Про впорядкування діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів

З метою впорядкування діяльності з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів, враховуючи вимоги Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", Державна Комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Положення про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (надалі - Положення) (додається).

2. Прес-центру Комісії забезпечити опублікування:

- рішення Комісії - в газеті "Урядовий кур'єр";

- рішення Комісії та Положення - в офіційному виданні Комісії у термін до 1 липня 1998 р.

3. Рішення набирає чинності з дня його опублікування в газеті "Урядовий кур'єр". Положення набирає чинності з 1 липня 1998 р.

4. Від дати набрання чинності Положенням визнати таким, що втратило чинність Положення про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів, затверджене наказом Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 01.04.96 р. N 58.

5. Всім суб'єктам підприємницької діяльності, які здійснюють ведення реєстрів власників іменних цінних паперів, необхідно:

- привести системи реєстрів, які вони ведуть, у відповідність до вимог Положення в термін не пізніше двох місяців від дати набрання чинності Положенням;

- протягом десяти робочих днів від дати набрання чинності Положенням, повідомити довірчі товариства або торговців цінними паперами, які зареєстровані номінальними утримувачами в системах реєстрів та не є зберігачами цінних паперів, про необхідність переведення цінних паперів з їх особових рахунків на особові рахунки власників цінних паперів, які є довірителями (клієнтами) цих номінальних утримувачів;

- починаючи від дати набрання чинності Положенням, по особових рахунках вищевказаних номінальних утримувачів проводити тільки операції переведення цінних паперів на особові рахунки довірителів (клієнтів) цих номінальних утримувачів. Переведення цінних паперів здійснювати за поданням передавальних розпоряджень від номінальних утримувачів та договорів на обслуговування цінних паперів, укладених між ними та власниками цінних паперів. У разі, якщо за результатами внесення номінальних утримувачів до систем реєстрів їм видавались сертифікати цінних паперів, такі сертифікати повинні подаватися до реєстроутримувачів під час переведення цінних паперів на особові рахунки власників цінних паперів. За виконання операцій, вказаних в цьому пункті, плата з номінальних утримувачів не стягується.

6. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії Головка А.Т.

Положення про порядок ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (далі - Положення) розроблено відповідно до Законів України "Про власність", "Про підприємства в Україні", "Про господарські товариства", "Про приватизацію державного майна", "Про цінні папери і фондову біржу", "Про заставу", "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", Концепції функціонування та розвитку фондового ринку України, схваленої Постановою Верховної Ради України від 22 вересня 1995 року та інших чинних законодавчих та нормативних актів.

Положення встановлює вимоги до ведення системи реєстру власників іменних цінних паперів, порядок ведення цього реєстру, обов'язки Реєстратора, емітентів та зареєстрованих осіб, порядок доступу до інформації, яка міститься у реєстрі.

Термін дії цього Положення встановлюється Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія).

Дія цього Положення поширюється на облік прав власності на іменні цінні папери в документарній формі, зереєстровані відповідно до Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні".

Дія цього Положення поширюється на облік прав власності на цінні папери, зареєстровані в бездокументарній формі, але без оформлення глобального сертифіката. Термін дії при цьому - до розміщення емітентом глобального сертифіката в депозитарії.

На відкриті акціонерні товариства, створені в процесі приватизації та корпоратизації, дія цього Положення поширюється з моменту реєстрації емітентом випуску іменних акцій у відповідному реєстраційному органі.

На інших емітентів іменних цінних паперів дія цього Положення поширюється з моменту прийняття ними рішення про випуск будь-якого виду іменних цінних паперів.

Дія цього Положення не поширюється на облік прав власності на цінні папери в бездокументарній формі, глобальний сертифікат на випуск яких розміщено в депозитарії.

Дія цього Положення поширюється на іменні акції, облігації підприємств, інвестиційні сертифікати.

1.1. Основні терміни та поняття, що вживаються у цьому Положенні:

поняття: "бездокументарна форма цінного паперу", "відокремлений спосіб зберігання цінних паперів", "випуск цінних паперів", "глобальний сертифікат", "депозитарій цінних паперів", "депозитарна діяльність", "депозитарний договір", "депозитарний облік", "депонент", "договір про відкриття рахунка у цінних паперах", "документарна форма цінного паперу", "зберігач", "знерухомлення цінних паперів", "колективний спосіб зберігання цінних паперів", "номінальний утримувач", "рахунки у цінних паперах", "реєстратор", "сертифікат", "сертифікат якості цінних паперів в документарній формі" вживаються у цьому Положенні згідно з визначеннями Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні";

банківські реквізити - номер банківського рахунка, назва установи банку, її код (МФО);

блокування іменних цінних паперів - операція реєстроутримувача щодо припинення реєстрації переходу права власності на іменні цінні папери, обтяжені зобов'язаннями, що обмежують обіг на визначений строк та/або до настання певної події;

виписка з реєстру - письмовий документ встановленого зразка, що підтверджує запис у реєстрі власників іменних цінних паперів щодо власника та належних йому іменних цінних паперів або щодо номінального утримувача та переданих йому для знерухомлення іменних цінних паперів власників. Виписка видається реєстроутримувачем;

дата обліку - дата, що призначається або органом управління емітента, або його виконавчим органом, або особою (групою осіб), яка призначає позачергові загальні збори емітента згідно з чинним законодавством, або Комісією, за станом на яку необхідно скласти реєстр у паперовій формі, з прошитими та пронумерованими сторінками, засвідчений підписами посадових осіб та скріплений печаткою реєстроутримувача;

діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (реєстраторська діяльність) - професійна діяльність на ринку цінних паперів, яка передбачає отримання Дозволу Комісії та включає збирання, фіксацію, обробку, зберігання та надання даних, які складають систему реєстру власників іменних цінних паперів, щодо іменних цінних паперів, їх емітентів та власників, а також виконання інших функцій, визначених цим Положенням;

зареєстрована особа - фізична або юридична особа, на яку в системі реєстру відкрито особовий рахунок. Зареєстрована особа може виступати у якості власника іменних цінних паперів, номінального утримувача або зареєстрованого заставодержателя;

заставодержатель - фізична або юридична особа, на ім'я якої оформлена застава цінних паперів відповідно до укладеного договору застави або іншого договору, забезпеченням якого є застава;

категорія цінного паперу - додаткова кваліфікація цінних паперів (окремої групи цінних паперів в межах одного випуску, зареєстрованого до введення в дію Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні"), яка визначає особливості відносно обсягу прав, що надаються такими цінними паперами (прості або привілейовані);

корпоративні операції - операції, пов'язані з анулюванням, змінами номінальної вартості іменних цінних паперів, а також інші операції емітента, які пов'язані зі зміною умов випуску іменних цінних паперів;

легалізація - надання юридичної сили документам, які були видані на території іноземної держави. Ці документи, якщо міжнародними договорами, в яких бере участь Україна, не передбачено інше, мають бути нотаріально засвідчені за місцем їх видачі, перекладені українською мовою та легалізовані в консульській установі України, яка має право легалізації документів, виданих на території цієї держави. Зазначені документи можуть бути також засвідчені в посольстві відповідної держави в Україні та легалізовані в Міністерстві закордонних справ України. Відповідність перекладу документів з іноземної на українську мову засвідчується нотаріально. Перелік країн, де не потрібна легалізація документів, визначається Міністерством закордонних справ України;

обтяження іменних цінних паперів зобов'язаннями - будь-які обмеження щодо володіння, користування чи розпорядження іменними цінними паперами, пов'язані з умовами успадкування, застави, рішеннями суду тощо;

особовий рахунок - об'єднана єдиним в системі реєстру реєстраційним номером сукупність даних про особу власника рахунка, кількість та номінальну вартість зареєстрованих на її ім'я іменних цінних паперів по випусках та категоріях, відомості про всі зміни кількості вказаних цінних паперів та про факти їх обтяження зобов'язаннями та блокування. Особовий рахунок в системі реєстру може бути відкритий на ім'я емітента, власника, номінального утримувача іменних цінних паперів або заставодержателя;

передавальне розпорядження - письмове розпорядження власника, номінального утримувача, який дає розпорядження реєстроутримувачу внести зміни до реєстру власників іменних цінних паперів у зв'язку з передачею іменних цінних паперів іншій особі;

реєстр власників іменних цінних паперів (далі - реєстр) - перелік за станом на певну дату власників та номінальних утримувачів іменних цінних паперів та іменних цінних паперів, які обліковуються на їх особових рахунках, що є складовою частиною системи реєстру та дає змогу ідентифікувати цих власників, кількість, номінальну вартість та вид належних їм іменних цінних паперів. На дату обліку повинна складатися паперова копія реєстру, до якої включається інформація про всіх власників іменних цінних паперів, в тому числі тих, які обліковуються у номінальних утримувачів;

реєстратор - юридична особа, що має Дозвіл на ведення реєстрів власників іменних цінних паперів;

реєстроутримувач - емітент, що має Дозвіл на ведення реєстру власників випущених ним іменних цінних паперів, або реєстратор;

розміщення (розповсюдження) цінних паперів - відчуження цінних паперів під час проведення підписки або розподілу цінних паперів;

розпорядження застави - документ, що містить вимогу до реєстроутримувача зареєструвати у системі реєстру виникнення або припинення існування застави іменних цінних паперів на користь заставодержателя;

система реєстру власників іменних цінних паперів (далі - система реєстру) - сукупність даних, зафіксованих у паперовій та/або безпаперовій формі (у вигляді записів в електронних базах даних), що забезпечує ідентифікацію зареєстрованих у цій системі власників, номінальних утримувачів, заставодержателів та емітента, а також іменних цінних паперів, зареєстрованих на їх ім'я, облік всіх змін інформації щодо вищевказаних осіб та цінних паперів, одержання та надання інформації цим особам і складання реєстру власників іменних цінних паперів;

тип цінного паперу - додаткова кваліфікація цінних паперів (окремої групи цінних паперів в межах одного випуску, зареєстрованого до введення в дію Закону України "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні"), яка визначає особливості щодо переходу прав власності на такі цінні папери (іменні або на пред'явника);

уповноважена особа - фізична або юридична особа, якій власник рахунка надає повноваження щодо отримання інформації із системи реєстру, внесення змін до системи реєстру, участі в загальних зборах емітента, отримання доходів по цінних паперах тощо. Обсяг повноважень уповноваженої особи визначається довіреністю, виданою на її ім'я власником особового рахунка, або іншими документами, визначеними чинним законодавством;

баланс випуску цінних паперів у системі реєстру - стан обліку цінних паперів одного випуску (категорії), при якому кількість іменних цінних паперів, що обліковуються на емісійному рахунку емітента, дорівнює сумарній кількості іменних цінних паперів даного випуску (категорії), що обліковуються на всіх особових рахунках, відкритих у системі реєстру цього емітента;

дата закриття реєстру - дата, що призначається у зв'язку з передачею системи реєстру від одного реєстроутримувача до іншого. Починаючи з цієї дати і до закінчення процедури передачі, у системі реєстру зупиняється виконання будь-яких операцій;

уповноважений на зберігання - юридична особа, яка забезпечує зберігання документів системи реєстру емітента без права внесення до неї змін у разі, з одного боку, - відмови реєстратора від ведення реєстру або неможливості здійснення ним цього виду діяльності, а з другого боку, - усунення емітента від забезпечення передачі реєстра новому реєстроутримувачу, визначеному в порядку, установленому цим Положенням;

коригуюча операція - операція в системі реєстру власників іменних цінних паперів, яка здійснюється у разі виявлення помилок у системі реєстру, допущених з вини реєстроутримувача або емітента, яка здійснюється тільки до видачі сертифіката цінних паперів, виписки з реєстру або за письмовим погодженням з особою, якій було видано сертифікат або виписку, а у разі відсутності її згоди - за рішенням суду.

1.2. Емітент іменних цінних паперів має право ведення системи реєстру власників випущених ним цінних паперів доручити Реєстратору шляхом укладення договору на ведення реєстру власників іменних цінних паперів. Передача системи реєстру оформляється актом прийому-передачі. Реєстратор відповідає за ведення системи реєстру з моменту підписання сторонами вказаного акта.

Вибір реєстроутримувача та рішення про передачу ведення реєстру власників іменних цінних паперів приймається загальними зборами емітента. Умови договору на ведення реєстру затверджуються загальними зборами або спостережною радою у порядку, визначеному статутом емітента. До моменту передачі реєстру реєстроутримувачу емітент та керівник виконавчого органу несуть відповідальність за:

- своєчасне формування реєстру;

- унесення до нього змін без права ведення реєстру;

- несвоєчасне призначення нового реєстроутримувача;

- передачу йому ведення реєстру від попереднього реєстроутримувача.

Забезпечення ведення реєстру новим реєстроутримувачем здійснюється відповідно до договору між ними.

Емітент зобов'язаний прийняти рішення про передачу ведення реєстру обраному ним реєстратору та забезпечити цю передачу, якщо:

кількість власників іменних цінних паперів емітента перевищила п'ятсот осіб;

договір на ведення реєстру припиняється або не подовжений з ініціативи реєстратора або емітента;

анульовано дію ліцензії на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів: діяльність щодо ведення реєстру власників іменних цінних паперів, який веде систему реєстру цього емітента.

Якщо ведення реєстру передається іншому реєстроутримувачу, то емітент повинен укласти з ним договір про ведення реєстру власників іменних цінних паперів. Такий договір емітент може укласти лише з одним реєстратором. Емітент повинен укласти вказаний договір до дати закриття реєстру, яка встановлюється відповідно до вимог цього Положення.

Емітент повинен укласти вказаний договір та передати систему реєстру не пізніше тридцяти днів від дати отримання ним розпорядження про внесення відомостей про власників іменних цінних паперів до системи реєстру, яке призводить до перевищення вищевказаної граничної кількості осіб.

Реєстроутримувач, який вів систему реєстру до дати закриття реєстру, та новий реєстроутримувач здійснюють передачу та прийняття системи реєстру, починаючи з дати закриття реєстру, у порядку, установленому цим Положенням. Якщо у визначений термін рішення про передачу ведення реєстру новому реєстроутримувачу не може бути прийняте загальними зборами акціонерів, виконавчий орган емітента (правління) за погодженням із спостережною радою (за її наявності) приймає рішення про обрання тимчасового реєстроутримувача та передачу йому ведення реєстру на строк до прийняття рішення про обрання нового реєстроутримувача на найближчих загальних зборах.

Ведення системи реєстру відкритих акціонерних товариств, створених в процесі приватизації, має деякі особливості. Емітент повинен сформувати систему реєстру не пізніше десяти днів з дати отримання ним свідоцтва про реєстрацію випуску акцій. До моменту передачі реєстру від емітента до реєстратора відповідальність за своєчасне формування системи реєстру, за внесення до неї змін за результатами завершення кожного чергового етапу приватизації у терміни, встановлені чинним законодавством, та за ведення реєстру відповідно до вимог цього Положення, несе емітент. Емітент відповідає за дотримання термінів і процедур отримання від органів приватизації інформації про власників та за передачу реєстратору інформації і документів, згідно з якими переходить право власності на акції в процесі приватизації.

Реєстратор здійснює реєстраційну діяльність згідно з чинним законодавством, цим Положенням та за наявності Дозволу на ведення реєстру власників іменних цінних паперів (далі - Дозволу реєстратора).

Реєстратор, який є емітентом іменних цінних паперів, у разі, якщо кількість власників його іменних цінних паперів не перевищує п'ятисот осіб, має право самостійно вести систему реєстру цих власників без додаткового отримання Дозволу емітента.

Дозвіл реєстратора або емітента видається згідно з Порядком видачі Дозволу на здійснення діяльності щодо ведення реєстру власників іменних цінних паперів, затвердженим Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку або її територіальними органами.

1.3. Реєстратор не має права вести реєстр іменних цінних паперів, власником яких він є, за винятком власного реєстру.

1.4. У статутному фонді реєстратора частка емітента, систему реєстру якого веде цей реєстратор, не може перевищувати десяти відсотків.

2.1. Основні функції, які здійснює Реєстроутримувач, такі:

- формування системи реєстру за результатами розповсюдження випуску іменних цінних паперів або прийняття її від попереднього реєстроутримувача;

- ведення системи реєстру, що включає:

- відкриття, ведення та закриття емісійного рахунка, особових рахунків емітента та зареєстрованих осіб;

- ведення облікових журналів, що входять до системи реєстру;

- облік документів, які є підставою для формування та внесення змін до системи реєстру;

- облік виданих, погашених та втрачених сертифікатів іменних цінних паперів;

- облік осіб, зареєстрованих в системі реєстру;

- ведення реєстрів власників іменних цінних паперів;

- складання реєстрів власників іменних цінних паперів на дату обліку;

- внесення на особові рахунки емітента та зареєстрованих осіб інформації про їх уповноважених осіб;

- порівняння кількості цінних паперів, розміщених емітентом, що обліковуються на емісійному рахунку, з кількістю цінних паперів, що обліковуються на особових рахунках емітента та зареєстрованих осіб;

- внесення в систему реєстру змін в зв'язку з переходом права власності на іменні цінні папери, обтяженням цінних паперів зобов'язаннями, переведенням цінних паперів на (з) рахунки(-ів) номінальних утримувачів, на (з) особового рахунка емітента;

- внесення змін відносно емітента, зареєстрованих осіб, уповноважених ними осіб;

- внесення змін до системи реєстру на підставі здійснення емітентом корпоративних операцій;

- видачу, погашення сертифікатів іменних цінних паперів та облік утрачених (згідно із заявами власників);

- видачу зареєстрованим особам виписок з реєстру щодо належних їм цінних паперів;

- направлення повідомлення власникам іменних цінних паперів та номінальним утримувачам про скликання позачергових зборів акціонерного товариства та проведення реєстрації учасників зборів на вимогу акціонерів, що володіють у сукупності більш як 10 відсотками голосів;

- вчинення дій щодо підтвердження справжності підпису власників - фізичних осіб (уповноважених осіб власників) на розпорядженнях;

- засвідчення довіреностей на право участі та голосування на загальних зборах акціонерів тих емітентів, системи реєстрів яких він веде;

- облік та обробку запитів, що стосуються інформації системи реєстру, та надання відповідей на них;

- зберігання документів, які є підставою для внесення змін до реєстру;

- надання інформації, що міститься в системі реєстру;

- підготовку звітів щодо діяльності реєстроутримувачів, передбачених цим Положенням та іншими нормативними актами Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку;

- підготовку системи реєстру для передачі іншому реєстроутримувачу.

Реєстратор може виконувати додаткові функції, а саме:

- формування звітів та довідкових матеріалів, що характеризують обіг цінних паперів;

- інформаційне та організаційне забезпечення проведення загальних зборів;

- консультування з питань обігу цінних паперів та обліку прав власності на них;

- консультування з питань виготовлення сертифікатів цінних паперів та організації випусків цінних паперів;

- облік нарахованих та виплачених доходів за іменними цінними паперами;

- складання на підставі письмового запиту емітента переліків осіб, які мають право на участь у загальних зборах акціонерів, переліків осіб, які мають право на отримання доходів за цінними паперами;

- організацію забезпечення виплати доходів зареєстрованим особам;

- розробку, впровадження і обслуговування технологій та комп'ютерних програм з обліку прав власності на цінні папери.

Виконання вищевказаних додаткових функцій здійснюється відповідно до договору, укладеному між реєстратором та емітентом, або може оформлятись додатковими угодами.

2.2. Функції реєстроутримувача реалізуються за допомогою системи реєстру, що складається з:

- реєстру власників іменних цінних паперів;

- емісійного рахунка, особових рахунків емітента та зареєстрованих осіб;

- облікових регістрів з ведення реєстру (журналу обліку записів у системі реєстру, журналу обліку запитів, журналу виданих, погашених та втрачених сертифікатів, журналу адміністративних операцій, журналу реєстрації дій реєстроутримувача щодо підтвердження справжності підпису власника);

- документів, які є підставою для формування та внесення змін до системи реєстру;

- звітів реєстроутримувача до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо ведення системи реєстрів.

3.1. Система реєстру складається та ведеться окремо для кожного емітента. У разі, якщо в межах одного випуску зареєстровані цінні папери різних типів, система реєстру ведеться тільки по іменних цінних паперах емітента. Всі випуски іменних цінних паперів повинні обліковуватися в єдиній системі реєстрів, яка ведеться одним реєстроутримувачем. Реєстр власників іменних цінних паперів ведеться та складається окремо для кожного випуску та, у разі, якщо в межах одного випуску зареєстровані іменні цінні папери різних категорій, для кожної категорії іменних цінних паперів емітента.

Для організації проведення загальних зборів або нарахування доходів за цінними паперами реєстроутримувач може, на підставі даних системи реєстру, складати переліки власників іменних цінних паперів, які містять узагальнену по випусках та категоріях іменних цінних паперів одного виду інформацію щодо належних власникам цінних паперів, необхідну для визначення загальної кількості голосів або розміру доходів кожного власника. Такий узагальнений перелік не замінює реєстри, складені окремо для кожного випуску та категорії, і його складання не звільняє реєстратора від зобов'язань по складанню реєстрів власників.

Всі записи в системі реєстру власників іменних цінних паперів, які пов'язані з ідентифікацією зареєстрованих осіб та їх уповноважених (найменування, реквізити документів, що засвідчують особу, адресні дані), ведуться українською мовою. Для ідентифікації зареєстрованих осіб, на їх вимогу, допускається додаткове визначення вищевказаних даних російською, англійською та, за можливістю, мовою держави, в якій зареєстровано нерезидента.

Положенням не встановлюються способи ведення системи реєстру (в паперовій формі, на електронних носіях чи комбінований) та особливості ведення системи реєстроутримувачем, а лише вимоги до порядку ведення.

3.2. Система реєстру повинна вестись таким чином, щоб була забезпечена можливість відновлення втраченої інформації щодо зареєстрованих осіб, належних їм цінних паперів, обставин унесення змін до реєстру шляхом збереження документів, які стали підставою для формування системи реєстру та внесення змін.

3.2.1. При втраті інформації, яка міститься на емісійному рахунку, особових рахунках зареєстрованих осіб та емітента, повинна бути забезпечена можливість відновлення цієї інформації з журналів, що входять до системи реєстру, та підтвердження її документами, що є підставою для внесення записів до реєстру.

При втраті інформації, яка міститься в журналах, що входять до системи реєстру, повинна бути забезпечена можливість відновлення цієї інформації з емісійного рахунка, особових рахунків зареєстрованих осіб та емітента, реєстру та підтвердження її документами, що є підставою для внесення записів до реєстру.

3.2.2. Всі документи, на підставі яких здійснюється формування та ведення системи реєстру, відносяться до категорії конфіденційних документів і мають зберігатись реєстратором у спеціально обладнаних приміщеннях з забезпеченням режиму обмеженого доступу або на підставі договору про відповідальне зберігання у іншої особи, яка має право згідно з чинним законодавством здійснювати відповідальне зберігання цінностей.

Бланки сертифікатів цінних паперів повинні зберігатися відповідно до умов, передбачених для зберігання таких документів. Для забезпечення надійності зберігання бланків сертифікатів рекомендується користуватись послугами осіб, які мають право згідно з чинним законодавством здійснювати відповідальне зберігання цінностей.

Не відноситься до конфіденційної інформації перелік емітентів, яким реєстратор надає послуги щодо ведення реєстрів, реквізити випусків цінних паперів цих емітентів, встановлені реєстратором тарифи на послуги для зареєстрованих осіб.

Документи, які були підставою для внесення змін до особових рахунків зареєстрованих осіб та емітента, повинні зберігатись у реєстратора протягом терміну існування відповідного рахунку в системі реєстру та протягом п'яти років з дати його закриття. Інші документи щодо системи реєстру мають зберігатися реєстратором протягом п'яти років з дати їх надходження. Після закінчення п'ятирічного терміну зберігання такі документи передаються уповноваженому на подальше зберігання.

По закінченні встановленого терміну зберігання документів реєстратор має право передати їх емітенту з обов'язковим оформленням акта прийому-передачі у двох примірниках.

Емітент має право знищити документи, отримані від реєстратора у зв'язку із завершенням терміну зберігання, з обов'язковим оформленням акта про знищення документів.

У випадку, якщо емітент не знищив документи, він повинен забезпечити їх зберігання на умовах, визначених у цьому пункті.

У випадку ліквідації емітента, термін закриття системи реєстру, визначення особи, до якої передається система, термін передачі та знищення вищевказаних документів встановлюється ліквідаційною комісією та не повинен порушувати прав кредиторів та учасників емітента щодо задоволення їх майнових претензій до емітента. Оформлення актів прийому-передачі та знищення документів в цьому випадку покладається на ліквідаційну комісію.

3.3. Реєстр власників іменних цінних паперів ведеться та складається реєстроутримувачем на підставі записів на особових рахунках зареєстрованих осіб. Реєстр власників іменних цінних паперів містить:

3.3.1. Інформацію про емітента:

- повне та скорочене найменування згідно з установчими документами;

- код ЄДРПОУ;

- дані свідоцтва про державну реєстрацію та перереєстрацію (номер свідоцтва, дата видачі, орган, що видав свідоцтво);

- місцезнаходження згідно з реєстраційними документами (юридична адреса);

- фактична адреса з зазначенням поштового індексу;

- телефон, факс;

- перелік посадових осіб емітента. Для кожної посадової особи вказується прізвище, ім'я, по батькові та посада;

- статутний фонд;

- банківські реквізити;

- інформацію про всі випуски та категорії цінних паперів емітента, які перебувають в обігу (розміщення завершено, випуск не анульовано). Для кожного випуску (для кожної категорії цінних паперів, якщо в одному свідоцтві про реєстрацію випуску наводяться дані про реєстрацію цінних паперів різних категорій) мають бути такі дані:

- вид цінних паперів;

- найменування випуску цінних паперів з зазначенням категорії;

- дані свідоцтва про реєстрацію випуску (номер свідоцтва, дата видачі, орган, що видав свідоцтво) та державний реєстраційний номер випуску;

- номінальна вартість одного цінного паперу даного випуску та категорії;

- кількість випущених цінних паперів даного випуску та категорії;

- сумарна вартість випущених цінних паперів даного випуску та категорії за номіналом;

- частка випущених цінних паперів даного випуску та категорії в статутному фонді емітента (вказується для акцій).

3.3.2. Інформацію про реєстратора:

- повне та скорочене найменування згідно з установчими документами;

- код ЄДРПОУ;

- дані свідоцтва про державну реєстрацію (номер свідоцтва, дата видачі, орган, що видав свідоцтво);

- інформацію про дозвіл на право ведення реєстру (номер дозволу, дата видачі, орган, що видав дозвіл, термін дії дозволу);

- місцезнаходження згідно з реєстраційними документами;

- фактична адреса з зазначенням поштового індексу;

- телефон, факс;

- прізвище, ім'я, по батькові та посада керівника.

3.3.3. Інформацію про випуск (категорію) цінних паперів, для якого складено реєстр:

- вид цінних паперів;

- найменування випуску цінних паперів із зазначенням категорії;

- дані свідоцтва про реєстрацію випуску (номер свідоцтва, дата видачі, орган, що видав свідоцтво);

- номінальна вартість одного цінного паперу даного випуску (категорії);

- кількість випущених цінних паперів даного випуску та категорії;

- сумарна вартість випущених цінних паперів даного

- частка випущених цінних паперів даного випуску та категорії в статутному фонді емітента (вказується для акцій).

3.3.4. Інформацію про власників іменних цінних паперів, зареєстрованих у системі реєстру.

Для кожного з власників іменних цінних паперів - громадян України вказуються:

- номер особового рахунка;

- прізвище, ім'я, по батькові;

- місце проживання (прописка);

- фактична адреса зі зазначенням поштового індексу;

- дані документа, що посвідчує особу (вид документа, серія, номер, дата видачі, орган, що видав документ);

- ідентифікаційний номер платника податків (крім осіб, для яких чинним законодавством не передбачено обов'язкове отримання такого номеру);

- кількість та номінальна вартість належних особі цінних паперів, за якими складено реєстр;

- частка належних особі цінних паперів, за якими складено реєстр, у статутному фонді емітента (вказується для акцій);

- кількість належних особі цінних паперів, за якими складено реєстр, у відношенні яких в системі реєстру зареєстровано обтяження зобов'язаннями або блокування.

Для кожного з власників іменних цінних паперів - іноземних громадян або осіб без громадянства додатково вказується громадянство (підданство).

Для кожного з власників іменних цінних паперів - юридичних осіб-резидентів України вказуються:

- номер особового рахунка;

- код ЄДРПОУ;

- повне найменування;

- місцезнаходження згідно з реєстраційними документами;

- фактична адреса з зазначенням поштового індексу;

- кількість та номінальна вартість належних особі цінних паперів, за якими складено реєстр;

- частка належних особі цінних паперів, за якими складено реєстр, у статутному фонді емітента (вказується для акцій);

- загальна кількість належних особі цінних паперів, за якими складено реєстр, у відношенні яких в системі реєстру зареєстровано обтяження зобов'язаннями або блокування.

Для кожного з власників іменних цінних паперів - юридичних осіб - нерезидентів України вказується країна реєстрації, а замість коду ЄДРПОУ вказується ідентифікаційний код із свідоцтва про реєстрацію або витягу з торговельного, банківського або судового реєстру країни, де офіційно зареєстрований суб'єкт. Крім того, додатково вказується країна реєстрації юридичної особи, орган, що здійснив реєстрацію юридичної особи нерезидента.

3.3.5. Інформацію про номінальних утримувачів. Для кожного з номінальних утримувачів вказуються:

- номер особового рахунка;

- код ЄДРПОУ;

- повне найменування;

- місцезнаходження згідно з реєстраційними документами;

- фактична адреса з зазначенням поштового індексу;

- дані дозволу на здійснення депозитарної діяльності (номер, дата видачі та термін дії дозволу, орган, що видав дозвіл);

- кількість та номінальна вартість зареєстрованих за номінальним утримувачем цінних паперів, за якими складено реєстр;

- частка зареєстрованих за номінальним утримувачем цінних паперів, за якими складено реєстр, у статутному фонді емітента (вказується для акцій).

3.3.6. Інформацію про власників іменних цінних паперів - клієнтів номінальних утримувачів. Така інформація включається до реєстру у разі складання його на дату обліку або на запит Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку. Для кожного з зареєстрованих у системі реєстру номінальних утримувачів вказуються:

- номер особового рахунка номінального утримувача;

- код ЄДРПОУ номінального утримувача;

- повне найменування номінального утримувача;

- для номінальних утримувачів - зберігачів цінних паперів на підставі даних, наданих за станом на дату обліку номінальним утримувачем реєстратору, наводиться перелік власників іменних цінних паперів у випуску (категорії), по якому складено реєстр, - клієнтів зберігача. Для кожної з осіб, внесених у перелік, вказуються дані, передбачені для відповідного типу особи власника іменних цінних паперів, зареєстрованої в системі реєстру;

- для номінальних утримувачів - депозитаріїв, на підставі даних, наданих за станом на дату обліку номінальним утримувачем реєстратору, наводиться перелік власників цінних паперів у випуску (категорії), по якому складено реєстр, - клієнтів тих зберігачів, які відкрили рахунки в депозитарії та обліковують на них вищевказані цінні папери клієнтів, а також перелік зберігачів, для яких депозитарій веде облік вищевказаних цінних паперів, належних зберігачу на правах власності. Дані про власників у переліку повинні бути згруповані за належністю до зберігача. Для кожного зберігача повинні вказуватись його код ЄДРПОУ, повне найменування, реквізити дозволу на депозитарну діяльність (номер, дата видачі та термін дії дозволу, орган, що видав дозвіл). Для кожного власника повинні вказуватись дані, передбачені в пункті 3.3.4.

3.3.7. Інформацію про іменні цінні папери, які обліковуються на особовому рахунку емітента:

- номер особового рахунка емітента;

- код ЄДРПОУ;

- повне найменування;

- кількість та номінальна вартість зареєстрованих за емітентом цінних паперів за яким складено реєстр;

- частка зареєстрованих за емітентом цінних паперів, за якими складено реєстр, у статутному фонді емітента (вказується для акцій).

3.4. Для обліку загальної кількості випущених в обіг іменних цінних паперів та їх розподілу між зареєстрованими особами і емітентом реєстроутримувач відкриває в системі реєстру емісійний рахунок та особові рахунки емітента та зареєстрованих осіб. На цих рахунках має бути забезпечено відокремлений облік цінних паперів різних випусків та категорій іменних цінних паперів, а на особових рахунках - також відокремлений облік обтяжених зобов'язаннями або блокованих цінних паперів за кожним фактом їх блокування або обтяження зобов'язаннями.

Кожна зареєстрована особа повинна мати в системі реєстру тільки один особовий рахунок одного типу (власника, номінального утримувача або заставодержателя). Для однієї особи допускається наявність у системі реєстру особових рахунків різних типів.

Кожен особовий рахунок повинен мати в системі реєстру індивідуальний номер. Порядок присвоєння номерів особових рахунків встановлюється реєстроутримувачем.

Особовий рахунок зареєстрованої особи, на якому не обліковується жодного іменного цінного папера у зв'язку з переведенням цінних паперів на особові рахунки інших осіб або емітента, обов'язково закривається, крім випадків, коли в анкеті зареєстрованої особи прямо зазначено про незакриття такого рахунку. Послуги реєстратора з ведення такого рахунку оплачуються власником рахунку, про що зазначається в анкеті.

Повторне відкриття раніше закритого рахунка або повторне використання номеру рахунка після його закриття не допускається.

Всі дані щодо особового рахунка та записів на ньому повинні зберігатись реєстратором протягом усього часу існування цього рахунка в системі реєстру та на протязі не менше трьох років з моменту його закриття. Після закриття рахунка дані щодо нього можуть бути виведені з активної частини системи реєстру до архіву реєстратора з забезпеченням можливості їх отримання у термін, що не перевищує встановленого цим Положенням терміну надання відповідей на запити. Після завершення трьох років з моменту закриття рахунка дані про нього можуть бути знищені з обов'язковим складанням акта знищення.

Для кожного факту зміни стану особового рахунка на рахунку відображаються дані відповідного запису за журналом обліку записів.

Для кожного факту видачі, погашення або втрати сертифікатів іменних цінних паперів, які обліковуються на особовому рахунку, на рахунку відображаються дані відповідного запису за журналом обліку виданих, погашених та втрачених сертифікатів.

3.4.1. Емітенту в системі реєстру відкриваються два рахунки:

- емісійний рахунок, на якому окремо за кожним випуском та категорією обліковуються всі розміщені іменні цінні папери емітента, та/або цінні папери, випуск яких зареєстровано;

- особовий рахунок емітента, на якому обліковуються іменні цінні папери:

- які зареєстровані у випуску, але не розміщені;

- на які покупці підписалися в процесі первинного розміщення (підписки), але не сплатили їх вартості;

- які викуплені емітентом іменних цінних паперів з метою анулювання чи подальшого продажу.

Рахунки емітента відкриваються при формуванні системи реєстру цього емітента.

Емісійний та особовий рахунок емітента повинні містити ті ж дані, що й особовий рахунок власника іменних цінних паперів, за винятком даних про сертифікати, що оформлювались на ім'я зареєстрованої особи. Крім того, на емісійному рахунку не ведеться облік обтяження цінних паперів зобов'язаннями або їх блокування.

3.4.2. Особові рахунки власників відкриваються при їх реєстрації в системі реєстру.

Особовий рахунок власника іменних цінних паперів містить такі дані:

- номер особового рахунка;

- дату відкриття рахунка;

- дату закриття рахунка;

- дані з анкети зареєстрованої особи;

- дані з анкети уповноваженої особи з обов'язковим визначенням наданих повноважень та терміну їх дії. Обсяг повноважень, які можуть бути зазначені на особовому рахунку власника, визначено в п.3.11 цього Положення;

- частку іменних цінних паперів, що обліковуються на особовому рахунку, в статутному фонді емітента (для акцій);

- відповідну форму отримання виписок з реєстру, а саме: лист, рекомендований лист, кур'єр або особисто.

Рахунки власників можуть бути доповнені такими даними:

- форма отримання доходів по цінних паперах - готівкою, банківським або поштовим переказом;

- у випадку, якщо передбачається виплата доходів шляхом банківського переказу - реквізити розрахункового рахунка та банку, в якому відкрито рахунок;

- інша інформація, яку реєстроутримувач вважає за доцільне включити до особового рахунка.

Для кожного виду та категорії іменних цінних паперів, а також для кожного факту блокування або обтяження частини цінних паперів певного випуску та категорії зобов'язаннями, має бути забезпечено відокремлений облік цінних паперів. При цьому на особовому рахунку по кожному випуску (категорії) цінних паперів вказується:

- інформація, що однозначно ідентифікує вказаний випуск (категорію) в межах системи реєстру емітента;

- кількість іменних цінних паперів, що належать власнику рахунка на правах власності, їх сумарну вартість за номіналом;

- загальна кількість іменних цінних паперів власника, що перебувають в заставі, їх сумарна вартість за номіналом;

- загальна кількість іменних цінних паперів власника, що заблоковані, їх сумарна вартість за номіналом;

- для кожного факту знаходження цінних паперів такого випуску (категорії) в заставі вказуються:

- номер рахунка заставодержателя, його прізвище, ім'я, по батькові для фізичної особи або код ЄДРПОУ та найменування для юридичної особи (відповідно на особовому рахунку заставодержателя вказуються номер рахунка заставодавця, його прізвище, ім'я, по батькові для фізичної особи або код ЄДРПОУ та найменування для юридичної особи);

- дані договору застави або іншого договору, забезпеченням якого є цінні папери, передані під заставу (номер та дата укладення, термін дії або подія, за якою припиняється дія застави);

- інформація про обсяг прав власника іменних цінних паперів, які передаються заставодержателю на термін перебування цінних паперів під заставою;

- кількість цінних паперів, переданих в заставу;

- для кожного факту знаходження цінних паперів такого випуску (категорії) блокованими вказуються:

- дані про причину блокування;

- документи, які є підставою для блокування;

- термін дії блокування або подія, за якою припиняється дія блокування;