Про затвердження Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності управителями іпотечним покриттям

Відповідно до пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності управителями іпотечним покриттям, що додається.

2. Визнати таким, що втратило чинність, рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 25 листопада 2008 року № 1377 "Про затвердження Положення про порядок складання та подання адміністративних даних щодо діяльності управителями іпотечним покриттям", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 23 грудня 2008 року за № 1222/15913 (із змінами).

3. Адміністративні дані щодо діяльності за 2012 рік подаються управителями іпотечним покриттям до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку за формою, у складі, терміни та порядку, що встановлені нормативно-правовим актом, який діяв на звітну дату складання таких даних.

4. Пункт 2 рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 8 травня 2012 року № 646 "Про затвердження Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку для використання учасниками фондового ринку України", зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143, викласти в такій редакції:

"2. Встановити наступне:

Система довідників є обов`язковою для використання емітентами цінних паперів, уповноваженими рейтинговими агентствами, депозитаріями цінних паперів, компаніями з управління активами, особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, зберігачами цінних паперів, організаторами торгівлі, торговцями цінних паперів та управителями іпотечним покриттям при складанні та поданні до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку адміністративних даних та інформації.".

5. Департаменту спільного інвестування та регулювання діяльності інституційних інвесторів (О. Симоненко) забезпечити:

подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

6. Управлінню інформаційних технологій, зовнішніх та внутрішніх комунікацій (А. Заїка) забезпечити опублікування цього рішення відповідно до вимог законодавства України.

7. Це рішення набирає чинності з 1 січня 2013 року, але не раніше дня офіційного опублікування.

8. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії К. Кривенка.

1. Це Положення визначає склад, строки та порядок подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) адміністративних даних щодо діяльності управителями іпотечним покриттям (далі - Дані).

2. Дія цього Положення поширюється на фінансові установи, які мають ліцензію на провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів - діяльності з управління іпотечним покриттям.

3. У цьому Положенні терміни вживаються у таких значеннях:

дата виникнення нерегулярних Даних - дата, коли Управителю стало відомо про виникнення змін у реєстрі іпотечного покриття, заміни управителя іпотечного покриття, заміни фінансової установи, яка обслуговує іпотечні активи у складі іпотечного покриття, звернення стягнення на іпотечне покриття, проведення позапланового аудиту реєстру іпотечного покриття на предмет виявлення відповідності стану іпотечного покриття даним реєстру іпотечного покриття та вимогам Закону України "Про іпотечні облігації";

нерегулярні Дані - Дані управителя іпотечним покриттям (далі - Управитель) щодо змін у реєстрі іпотечного покриття, заміни управителя іпотечного покриття, заміни фінансової установи, яка обслуговує іпотечні активи у складі іпотечного покриття, звернення стягнення на іпотечне покриття, відомостей про проведення позапланового аудиту реєстру іпотечного покриття на предмет виявлення відповідності стану іпотечного покриття даним реєстру іпотечного покриття та вимогам Закону України "Про іпотечні облігації".

4. Подання Даних здійснюється відповідно до нормативно-правових актів Комісії, що регулюють подання адміністративних даних та інформації учасниками фондового ринку у вигляді електронних документів до Комісії, за винятком випадку, передбаченого пунктом 5 цього розділу.

5. На письмову вимогу уповноваженої особи Управитель зобов’язаний подати Дані відповідно до цього Положення в паперовій формі.

У разі якщо паперова форма Даних нараховує більше одного аркуша, така паперова форма Даних має бути прошнурована, аркуші пронумеровані та засвідчені підписом керівника Управителя або особи, яка виконує обов’язки керівника. На зворотному боці останнього аркуша робиться такий напис: "Прошнуровано, пронумеровано та засвідчено підписом керівника (кількість) аркушів.

6. У разі якщо останній день подання Даних є неробочим, строк подання продовжується до першого після неробочого робочого дня.

7. У разі подання виправлених Даних Управитель зобов'язаний подати їх до Комісії з дотриманням строків, визначених у розділі ІІ цього Положення.

Чинними вважаються останні Дані, подані до закінчення строку їх подання до Комісії.

8. Строк подання Даних продовжується у разі надходження до Комісії письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений строк у зв'язку з:

а) вилученням документів Управителя у паперовій та електронній формах правоохоронними органами (з наданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначеної документації);

б) настанням обставин непереборної сили (з наданням копій документів, які підтверджують зазначені обставини).

9. Управитель зобов'язаний подати Дані до Комісії протягом 15 календарних днів з дати відновлення та/або повернення вилученого програмного забезпечення та/або документації.

10. Дані складаються з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженої рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 08 травня 2012 року № 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за № 831/21143 (далі - Система довідників та класифікаторів).

11. Дані складаються відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру.

12. Склад та опис полів електронної форми файлів фінансової звітності затверджуються окремим наказом Голови Комісії.

1. Управителі подають Дані до центрального апарату Комісії у строки:

1.1. Квартальні - не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним кварталом.

1.2. Нерегулярні - протягом двох робочих днів після дати виникнення нерегулярних Даних.

2. Квартальні Дані складаються з:

2.1. Титульного аркуша (додаток 1).

2.2. Відомостей про управителя іпотечним покриттям (додаток 2).

2.3. Відомостей про осіб (професійних учасників ринку цінних паперів), послугами яких користується управитель іпотечним покриттям (додаток 3).

2.4. Відомостей про укладені та розірвані договори про управління іпотечним покриттям за звітний період (додаток 4).

2.5. Відомостей про володіння управителем іпотечного покриття 10 відсотками та більше акцій юридичних осіб (додаток 5).

2.6. Відомостей про заміну іпотечних активів у складі іпотечного покриття (додаток 6).

2.7. Відомостей про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з відповідним іпотечним покриттям (додаток 7).

2.8. Відомостей щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з відповідним іпотечним покриттям на кожну дату після замін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбувались протягом звітного періоду (додаток 8).

2.9. Відомостей про заміну фінансової установи, яка здійснює обслуговування іпотечних активів (додаток 9).

2.10. У разі проведення позапланового аудиту реєстру іпотечного покриття у звітному періоді відповідно до вимог, встановлених відповідним нормативно-правовим актом Комісії, Управитель додає звіт аудитора на предмет виявлення відповідності стану іпотечного покриття даним реєстру іпотечного покриття та вимогам Закону України "Про іпотечні облігації" до паперової форми квартальних Даних.

2.11. Фінансової звітності (крім банків), вимоги до якої встановлюються відповідним нормативно-правовим актом.

3. Дані за IV квартал складаються з:

3.1. Титульного аркуша (додаток 1).

3.2. Відомостей, визначених підпунктами 2.2 - 2.10 пункту 2 цього розділу.

3.3. Фінансової звітності (крім банків), вимоги до якої встановлюються відповідним нормативно-правовим актом.

3.4. Відомостей про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду (додаток 10).

3.5. Відомостей про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами, права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття (додаток 11).

3.6. Аудиторського звіту суб’єкта аудиторської діяльності (крім емітентів цінних паперів), який подається до Комісії в паперовій формі або у вигляді електронного документа з накладенням кваліфікованого електронного підпису.

Управителі - емітенти цінних паперів подають аудиторський звіт суб’єкта аудиторської діяльності у складі річної регулярної інформації емітентів цінних паперів відповідно до Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (із змінами).

4. Нерегулярні Дані складаються з:

4.1. Відомостей про заміни у реєстрі іпотечного покриття (додаток 12).

4.2. Відомостей про заміну управителя іпотечного покриття (додаток 13).

4.3. Відомостей про заміну фінансової установи, яка обслуговує іпотечні активи у складі іпотечного покриття (додаток 14).

4.4. Відомостей про звернення стягнення на іпотечне покриття (додаток 15).

4.5. Відомостей про проведення позапланового аудиту реєстру іпотечного покриття на предмет виявлення відповідності стану іпотечного покриття даним реєстру іпотечного покриття та вимогам Закону України "Про іпотечні облігації" (додаток 16).

1. Оприлюднення Даних здійснюється в мережі Інтернет на сайті загальнодоступної інформаційної бази даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів або в її інформаційному ресурсі (стрічці новин), на веб-сайті емітента та на веб-сайті Управителя.

2. Дані, зазначені у розділі ІІ, мають бути оприлюднені до моменту їх подання Управителем до Комісії.

3. У стрічці новин Управитель оприлюднює нерегулярні Дані.

4. Державний контроль за дотриманням вимог цього Положення здійснює Комісія.