Про затвердження Змін до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

Відповідно до пунктів 15, 30 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Затвердити Зміни до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку , затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 02 жовтня 2012 року № 1343, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 19 жовтня 2012 року за № 1764/22076, що додаються.

2. Департаменту спільного інвестування та регулювання діяльності інституційних інвесторів (О.Симоненко) забезпечити:

подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

3. Управлінню інформаційних технологій, зовнішніх та внутрішніх комунікацій (А.Заїка) забезпечити опублікування цього рішення в офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку та оприлюднення на офіційному сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

4. Це рішення набирає чинності з першого числа місяця, наступного за місяцем його офіційного опублікування.

5. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Комісії М. Назарчука.

1. У розділі ІІ:

1) в абзаці другому пункту 1 слова та цифри "не пізніше 20 числа місяця" замінити словами "не пізніше останнього числа місяця";

2) пункт 2 доповнити новим підпунктом такого змісту:

"в) інформацію про пруденційні нормативи, що застосовуються до Компаній та Осіб, розраховані за кожний робочий день місяця (додаток 19), та інформацію про пруденційні нормативи, що застосовуються до Компаній та Осіб, розраховані на кінець звітного місяця (додаток 20).".

2. У розділі ІІІ:

1) пункт 3 доповнити новим абзацом такого змісту:

"щомісячну - не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним. Інформація за останній місяць кварталу подається у складі квартальної.";

2) пункт 5 доповнити новим підпунктом такого змісту:

"5.4. Пруденційні нормативи, що застосовуються до ІСІ (крім венчурних фондів), розраховані за кожний робочий день місяця (додаток 21).";

3) пункт 6 доповнити новим підпунктом такого змісту:

"6.7. Пруденційні нормативи, що застосовуються до ІСІ (крім венчурних фондів), розраховані за кожний робочий день місяця (додаток 21).";

4) доповнити розділ після пункту 7 новим пунктом 8 такого змісту:

"8. Щомісячна інформація включає:

8.1. Довідку про вартість чистих активів (крім венчурних фондів) (додаток 5).

8.2. Пруденційні нормативи, що застосовуються до ІСІ (крім венчурних фондів), розраховані за кожний робочий день місяця (додаток 21).

8.3. Інформацію про структуру активів венчурних фондів (таблиця 3 додатка 5).".

У зв’язку з цим пункт 8 вважати пунктом 9.

3. У розділі ІV:

1) підпункт 3.3 пункту 3 викласти в такій редакції:

"3.3. Інформацію щодо складу, структури та вартості активів недержавного пенсійного фонду, що знаходиться в управлінні Особи (таблиця 3 додатка 5 та додаток 15).";

2) підпункт 4.3 пункту 4 викласти в такій редакції:

"4.3. Інформацію щодо складу, структури та вартості активів недержавного пенсійного фонду, що знаходиться в управлінні Особи (таблиця 3 додатка 5 та додаток 15).".

4. У додатку 5 до Положення:

1) виноску 3 таблиці 2 викласти в такій редакції:

"-3Заповнюється на кінець звітного кварталу та звітного року (крім інвестиційних сертифікатів на пред’явника).";

2) розділ "Перелік інших інвестицій" таблиці 3 доповнити новими рядками такого змісту:

3) рядок 13 розділу "Дебіторська заборгованість" таблиці 3 викласти в такій редакції:

"Предмет заборгованості: 01 - цінні папери; 02 - грошові кошти; 03 - нараховані, але не сплачені відсотки; 04 - корпоративні права (виражені в інших, ніж цінні папери, формах); 05 - позика; 06 - заборгованість, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги; 07 - інше відповідно до умов договору";

4) виноску 3 розділу "Дебіторська заборгованість" таблиці 3 виключити.

5. Виноску 3 таблиці 1 додатка 7 до Положення викласти в такій редакції:

"-3Заповнюється відповідно до довідника 44 "Перелік та коди територій (областей) України" Системи довідників та класифікаторів.".

6. Рядок 12 таблиці 2 додатка 7, рядок 11 таблиці 2 додатка 8 та рядок 7 таблиці 2 додатка 17 до Положення викласти в такій редакції:

"Тип юридичної особи: Компанія/Особа - 1; депозитарна установа - 2; незалежний оцінювач майна - 3; аудитор (аудиторська фірма) - 4".

7. Додаток 15 до Положення доповнити новим рядком такого змісту:

"Балансова вартість дебіторської заборгованості (грн)".

8. Додаток 18 до Положення викласти в новій редакції, що додається.

9. Доповнити Положення новими додатками 19, 20 та 21, що додаються.

-1Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.

-2Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.