2. Ці розрахунки можуть здійснюватися шляхом зарахування зобов'язань між двома платниками або групою платників усіх форм власності однієї або різних галузей господарства.
3. Підприємства, що мають господарські зв'язки за поставками товарів (виконаними роботами, наданими послугами), можуть здійснювати розрахунки періодично за сальдо зустрічних вимог.
4. У договорах між підприємствами передбачаються періодичність звіряння взаємної заборгованості зі складанням відповідного акта, строки та платіжні інструменти, із застосуванням яких здійснюватимуться розрахунки.
5. Після складання акта звіряння взаємної заборгованості в строки, визначені чинним законодавством, та сторона, на користь якої склалося кредитове сальдо взаємозобов'язань, виписує розрахунковий документ (платіжне доручення, вимогу-доручення) або оформляє вексель.
Розділ IX. Виконання банками та їх установами рішень (ухвал) судів, санкціонованих постановами прокурора постанов слідчих та постанов державних виконавців щодо арешту коштів юридичних та фізичних осіб
1. Відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність" на кошти, що знаходяться на рахунках клієнтів банку, може накладатись арешт.
2. Арешт може накладатися тільки на підставі рішення (ухвали) суду, санкціонованої прокурором постанови слідчого, постанови державного виконавця. Якщо арешт накладає арбітражний суд, то крім рішення (ухвали) ним має бути виданий також наказ.
3. Залежно від рішення (ухвали) суду, санкціонованої прокурором постанови слідчого, постанови державного виконавця арешт може накладатися на всі кошти, що є на всіх рахунках клієнта банку, або на кошти на будь-якому конкретному рахунку, на кошти на рахунку в цілому і на конкретно визначену суму.
4. Рішення (ухвала) суду, санкціонована прокурором постанова слідчого, постанова державного виконавця надсилається ними безпосередньо до банку, в якому відкрито рахунок клієнта, на кошти якого накладено арешт.
5. Заходи щодо здійснення арешту коштів виконуються банком негайно після отримання рішення (ухвали) суду, санкціонованої прокурором постанови слідчого, постанови державного виконавця. Якщо рішення (ухвала) суду, санкціонована прокурором постанова слідчого, постанова державного виконавця надійшло(а) до банку після закінчення операційного дня, то заходи щодо здійснення арешту коштів виконуються банком за станом на початок наступного операційного дня.
6. Для забезпечення виконання рішення (ухвали) суду, санкціонованої прокурором постанови слідчого, постанови державного виконавця на час накладення арешту банк відкриває клієнту на тому самому балансовому рахунку, що й рахунок, на який накладено арешт, окремий аналітичний рахунок (далі у цьому розділі - спеціальний рахунок).
7. У разі наявності на рахунку клієнта суми, що визначена рішенням (ухвалою) суду, санкціонованою прокурором постановою слідчого, постановою державного виконавця, банк меморіальним ордером списує зазначену суму з рахунку, на який накладено арешт, та резервує її на спеціальному рахунку.
Після цього в разі відсутності інших рішень (ухвал) суду, санкціонованих прокурором постанов слідчого, постанов державного виконавця банк відновлює проведення операцій за рахунком клієнта за встановленим порядком.
8. У разі недостатності коштів на рахунку для виконання рішення (ухвали) суду, санкціонованої прокурором постанови слідчого, постанови державного виконавця банк перераховує наявну на цьому рахунку суму коштів на спеціальний рахунок, оприбутковує рішення (ухвалу) суду, санкціоновану прокурором постанову слідчого, постанову державного виконавця на відповідному позабалансовому рахунку, та не пізніше ніж наступного робочого дня письмово повідомляє суд (слідчого, державного виконавця) про недостатність коштів з метою прийняття ним відповідного рішення.
У разі відсутності коштів на рахунку для виконання рішення (ухвали) суду, санкціонованої прокурором постанови слідчого, постанови державного виконавця банк оприбутковує рішення (ухвалу) суду, санкціоновану прокурором постанову слідчого, постанову державного виконавця на відповідний позабалансовий рахунок та не пізніше ніж наступного робочого дня письмово повідомляє суд (слідчого, державного виконавця) про відсутність коштів з метою прийняття ним відповідного рішення.
При цьому в разі надходження коштів на рахунок відповідача здійснюється їх накопичення на спеціальному рахунку до остаточного вирішення цього питання судом, звільнення з-під арешту або накопичення суми, зазначеної в рішенні (ухвалі) суду, санкціонованій прокурором постанові слідчого, постанові державного виконавця.
9. Якщо на кошти на рахунку накладено арешт і на спеціальному рахунку не накопичена сума, що зазначена в рішенні (ухвалі) суду, санкціонованій прокурором постанові слідчого, постанові державного виконавця, то банк:
припиняє виконання доручень платника та розпоряджень стягувачів про списання коштів з рахунків платника, за винятком платіжних вимог на примусове списання (стягнення) коштів, що оформлені на підставі рішень судів;
повертає не пізніше ніж наступного робочого дня безпосередньо суду (слідчому, державному виконавцю) без виконання інші рішення (ухвали) суду, санкціоновані прокурором постанови слідчого, постанови державного виконавця про накладення арешту, що надходитимуть до банку.
10. Накопичення коштів здійснюється в кінці операційного дня.
11. Якщо до банку разом надійшло кілька рішень (ухвал) суду, санкціонованих прокурором постанов слідчого, постанов державного виконавця, то банк виконує їх згідно з цим розділом у порядку їх послідовного надходження.
У разі відсутності коштів для послідовного виконання всіх рішень (ухвал) суду, санкціонованих прокурором постанов слідчого, постанов державного виконавця, ті з них, що не виконані, повертаються суду (слідчому, державному виконавцю) у порядку, передбаченому пунктом 9 цього розділу.
Рішення (ухвали) суду, санкціоновані прокурором постанови слідчого, постанови державного виконавця, за якими здійснено повне або часткове накопичення коштів на спеціальному рахунку, обліковуються банком на відповідному позабалансовому рахунку.
12. Кошти, які накопичуються на спеціальному рахунку, забороняється використовувати до отримання рішення суду про їх стягнення або рішення (ухвали) суду, санкціонованої прокурором постанови слідчого, постанови державного виконавця про звільнення їх з-під арешту. Накопичені кошти використовуються для забезпечення позову (конфіскації). Будь-які інші перерахування зі спеціального рахунку та перерахування за рахунок коштів, накопичених на ньому, здійснюватися не можуть, за винятком оплати будь-яких платіжних вимог на примусове списання (стягнення) коштів, що оформлені на підставі рішень судів.
У разі надходження до банку такої платіжної вимоги на списання (стягнення) коштів з рахунку, на якому на кошти накладено арешт, і відсутності/недостатності на ньому коштів для її виконання банк меморіальним ордером перераховує потрібну суму зі спеціального рахунку на рахунок, на якому на кошти накладено арешт, а якщо на спеціальному рахунку накопичена сума менша, ніж необхідна, то всю накопичену суму. Після цього платіжна вимога виконується у порядку, передбаченому розділом V цієї Інструкції.
13. Після прийняття рішення суду і за наявності на спеціальному рахунку коштів банк меморіальним ордером перераховує накопичену суму зі спеціального рахунку на рахунок, з якого вона перераховувалася, після цього на підставі виконавчого документа та платіжної вимоги стягувача він перераховує кошти на рахунок, зазначений у платіжній вимозі.
Якщо на спеціальному рахунку накопичена сума менша, ніж визначена в рішенні суду, то після перерахування банком накопиченої суми зі спеціального рахунку на рахунок, з якого вона перераховувалася, платіжна вимога виконується банком у порядку, передбаченому пунктом 15 розділу V цієї Інструкції.
У разі прийняття судом рішення про стягнення суми, меншої, ніж накопичена на спеціальному рахунку, банк меморіальним ордером зараховує накопичену суму на рахунок, з якого вона перераховувалася, після цього на підставі виконавчого документа та платіжної вимоги стягувача він перераховує кошти на рахунок, зазначений у платіжній вимозі, невикористана сума залишається в розпорядженні платника.
14. У разі прийняття судом рішення (ухвали), слідчим - постанови, державним виконавцем - постанови про звільнення з-під арешту в зв'язку з відмовою в позові або з інших причин банк відновлює проведення операцій в установленому порядку.
Банк не пізніше наступного робочого дня після скасування арешту перераховує зі спеціального рахунку кошти, накопичені на ньому за час накладення арешту, на той рахунок, з якого вони перераховувалися.
15. Списання банком коштів з рахунку платника для їх перерахування на спеціальний рахунок і списання коштів зі спеціального рахунку у випадках, передбачених цим розділом, здійснюються на підставі меморіальних ордерів.
Реквізит "Призначення платежу" таких ордерів має містити посилання на дату, номер та назву документа, для забезпечення виконання якого цей меморіальний ордер складено.
Розділ X. Особливості розрахунків в електронних системах типу "клієнт - банк"
1. Для оперативного ведення клієнтом своїх рахунків у банку та обміну технологічною інформацією клієнти можуть застосовувати програмно-технічний комплекс "клієнт банку - банк" (далі - система "клієнт - банк").
2. Програмне забезпечення системи "клієнт - банк" має відповідати вимогам нормативно-правових актів Національного банку, які пред'являються до технології та захисту електронних банківських розрахунків за допомогою системи "клієнт - банк".
3. Система "клієнт - банк" є складовою програм автоматизації банківської діяльності та джерелом надходження розрахункових документів через системи автоматизації банку (далі - САБ) до системи електронних платежів Національного банку чи внутрішньої платіжної системи і складається з клієнтської та банківської частини.
4. Клієнтська частина системи "клієнт - банк" забезпечує автоматичне ведення поточного стану рахунку клієнта в банку, враховуючи проведені початкові та зворотні платежі. Розрахункові документи в електронному вигляді, що подаються клієнтом у банк, мають відповідати формату платіжних документів системи електронних платежів Національного банку, із зазначенням електронних цифрових підписів відповідальних осіб платника, яким згідно з установчими документами надане право підпису. Реквізити розрахункового документа в електронному вигляді, що використовується в системі "клієнт - банк", визначаються договором між банком та клієнтом, але обов'язково цей документ має містити такі з них:
дату і номер;
назву, ідентифікаційний код (номер) платника та номер його рахунку;
назву та код банку платника;
назву, ідентифікаційний код (номер) одержувача та номер його рахунку;
назву та код банку одержувача;
суму цифрами;
призначення платежу.
Банківська частина системи "клієнт - банк" забезпечує перевірку наведених електронних підписів на кожному розрахунковому документі в електронному вигляді клієнта та за платіжним файлом.
5. Банківська частина системи "клієнт - банк" є невід'ємною складовою частиною САБ і має забезпечувати безперервний захист клієнтських розрахункових документів в електронному вигляді під час їх оброблення в САБ.
6. Програмне забезпечення клієнтської частини системи "клієнт - банк" може міститися в одному окремому комп'ютері (для невеликих підприємств чи фізичних осіб) або функціонувати в локальній мережі клієнта.
7. Технологія оброблення облікової інформації, додаткові регістри та форми первинних документів, на підставі яких здійснюються операції банківської частини системи "клієнт - банк", мають викладатися в положенні про облікову політику банку.
8. Юридичною підставою для роботи клієнта за допомогою системи "клієнт - банк" і оброблення банком його розрахункових документів в електронному вигляді є окремий договір між ним і банком. У договорі обов'язково мають обумовлюватися права, обов'язки та відповідальність сторін, порядок вирішення спорів у разі їх виникнення тощо.
9. Під час використання системи "клієнт - банк" клієнт має дотримуватися всіх вимог, що встановлює банк, з питань безпеки оброблення розрахункових документів в електронному вигляді. Якщо це передбачено в договорі, то банк має право виконувати періодичні перевірки клієнта щодо виконання ним вимог захисту інформації та зберігання засобів захисту в клієнтській частині системи "клієнт - банк" і припиняти обслуговування клієнта за допомогою цієї системи в разі невиконання ним вимог безпеки.
10. Якщо це передбачено договором між банком та клієнтом, то використання клієнтом системи "клієнт - банк" не виключає можливе оброблення банком документів клієнта на паперових носіях.
11. Під час здійснення розрахунків через систему "клієнт - банк" застосовуються розрахункові документи в електронному вигляді.
12. Платник може формувати розрахункові документи в електронному вигляді за допомогою клієнтської частини системи "клієнт - банк" на підставі належним чином оформлених платіжних доручень, платіжних вимог-доручень, а також з використанням платіжних карток.
13. У разі відсутності/недостатності коштів на рахунку платника банк повертає розрахунковий документ в електронному вигляді без виконання, якщо інше не передбачено в договорі між банком та клієнтом.
14. Не дозволяється формування клієнтами розрахункових документів в електронному вигляді на підставі розрахункових документів, які мають додатки (реєстр чеків, реєстр документів за акредитивом тощо), а також формування стягувачем розрахункових документів в електронному вигляді на підставі платіжних вимог на примусове списання (стягнення) коштів. Ці платіжні вимоги надсилаються клієнтом до банку на паперових носіях у порядку, передбаченому розділом II цієї Інструкції.
15. Під час використання системи "клієнт - банк" здійснюється звіряння (квитовка) файлів початкових і зворотних платежів між банківською і клієнтською частиною системи "клієнт - банк", підготовка виписки за платіжними операціями клієнта в банку протягом операційного дня та звіряння цієї інформації з інформацією з клієнтської частини системи "клієнт - банк" наприкінці дня.
16. Якщо під час звірки реєстру не виявлено розбіжностей, то він роздруковується, підписується відповідальним виконавцем банку, засвідчується відбитком штампа банку і підшивається в документи дня як первинний документ, що надійшов від клієнта в банк, щоденно архівується і зберігається в банку протягом установленого строку.
Якщо під час звірки реєстру виявлено розбіжності, то банк це врегульовує відповідно до внутрішніх правил та укладених договорів.
17. Реєстр має обов'язково містити відомості про дату і час подання власником рахунку розрахункових документів в електронному вигляді до банку.
Після отримання від банку виписки з рахунку клієнт складає реєстр розрахункових документів в електронному вигляді, які відправлені в банк каналами зв'язку і прийняті банком до оплати.
Такий самий реєстр за кожним клієнтом складається в банку після формування балансу операційного дня.
| Директор Департаменту платіжних систем | В.М.Кравець |
Додаток 1
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
------------------------------------------------------------------
| [1] Меморіальний ордер [3] [2] --------- |
| N _______ |0410001| |
| --------- |
| від "___"__________ 200_ р. |
| [4] |
| |
| Платник [9] |
| Код ------------ |
| | [8] | |
| ------------ |
| Банк платника Код банку ДЕБЕТ рах. N Сума |
| [11] ---------------------------------- |
| в м. | [12] || [10] | [7] | |
| ----------------------------------------------------| | |
| | | |
| Одержувач [15] | | |
| Код ------------ | | |
| | [16] | КРЕДИТ рах. N | | |
| ------------ ---------------| | |
| Банк одержувача Код банку | [17] | | |
| [13] ----------|--------------| | |
| в м. | [14] || | | |
| ------------------------------------------------------------- |
| Сума словами |
| [6] |
| |
| ----------------------------------------------- --------- |
| Призначення платежу | [18] | |
| [19] --------- |
| |
| Підпис [42] Підпис та штамп |
| -------------- банку |
| -------------- |
------------------------------------------------------------------
Додаток 1-а
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
------------------------------------------------------------------
| [3] |
| [1] Зведений меморіальний ордер N ______ |
| [4] |
| від "___"___________ 200_ р. |
| |
| Платник [9] |
| Код ------------ |
| | [8] | |
| ------------ |
| Банк платника Код банку ДЕБЕТ рах. N Сума разом |
| [11] -------------------------------------|
| в м. | [12] || [10] || [7] ||
| --------------------------------------------------------------|
| |
| Одержувач [15] |
| Код ------------ |
| | [16] | |
| ------------ |
| Банк одержувача Код банку КРЕДИТ рах. N Сума |
| [13] -------------------------------------|
| в м. | [14] || [17] || [7] ||
| --------------------------------------------------------------|
| Призначення платежу [19] |
| |
| ------------------------------------------------------------- |
| Одержувач [15] |
| Код ------------ |
| | [16] | |
| ------------ |
| Банк одержувача Код банку КРЕДИТ рах. N Сума |
| [13] -------------------------------------|
| в м. | [14] || [17] || [7] ||
| --------------------------------------------------------------|
| Призначення платежу [19] |
| |
| ------------------------------------------------------------- |
| Одержувач [15] |
| Код ------------ |
| | [16] | |
| ------------ |
| Банк одержувача Код банку КРЕДИТ рах. N Сума |
| [13] -------------------------------------|
| в м. | [14] || [17] || [7] ||
| --------------------------------------------------------------|
| Призначення платежу [19] |
| |
| ------------------------------------------------------------- |
| Одержувач [15] |
| Код ------------ |
| | [16] | |
| ------------ |
| Банк одержувача Код банку КРЕДИТ рах. N Сума |
| [13] -------------------------------------|
| в м. | [14] || [17] || [7] ||
| --------------------------------------------------------------|
| Призначення платежу [19] |
| |
| ------------------------------------------------------------- |
| |
| Сума разом словами [6] |
| |
| Підпис [42] Підпис та штамп |
| -------------- банку |
| -------------- |
------------------------------------------------------------------
Додаток 1-б
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
------------------------------------------------------------------
| [3] |
| [1] Зведений меморіальний ордер N ______ |
| [4] |
| від "___"___________ 200_ р. |
| |
| Платник [9] |
| Код ------------ |
| | [8] | |
| ------------ |
| Банк платника Код банку ДЕБЕТ рах. N Сума разом |
| [11] -------------------------------------|
| в м. | [12] || [10] || [7] ||
| --------------------------------------------------------------|
| Банк одержувача Код банку |
| [13] ---------- |
| в м. | [14] | |
| ----------------------------------- |
| Одержувач [15] КРЕДИТ рах. N Сума |
| Код ------------ ---------------------------|
| | [16] | | [17] || [7] ||
| ------------------------------ ---------------------------|
| Призначення платежу [19] |
| ------------------------------------------------------------- |
| Одержувач [15] КРЕДИТ рах. N Сума |
| Код ------------ ---------------------------|
| | [16] | | [17] || [7] ||
| ------------------------------ ---------------------------|
| Призначення платежу [19] |
| ------------------------------------------------------------- |
| Одержувач [15] КРЕДИТ рах. N Сума |
| Код ------------ ---------------------------|
| | [16] | | [17] || [7] ||
| ------------------------------ ---------------------------|
| Призначення платежу [19] |
| ------------------------------------------------------------- |
| Одержувач [15] КРЕДИТ рах. N Сума |
| Код ------------ ---------------------------|
| | [16] | | [17] || [7] ||
| ------------------------------ ---------------------------|
| Призначення платежу [19] |
| ------------------------------------------------------------- |
| |
| Сума разом словами [6] |
| |
| Підпис [42] Підпис та штамп |
| -------------- банку |
| -------------- |
------------------------------------------------------------------
Додаток 2
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
------------------------------------------------------------------
| [3] ----------- |
| [1] Платіжне доручення N ______ [2] | 0410001 | |
| [4] ----------- |
| від "___"___________ 200_ р. Одержано банком |
| [50] |
| "___"_________ 200_ р. |
| [5] |
| Платник [9] |
| Код ------------ |
| | [8] | |
| ------------ |
| Банк платника Код банку ДЕБЕТ рах. N Сума |
| [11] -------------------------------------|
| в м. | [12] || [10] | [7] ||
| --------------------------------------------------| ||
| | ||
| Одержувач [15] | ||
| Код ------------ | ||
| | [16] | КРЕДИТ рах. N | ||
| ------------ ---------------| ||
| Банк одержувача Код банку | [17] | ||
| [13] ----------|--------------| ||
| в м. | [14] || | ||
| --------------------------------------------------------------|
| Сума словами |
| [6] |
| ----------------------------------------- -------------|
| Призначення платежу | [18] ||
| [19] -------------|
| |
| [41] |
| М.П. Підпис --------- Проведено банком |
| [40] --------- [51] |
| "___"__________ 200_ р. |
| Підпис банку |
------------------------------------------------------------------
Додаток 3
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
------------------------------------------------------------------
| [3] ----------- |
| [1] Платіжне вимога-доручення N ______ [2] | 0410002 | |
| [4] ----------- |
| від "___"___________ 200_ р. Одержано банком |
| [50] |
| "___"_________ 200_ р. |
| |
| Платник [9] |
| Код ------------ |
| | [8] | |
| ------------ |
| Банк платника [11] Код банку ДЕБЕТ рах. N Сума |
| -------------------------------------|
| в м. | [12] || [10] | [7] ||
| --------------------------------------------------| ||
| | ||
| Одержувач [15] | ||
| Код ------------ | ||
| | [16] | КРЕДИТ рах. N | ||
| ------------ ---------------| ||
| Банк одержувача Код банку | [17] | ||
| [13] ----------|--------------| ||
| в м. | [14] || | ||
| --------------------------------------------------------------|
| Призначення платежу [19] |
| -------------|
| | [18] ||
| ----------------------------------------- -------------|
| ------ |
| |М.П.| Підписи одержувача [44] |
| ------ ------- |
| ------- СУМА |
| [43] ДЕБЕТ рах. N ДО ОПЛАТИ |
| ---------------------------------- ---------------------------|
| Сума до оплати словами [6] | [10] | [7] ||
| ---------------| ||
| | ||
| КРЕДИТ рах. N | ||
| ---------------| ||
| | [17] | ||
| |--------------| ||
| | | ||
| ---------------------------|
| [41] |
| М.П. Підпис --------- Проведено банком |
| [40] --------- [51] |
| "___"__________ 200_ р. |
| Підпис банку |
------------------------------------------------------------------
Додаток 4
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
------------------------------------------------------------------
| [3] ----------- |
| [1] Платіжна вимога N ______ [2] | 0410007 | |
| [4] ----------- |
| від "___"___________ 200_ р. Одержано банком |
| [50] |
| "___"_________ 200_ р. |
| [60] |
| "___"_________ 200_ р. |
| Платник [9] |
| Код ------------ |
| | [8] | |
| ------------ |
| Банк платника Код банку ДЕБЕТ рах. N Сума |
| [11] -------------------------------------|
| в м. | [12] || [10] | [7] ||
| --------------------------------------------------| ||
| Стягувач [62] | ||
| Код ------------ | ||
| | [66] | КРЕДИТ рах. N | ||
| ------------ ---------------| ||
| Банк стягувача Код банку | [61] | ||
| [63] ----------|--------------| ||
| в м. | [67] || | ||
| --------------------------------------------------------------|
| Сума словами |
| [6] |
| ----------------------------------------- -------------|
| Призначення платежу | [18] ||
| [19] -------------|
| |
| [65] |
| М.П. Підпис --------- Проведено банком |
| [64] --------- [51] |
| "___"__________ 200_ р. |
| Підпис банку |
------------------------------------------------------------------
Додаток 4-а
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
------------------------------------------------------------------
| [3] ----------- |
| [1] Платіжна вимога N ______ [2] | 0410007 | |
| [4] ----------- |
| від "___"___________ 200_ р. Одержано банком |
| [50] |
| "___"_________ 200_ р. |
| [60] |
| "___"_________ 200_ р. |
| Платник [9] |
| Код ------------ |
| | [8] | |
| ------------ |
| Банк платника Код банку ДЕБЕТ рах. N Сума |
| [11] -------------------------------------|
| в м. | [12] || [10] | [7] ||
| --------------------------------------------------| ||
| Одержувач [15] | ||
| Код ------------ | ||
| | [16] | КРЕДИТ рах. N | ||
| ------------ ---------------| ||
| Банк одержувача Код банку | [17] | ||
| [13] ----------|--------------| ||
| в м. | [14] || | ||
| --------------------------------------------------------------|
| Стягувач [62] |
| Код ------------ |
| | [66] | |
| ------------ ---------------- |
| Банк стягувача | [61] | |
| [63] |--------------| |
| в м. Код банку | [67] | |
| ---------------------------------- ---------------- |
| Сума словами |
| [6] |
| ----------------------------------------- -------------|
| Призначення платежу | [18] ||
| [19] -------------|
| |
| [65] |
| М.П. Підпис --------- Проведено банком |
| [64] --------- [51] |
| "___"__________ 200_ р. |
| Підпис банку |
------------------------------------------------------------------
Додаток 5
до Інструкції про безготівкові розрахунки
в Україні в національній валюті
-------------------------------------------------------------------------------------------------
|КОРІНЕЦЬ РОЗРАХУНКОВОГО ЧЕКА||_______[9]__________ ______________[11]_[12]____________ |
|Серія _______ N ___________ || (чекодавець) (назва банку-емітента, код банку N) |
|"___"_______________ 200_ р.|| |
| (дата видачі) ||РОЗРАХУНКОВИЙ ЧЕК [1] Серія ______ N __[3]__ Д-т рах.N __[10]__ |
| || К-т рах.N ________ |
|____________________________||Ідентифікаційний код на _____[7]___________ "___"______ 200_ р.|
| (кому) || (сума цифрами) |
|____________________________|| [8] Підпис банку _______|
| (платити за що) ||-------------------- |
|____________________________||-------------------- |
| (NN і дати документів) ||Кому ___[16_]__[15]_____________________________________________ |
| || (назва чекодержателя) |
| ||Сплатіть за цим чеком __________________________________________ |
|Залишок ліміту _____________||________________________________________________________________ |
|Списано за цим ||_____________________[19]_______________________________________ |
|чеком ______________________||________________________________________________________________ |
|Залишок ліміту до || (за що, номери та дати документів) |
|наступного чека ____________||Сума літерами ________________________[6]_______________________ |
|Сума літерами ______________||________________________________________________________________ |
|____________________________||________________________________________________________________ |
|____________________________|| |
|____________________________||Місце складання чека ___________________________________________ |
|____________________________|| |
| ||Дата "___"________ 200_ р. Підпис чекодавця __[41]__ М.П. |
| || [4] [42] |
| || |
| ||-----------------------------------------------------------------|
| ||Серійний N | |Х|Рахунок N | |Х|Сума | |Х|N МФО банку | |Х|Текст| |
-------------------------------------------------------------------------------------------------
Продовження додатка 5
Зворотний бік чека
------------------------------------------------------------------ ------------------------------
|Місце календарного штемпеля | | Місце для штемпеля |
|--------------------------- |П| ----------------------- |
|| | ___________________________________ |о| | | |
|| | (підпис уповноваженої особи |л| | | |
|| | чекодержателя, що приймає |е| | | |
|| | розрахунковий чек в оплату) | | | | |
|| | |п| | | |