведено в додатку 1. У додатку 2 наведено таблицю, яка формується з визначених полів.

3.4. Щомісячні адміністративні дані організатора торгівлі подаються у такому складі:

а) титульний аркуш адміністративних даних за місяць організатора торгівлі (додаток 3);

б) довідка про укладені угоди з цінними паперами та їх похідними за звітний період в організатора торгівлі (додаток 4). інформація щодо операцій купівлі-продажу цінних паперів складається за звітний місяць;

в) перелік цінних паперів та їх похідних, допущених до обігу в організатора торгівлі (додаток 5), за станом на останнє число місяця, за який подаються адміністративні дані;

г) електронні файли "M_Titul.dbf", "М_List.dbf" та "M_Torgi.dbf".

3.5. Структура файлів, формат та опис полів щомісячної звітності визначені додатками 6 та 7 до цього Положення.

3.6. Щомісячні адміністративні дані організаторів торгів, які надаються у паперовій формі, мають бути пронумеровані та прошиті, завірені підписом керівника та печаткою підзвітної особи з наведеною кількістю пронумерованих та прошитих аркушів.

3.7. Адміністративні дані за місяць у електронній формі можуть бути надіслані електронною поштою за адресою wreports@stockmarket.kiev.ua. не пізніше другого робочого дня місяця, наступного за звітним.

3.8. Квартальні адміністративні дані організаторів торгівлі подаються у такому складі:

а) титульний аркуш квартальних адміністративних даних організатора торгівлі (додаток 8);

б) інформація про організатора торгівлі (додаток 9) за станом на останнє число звітного періоду;

в) фінансова звітність організатора торгівлі відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 "Баланс", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 396/3689, і Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 3 "Звіт про фінансові результати", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 397/3690. Фінансова звітність за четвертий квартал подається разом із адміністративними даними, передбаченими п. 3.4 цього Положення;

г) електронні файли "Q_Titul.dbf", "Q_Inform.dbf", "Q_BP.dbf" та "Q_FP.dbf".

3.9. Структура файлів, формат та опис полів квартальних адміністративних даних визначено додатком 10 до цього Положення.

3.10. Річні адміністративні дані організаторів торгівлі подаються у такому складі:

а) фінансова звітність організатора торгівлі відповідно до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 2 "Баланс", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 396/3689, Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 3 "Звіт про фінансові результати", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 397/3690, Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 4 "Звіт про рух грошових коштів", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 398/3691, та Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 5 "Звіт про власний капітал", затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. N 87 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 червня 1999 р. за N 399/3692;

б) аудиторський висновок щодо фінансової звітності організатора торгівлі;

в) очікувані обсяги укладених угод в організатора торгівлі у наступному році та прогнозні - на два наступні;

г) електронні файли "Q_BP.dbf", "Q_FP.dbf", "Y_RP.dbf", "Y_VP_1.dbf" та "Y_VP_2.dbf".

3.11. Структура файлів, формат та опис полів річних адміністративних даних визначено додатками 10 та 11 до цього Положення.

3.12. Організатори торгівлі, створені у формі відкритого акціонерного товариства, подають до Комісії фінансову звітність організатора торгівлі та аудиторський висновок відповідно до Положення про надання регулярної інформації відкритими акціонерними товариствами та підприємствами емітентами - облігацій, затвердженого рішенням Комісії від 17 січня 2000 р. N 3 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 3 лютого 2000 р. за N 63/4284.

4.1. Державний контроль за дотриманням організаторами торгівлі вимог щодо подання адміністративних даних здійснюється відповідним управлінням центрального апарату Комісії шляхом перевірки даних щоденного моніторингу укладання угод з цінними паперами та інформації, яка подається організаторами торгівлі у адміністративних даних згідно з цим Положенням.

4.2. За ненадання, несвоєчасне надання або надання свідомо недостовірної інформації у адміністративних даних організатори торгівлі несуть відповідальність згідно з чинним законодавством.