Про затвердження Інструкції про міжбанківські розрахунки в Україні

2.1. Переказування за межі регіону

- У разі отримання пакета початкових платежів $A від банківської установи-відправника (далі - відправник) здійснюється проводка типу {I} або {X}:

1 Дебет (далі - Дт), Кредит (далі - Кт)

- При відправленні пакета міжрегіональних платежів $C здійснюється проводка типу {VI}:

- Після надходження підтвердження (файла $R) про отримання відповідного пакета $C здійснюється проводка типу {VII}:

2.2. Переказування з іншого регіону

- У разі отримання пакета міжрегіональних платежів $C та підтвердження його відповідною квитанцією $R здійснюється проводка типу {IX}:

- При відправленні пакета відповідних платежів $B на банк-одержувач здійснюється проводка типу {II} або {XI}:

- При надходженні підтвердження (файл $S) від одержувача про отримання відповідного пакета $B здійснюється проводка типу {III} або {XII}:

2.3. Переказування в межах регіону

2.3.1. Відправник та одержувач обслуговуються одним АРМ-2.

- У разі отримання пакета початкових платежів $A від відправника здійснюється проводка типу {I} або {X}:

- При формуванні пакета відповідних платежів $B на одержувача здійснюється проводка типу {II} або {XI}:

- Після надходження підтвердження (файл $S) від одержувача про отримання відповідного пакета $B здійснюється проводка типу {III} або {XII}:

2.3.2. Відправник та одержувач обслуговуються різними АРМ-2.

- У разі отримання пакета початкових платежів $A від відправника здійснюється проводка типу {I} або {X}:

- При відправленні пакета міжрегіональних платежів $C здійснюється проводка типу {IV}:

- Після надходження підтвердження (файл $R) про отримання відповідного пакета $C здійснюється проводка типу {V}:

- При відправленні пакета відповідних платежів $B здійснюється проводка типу {II} або {XI}:

- Після надходження підтвердження (файл $S) від одержувача про отримання відповідного пакета $B здійснюється проводка типу {III} або {XII}:

2.4. Переказування між територіальними управліннями Національного банку України

- У разі отримання територіальним управлінням 2 від територіального управління 1 пакета міжрегіональних платежів $C та підтвердження цього відповідним файлом $R у балансі Головної установи Національного банку України здійснюється проводка типу {VIII}:

Перелік можливих проводок та балансових рахунків для відображення в Головній книзі територіального управління Національного банку України чи Головної установи Національного банку України відповідно до зміни стану технологічних рахунків наведено в табл. 3.

1. Підставою для переведення комерційного банку на обслуговування за кореспондентським рахунком до іншого територіального управління Національного банку (далі - переведення) може бути:

реєстрація Національним банком України змін і доповнень до статуту комерційного банку, пов'язаних із зміною його місцезнаходження (переміщення банку до іншої області, Автономної Республіки Крим);

зміна обслуговувального територіального управління Національного банку відповідно до нормативно-правових актів Національного банку України.

2. Національний банк узгоджує з комерційним банком день переведення та через систему ЕП повідомляє про це ЦРП, територіальне управління Національного банку, де закривається кореспондентський рахунок цього банку (далі - ТУ1), та територіальне управління Національного банку, до якого банк переходить на обслуговування (далі - ТУ2).

Погодження Національним банком дати переведення супроводжується одночасним поданням комерційним банком:

до ТУ1 - заяви про закриття кореспондентського рахунку та перерахування залишку його коштів до ТУ2, в якому буде відкрито банку кореспондентський рахунок;

до ТУ2 - повного пакета документів для відкриття кореспондентського рахунку в порядку, визначеному цією Інструкцією.

У зв'язку з переведенням переоформлюються договори з Національним банком, укладені з метою відкриття кореспондентського рахунку та здійснення банком розрахунків через СЕП.

3. У день переведення учасники цього процесу виконують такі дії.

3.1. ЦРП встановлює особливий регламент роботи СЕП для забезпечення переведення банку і доводить його до всіх учасників СЕП.

3.2. Банк, що переводиться, зобов'язаний:

а) до закінчення банківського дня в СЕП прийняти всі пакети розрахункових документів в електронному вигляді, надіслані йому від АРМ-2 (файл В);

б) закінчити банківський день у СЕП із нульовим значенням транзитного рахунку для сум, які не були підтверджені банком - одержувачем коштів (рах. 3206), відкритого цьому банку в САБ ТУ1.

3.3. ТУ1, пересвідчившись, що банк виконав вищезазначені вимоги:

визначає поточне значення технічного рахунку банку в СЕП;

на підставі меморіального ордера здійснює в САБ перерахування залишку коштів з кореспондентського рахунку банку на транзитний рахунок ТУ1 (Дт - 3200, Кт - 4629);

закриває кореспондентський рахунок банку;

надсилає повідомлення банку та ТУ2 про закриття кореспондентського рахунку;

на підставі меморіального ордера залишок коштів банку перераховує через СЕП на транзитний рахунок ТУ2 (Дт - 4629 ТУ1, Кт - 4629 ТУ2).

3.4. Зміни у складі учасників СЕП, що пов'язані з переведенням банку, виконуються в час, визначений для цього регламентом роботи СЕП на день переведення. Зміни виконуються з дотриманням вимог пункту 4.2 розділу 4 глави I цієї Інструкції.

3.5. ТУ2 на початку наступного робочого дня (до формування файла L.00):

відкриває кореспондентський рахунок банку в порядку, визначеному розділом 2 цієї Інструкції;

на підставі меморіального ордера здійснює в САБ перерахування коштів банку з транзитного рахунку ТУ2 на кореспондентський рахунок банку (Дт - 4629, Кт - 3200).

4. Якщо в ТУ1 у картотеці до кореспондентського рахунку банку обліковуються розрахункові документи, обов'язкові до сплати (рахунок 9804), то вони, не пізніше наступного робочого дня після закриття кореспондентського рахунку банку, спецзв'язком передаються до ТУ2.

Безспірне стягнення та безакцептне списання коштів з кореспондентського рахунку комерційного банку, а також виконання ухвал судових та постанов правоохоронних органів, державних виконавців щодо арешту грошових коштів, що належать комерційному банку і знаходяться на його кореспондентському рахунку (далі - стягнення), відповідальними працівниками ОПЕРВ територіального управління Національного банку (далі - ОПЕРВ) та розрахункової або Центральної розрахункової палати (далі - РП) здійснюється відповідно до вимог розділів 9 та 10 глави I цієї Інструкції в такому порядку.

1. За наявності на кореспондентському рахунку комерційного банку коштів, належних до стягнення

1.1. ОПЕРВ до початку операційного дня:

а) розраховує1 суму стягнення з кореспондентського рахунку банку за станом на початок операційного дня;

1 Алгоритм та приклад розрахунку наведено в пункті 3 цього порядку.

б) формує та надсилає до АРМ-2 файл L.00, який, крім залишків коштів на кореспондентських рахунках банків, вміщує для банку-боржника ліміт технічного рахунку, що дорівнює сумі стягнення;

в) попереджає банк засобами системи ЕП про виконання стягнення.

1.2. У РП на підставі файла L для банку, до якого застосовується стягнення, на АРМ - 2 автоматично встановлюється ліміт технічного рахунку.

1.3. ОПЕРВ, пересвідчившись, що банку встановлено ліміт технічного рахунку, виконує такі дії.

1.3.1. Формує2 та надсилає до СЕП розрахунковий документ в електронному вигляді для виконання стягнення. В ОПЕРВ ця операція відображається такою бухгалтерською проводкою:

Дт - кореспондентський рахунок комерційного банку;

Кт - 4629/3207 (транзитний/накопичувальний рахунок територіального управління Національного банку).

2 ОПЕРВ відповідно до технології роботи СЕП має вказати за дебетом розрахункового документа в електронному вигляді номер внутрішнього рахунку банку-боржника.

1.3.2. Пересвідчившись (на підставі інформації, яка надходить від АРМ-2), що сума розрахункового документа в електронному вигляді відображена за технічним рахунком банку, відміняє ліміт технічного рахунку банку наступним файлом L.

1.3.3. Формує та надсилає до СЕП розрахунковий документ в електронному вигляді, за яким стягнена сума коштів має бути зарахована на рахунок одержувача. Ця операція в ОПЕРВ відображається такою бухгалтерською проводкою:

Дт - 4629/3207 (транзитний/накопичувальний рахунок територіального управління Національного банку);

Кт - рахунок одержувача.

У разі прийняття судом рішення про стягнення суми, меншої, ніж накопичена на рахунку 3207, ОПЕРВ формує та надсилає до СЕП розрахунковий документ в електронному вигляді, за яким невикористана сума коштів повертається їх власнику. Здійснюється така бухгалтерська проводка:

Дт - 3207 (накопичувальний рахунок територіального управління Національного банку);

Кт - кореспондентський рахунок комерційного банку.

2. За недостатності (відсутності) на кореспондентському рахунку комерційного банку коштів, належних до стягнення

2.1. Якщо на початок операційного дня на кореспондентському рахунку банку недостатньо коштів для виконання стягнення в повному обсязі, то ОПЕРВ виконує стягнення з урахуванням поточних надходжень на кореспондентський рахунок банку протягом операційного дня в такому порядку.

2.1.1. До початку операційного дня розраховує:

а) суму обмеження на розрахунки банку (ліміт початкових оборотів банку);

б) суму стягнення на початок операційного дня;

в) суму стягнення з поточних надходжень на кореспондентський рахунок банку протягом операційного дня.

При цьому суми, зазначені в підпунктах "б" та "в" цього пункту, визначають ліміт технічного рахунку банку.

2.1.2. Формує та надсилає до АРМ-2 файл L.00, який, крім залишків коштів на кореспондентських рахунках банків, уміщує для банку-боржника ліміти технічного рахунку та початкових оборотів банку.

2.1.3. Засобами системи ЕП попереджає банк про стягнення коштів з його кореспондентського рахунку.

2.2. У РП на підставі файла L для банку, до якого застосовується стягнення, на АРМ-2 автоматично встановлюються ліміти технічного рахунку та початкових оборотів банку.

2.3. ОПЕРВ за підсумками кожного сеансу роботи АРМ-2 отримує інформацію про надходження коштів на кореспондентський рахунок банку-боржника і на підставі цієї інформації виконує такі дії.

2.3.1. Приймає рішення про повне або часткове списання розрахованих сум стягнення.

2.3.2. Формує та надсилає до СЕП розрахунковий документ в електронному вигляді для виконання стягнення.

2.3.3. Пересвідчившись (на підставі інформації, яка надходить від АРМ-2), що сума розрахункового документа в електронному вигляді відображена за технічним рахунком банку, наступним файлом L:

- відміняє встановлені для банку ліміти (у разі повного стягнення розрахованої суми);

- зменшує ліміт технічного рахунку (у разі часткового стягнення розрахованої суми).

2.4. У всіх випадках непідтвердження банком до кінця робочого дня розрахункового документа в електронному вигляді, за яким виконується стягнення, РП квитує файл B, у якому знаходиться цей документ, у примусовому порядку.

3. Алгоритм та приклад розрахунку сум стягнення та обмежень на розрахунки комерційного банку

3.1. Розрахунок для виконання стягнення при формуванні банком обов'язкових резервів на кореспондентському рахунку

Для прикладу використовуються такі дані:

Таким чином ОПЕРВ у 1-й день виконання стягнення, при формуванні файла L.00 для банку, до якого застосовується стягнення, встановлює такі ліміти.

Ліміт технічного рахунку банку на суму 130 тис.грн. При цьому кошти в сумі 90 тис.грн. є на кореспондентському рахунку банку й мають бути списані на початку операційного дня. У цьому разі ліміт технічного рахунку банку буде змінено на суму 40 тис.грн. (з метою накопичення цієї суми на кореспондентському рахунку банку з його поточних надходжень).

Ліміт початкових оборотів банку на суму 710 тис.грн. Цією сумою обмежуються активні операції за кореспондентським рахунком банку до часу, коли з поточних надходжень на цей рахунок буде списана сума 40 тис.грн.

Протягом операційного дня на кореспондентський рахунок банку надійшла сума менше ніж 40 тис.грн. (20 тис.грн.). У кінці операційного дня ОПЕРВ списує суму в межах поточних надходжень (20 тис.грн.), а на початку наступного операційного дня залишок суми до стягнення становить 190 тис.грн.

3.2. Розрахунок для виконання стягнення при формуванні банком обов'язкових резервів на окремому рахунку в Національному банку України

Для прикладу використовуються такі дані:

1.2. БАНК і КОРЕСПОНДЕНТ у своїх відносинах керуються чинним законодавством України, нормативно-правовими актами Національного банку України, а також цим договором.

1.3. БАНК відкриває КОРЕСПОНДЕНТУ рахунок протягом ____ робочих днів з дня отримання всіх потрібних документів.

2. Порядок ведення рахунку

2.1. Рахунок поповнюється шляхом зарахування коштів на користь КОРЕСПОНДЕНТА та його клієнтів під час здійснення операцій, що не суперечать чинному законодавству України та нормативно-правовим актам Національного банку України.

(засоби зв'язку)

2.3. Повідомлення про зарахування коштів на рахунок і виписки за ним передаються від БАНКУ КОРЕСПОНДЕНТУ ______________________.

2.4. При передаванні/прийманні розрахункових документів і повідомлень за допомогою телеграфу, телекса та інших засобів зв'язку з метою забезпечення конфіденційності та цілісності інформації БАНК і КОРЕСПОНДЕНТ обмінюються контрольними ключами протягом _____ робочих днів з дня відкриття рахунку та з періодичністю один раз на _______.

2.5. Виписки за рахунком надсилаються БАНКОМ КОРЕСПОНДЕНТУ не пізніше _____ робочих днів після здійснення операції за рахунком.

Виписка вважається підтвердженою, якщо КОРЕСПОНДЕНТ не надіслав БАНКУ зауваження в письмовій формі протягом ______ робочих днів.

3. Права та зобов'язання сторін

3.1. БАНК має право:

3.1.1. Використовувати кошти КОРЕСПОНДЕНТА, які зберігаються на рахунку, гарантуючи при цьому вчасне проведення операцій КОРЕСПОНДЕНТА відповідно до чинного законодавства України та нормативно-правових актів Національного банку України.

3.1.2. Мотивовано, з посиланням на підстави, передбачені чинним законодавством України, відмовити КОРЕСПОНДЕНТУ у виконанні його розрахункових документів у разі оформлення їх з порушенням чинного законодавства та нормативно-правових актів Національного банку України.

3.1.3. Одержувати баланси КОРЕСПОНДЕНТА та іншу важливу для кореспондентських відносин інформацію.

3.1.4. Здійснювати безспірне стягнення та безакцептне списання коштів з кореспондентського рахунку КОРЕСПОНДЕНТА у випадках, передбачених чинним законодавством України.

3.1.5. Отримувати від КОРЕСПОНДЕНТА плату за надані послуги.

3.2. КОРЕСПОНДЕНТ має право:

3.2.1. Самостійно розпоряджатися коштами, що знаходяться на рахунку, за винятком випадків, передбачених чинним законодавством України.

3.2.2. Отримувати інформацію про проходження розрахункових документів, що стосуються його та його клієнтів.

3.3. БАНК зобов'язується:

3.3.1. Своєчасно та точно виконувати розрахункові документи КОРЕСПОНДЕНТА за умови відповідності їх чинному законодавству України та нормативно-правовим актам Національного банку України.

3.3.2. Забезпечувати збереження ввірених йому коштів КОРЕСПОНДЕНТА.

3.3.3. Дотримуватись суворої конфіденційності щодо фінансової інформації, що надійшла від КОРЕСПОНДЕНТА, та операцій за його рахунком.

3.4. КОРЕСПОНДЕНТ зобов'язується:

3.4.1. Здійснювати розрахунки відповідно до вимог чинного законодавства України та нормативно-правових актів Національного банку України, а також у межах одержаної ліцензії Національного банку України, Статуту та інших установчих документів КОРЕСПОНДЕНТА.

3.4.2. Здійснювати оплату за виконані БАНКОМ послуги протягом ______ робочих днів після отримання розрахунку БАНКУ.

3.4.3. Повідомляти БАНК про всі зміни та доповнення до документів, на підставі яких відкрито рахунок, з наданням належним чином оформлених та завірених змін і доповнень протягом _____ робочих днів.

3.4.4. Підтверджувати залишок на рахунку на початок першого робочого дня ________ та року, наступних за звітним.

4. Відповідальність сторін

4.1. За несвоєчасне списання коштів з рахунку з вини БАНКУ, а також за несвоєчасне зарахування коштів, які належать власнику рахунку, БАНК сплачує КОРЕСПОНДЕНТУ пеню в розмірі ____ відсотків від несвоєчасно списаної (зарахованої) суми за кожен день прострочення платежу, але не вище подвійної облікової ставки Національного банку України, що діяла в період, за який сплачується пеня.

4.2. За затримку оплати наданих послуг КОРЕСПОНДЕНТ сплачує БАНКУ пеню в розмірі _____ відсотків від суми простроченого платежу за кожен день прострочення, але не вище подвійної облікової ставки Національного банку України, що діяла в період, за який сплачується пеня.

5. Тарифи

5.1. Суми комісійної винагороди на операції (послуги), що надаються БАНКОМ КОРЕСПОНДЕНТУ, визначаються відповідно до тарифів банківських послуг, наведених у _________________________________.

5.2. БАНК залишає за собою право доповнювати та змінювати тарифи з попереднім письмовим повідомленням КОРЕСПОНДЕНТА за ____ робочих днів.

6. Форс-мажор

6.1. Сторони звільняються від відповідальності за часткове або повне невиконання будь-якого з положень цієї угоди, якщо це невиконання стало наслідком причин, що знаходяться поза сферою контролю невиконувальної сторони. Такі причини включають стихійне лихо, екстремальні погодні умови, пожежі, війни, страйки, військові дії, громадські безпорядки тощо (далі - форс-мажор), але не обмежуються ними. Період звільнення від відповідальності починається з часу оголошення невиконувальною стороною форс-мажору і закінчується (чи закінчився б), якщо невиконувальна сторона вжила б заходів, яких вона й справді могла б вжити, для виходу із форс-мажору. Форс-мажор автоматично продовжує строк виконання зобов'язань на весь період його дії та ліквідації наслідків. Термін виконання зобов'язань відсувається на весь період дії форс-мажорних обставин та ліквідації наслідків. Про настання форс-мажорних обставин сторони мають інформувати одна одну невідкладно. Якщо ці обставини триватимуть більше ніж 6 місяців, то кожна із сторін матиме право відмовитись від подальшого виконання зобов'язань за цим договором і в такому разі жодна із сторін не матиме права на відшкодування іншою стороною можливих збитків.

7. Порядок змін і розірвання договору

7.1. Сторона, яка вважає за потрібне змінити чи розірвати договір, надсилає пропозиції щодо цього другій стороні за договором.

7.2. Сторона, що одержала пропозицію про зміну чи розірвання договору, має відповісти на неї не пізніше 20 днів після одержання пропозиції. Якщо сторони не досягли згоди щодо зміни чи розірвання договору, а також у разі неодержання відповіді в установлений строк з урахуванням часу поштового обігу, то зацікавлена сторона має право передавати спір на вирішення арбітражного суду.

8. Порядок розгляду спорів

8.1. Спори, які виникають протягом дії договору, вирішуються шляхом переговорів. У разі недосягнення згоди - в арбітражному суді.

9. Строк дії договору

9.1. Договір, укладений на невизначений строк, набуває чинності з дня його підписання. Дія договору припиняється у випадках, передбачених чинним законодавством України.

9.2. У разі припинення дії договору БАНК закриває рахунок та перераховує залишок коштів за вказаними КОРЕСПОНДЕНТОМ реквізитами.

10. Інші умови договору

10.1. Цей договір складено у двох примірниках, які мають однакову юридичну силу, по одному для кожної із сторін.

10.2. Взаємовідносини сторін, не врегульовані цим договором, регулюються чинним законодавством України.

11. Місцезнаходження, банківські реквізити, ідентифікаційні коди сторін

11.1. Місцезнаходження, банківські реквізити, ідентифікаційний код БАНКУ: