Про затвердження змін до деяких нормативно-правових актів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб

4. Для контролю щоденних файлів_RO використовуються дані файла з показниками статистичної звітності номер 01Х "Дані про залишки на рахунках".

5. Датою подання файла_RO вважаються час та дата отримання у Фонді конверта з файлом звіту, які фіксуються в журналі статистики електронної пошти НБУ.

6. Якщо кінцевий термін подання звітності припадає на вихідний, святковий або інший неробочий день, термін подання звітності переноситься на перший після нього робочий день.

7. Одиниці виміру даних - копійки, сота частка одиниць валюти або тройської унції.

8. Для забезпечення обміну файлами між банком і Фондом у файлі ARM3. TSK, який використовується для налаштування АРМ-НБУ-інф, необхідно додати до переліку вихідних файлів у задачі F символ Н, якщо його не було раніше.

1. Файл_RO надається банком до Фонду у вигляді архівного файла.

2. Формування імен файла_RO та його архівного файла_RO здійснюється згідно з вимогами підпункту 2 пункту 1 розділу II додатка 2 до Правил надання звітності учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, затверджених рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 09 липня 2012 року № 4, зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 27 липня 2012 року за № 1269/21581.

3. Для архівування файла_RO використовується архіватор WinRAR.

4. Кодова сторінка файла_RO - Windows 1251.

1. Опис призначення рядків файла_RO:

1 рядок - службовий;

2 рядок - заголовний;

3 рядок - підзаголовний;

4 - (4 + n) рядки - інформаційні.

Усі рядки файла_RO закінчуються символами <CR><LF> (коди 0D, 0A).

У службовому, заголовному та підзаголовному рядках ведучі нулі та пусті символи включаються.

2. Структура службового рядка файла_RO - 100 пустих символів (SPACE).

3. Структура заголовного рядка файла_RO:

AA=DDMMYYY1=DDMMYYY2=DDMMYYY3=DDMMYYY4=HHMM=MFO=NN=YYYYYYYYY=NAMEFILE=IDKEY=EDS,

де AA - константа, що приймає постійне значення "00" (два нулі) - довжина - 2 знаки;

DDMMYYY1 - дата звітності - довжина - 8 знаків;

DDMMYYY2 - початкова дата звітного періоду - довжина - 8 знаків;

DDMMYYY3 - кінцева дата звітного періоду - довжина - 8 знаків;

DDMMYYY4 - дата надання - довжина - 8 знаків;

HHMM - час надання (HH - двозначний номер години від 1 до 24 з ведучим нулем, MM - двозначний номер хвилини з ведучим нулем) - довжина - 4 знаки;

MFO - код банку - юридичної особи, включений до довідника банківських установ України (МФО) - довжина - 6 знаків;

NN - код одиниці виміру даних, що приймає значення "21" (копійки, сота частка одиниць валюти) - довжина - 2 знаки;

YYYYYYYYY - кількість інформаційних рядків (без службового та заголовного рядків) - довжина - 9 знаків;

NAMEFILE - найменування (ім’я) файла - довжина - 12 знаків;

IDKEY - ідентифікатор ключа КЕП, який використовують для файлів Фонду (RxxSFF, де Rxx - ідентифікатор банку) - довжина - 6 знаків;

EDS - кваліфікований електронний підпис - довжина - 64 знаки;

знак "=" - знак, що розділяє значення окремих полів запису.

Загальна довжина заголовного рядка файла_RO - 148 знаків.

4. Структура підзаголовного рядка файла_RO:

BB=MFO,

де BB - константа, що приймає постійне значення "#1" - довжина - 2 знаки;

MFO - МФО (код банку) банку - юридичної особи - довжина - 6 знаків;

знак "=" - знак, що розділяє значення окремих полів запису.

5. Структура та вимоги до інформаційних рядків файла_RO:

1) інформаційний рядок файла_RO має такий формат та складається з таких сегментів --> PPPNNN=XXX,

де PPPNNN - код показника;

XXX - значення коду показника;

знак "=" - розподільчий символ;

2) формат коду показника --> PPPNNN,

де PPP - сегмент, який приймає постійні значення в кодах показників.

PPP може приймати такі значення:

001 - номер документа;

002 - дата балансу, на яку здійснено операцію (проводку);

003 - найменування платника;

004 - код платника (код за ЄДРПОУ - Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України або РНОКПП - реєстраційним номером облікової картки платника податків);

005 - код банку платника (МФО);

006 - рахунок платника - дебет (номер аналітичного рахунку платника відповідно до плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, що затверджується постановою Правління НБУ "Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України з бухгалтерського обліку" від 11 вересня 2017 року № 89);

007 - найменування одержувача;

008 - код одержувача (код за ЄДРПОУ - Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України або РНОКПП - реєстраційним номером облікової картки платника податків);

009 - код банку одержувача (МФО);

010 - рахунок одержувача - кредит (номер аналітичного рахунку одержувача відповідно до плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, що затверджується постановою Правління НБУ "Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України з бухгалтерського обліку" від 11 вересня 2017 року № 89);

011 - код валюти або банківського металу (значення довідника R030 "Код валюти або банківського металу");

012 - сума операції (проводки) у валюті;

013 - сума операції (проводки) у гривневому еквіваленті валюти;

014 - призначення платежу;

015 - ознака пов’язаної з банком особи платника (значення довідника K060 "Код виду пов’язаної особи");

016 - ознака пов’язаної з банком особи одержувача (значення довідника K060 "Код виду пов’язаної особи");

017 - ознака коригувальної проводки;

018 - ознака звітного періоду (дати), до якого належить коригувальна проводка;

019 - рахунок платника IBAN (номер банківського рахунку за стандартом IBAN платника);

020 - рахунок одержувача IBAN (номер банківського рахунку за стандартом IBAN одержувача).

NNN - сегмент, який визначає операцію (проводку), а саме унікальний номер / ідентифікатор операції (далі - ID-проводка) для кожного із значень сегмента PPP.

Сегмент NNN приймає виключно значення ID-проводки відповідно до даних АБС (ОДБ) банку, має бути виключно унікальним у межах кодів банку (МФО), що належать банку - юридичній особі, та визначає одну операцію (проводку) за рахунками 1-7 та 9 класів, яка змінює залишки за аналітичними рахунками як у валюті рахунку, так і в її гривневому еквіваленті.

Розмір сегмента NNN - динамічний (приймає виключно значення ID-проводки відповідно до даних з АБС (ОДБ) банку), може складатись як із цифрових, так і з текстових символів (відповідно до налаштувань АБС (ОДБ) банку), але його загальний розмір не може перевищувати 24 символів;

3) опис кодів показників інформаційного рядка файла_RO:

001NNN - номер документа;

002NNN - дата балансу, на яку здійснено операцію (проводку);

003NNN - найменування платника;

004NNN - код платника (код за ЄДРПОУ - Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України або РНОКПП - реєстраційним номером облікової картки платника податків);

005NNN - код банку платника (МФО);

006NNN - рахунок платника - дебет (номер аналітичного рахунку платника відповідно до плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, що затверджується постановою Правління НБУ "Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України з бухгалтерського обліку" від 11 вересня 2017 року № 89);

007NNN - найменування одержувача;

008NNN - код одержувача (код за ЄДРПОУ - Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України або РНОКПП - реєстраційним номером облікової картки платника податків);

009NNN - код банку одержувача (МФО);

010NNN - рахунок одержувача - кредит (номер аналітичного рахунку одержувача відповідно до плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, що затверджується постановою Правління НБУ "Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України з бухгалтерського обліку" від 11 вересня 2017 року № 89);

011NNN - код валюти або банківського металу (значення довідника R030 "Код валюти або банківського металу");

012NNN - сума операції (проводки) у валюті;

013NNN - сума операції (проводки) у гривневому еквіваленті валюти;

014NNN - призначення платежу;

015NNN - ознака пов’язаної з банком особи платника (значення довідника K060 "Код виду пов’язаної особи");

016NNN - ознака пов’язаної з банком особи одержувача (значення довідника K060 "Код виду пов’язаної особи");

017NNN - ознака коригувальної проводки;

018NNN - ознака звітного періоду (дати), до якого належить коригувальна проводка;

019NNN - рахунок платника IBAN (номер банківського рахунку за стандартом IBAN платника);

020NNN - рахунок одержувача IBAN (номер банківського рахунку за стандартом IBAN одержувача);

4) опис форматів значень для кодів показників інформаційного рядка файла_RO:

001NNN - C(12);

002NNN - D(DDMMYYYY);

003NNN - C(60);

004NNN - C(10);

005NNN - C(6);

006NNN - C(24);

007NNN - C(60);

008NNN - C(10);

009NNN - C(6);

010NNN - C(24);

011NNN - C(3);

012NNN - N(15);

013NNN - N(15);

014NNN - C(220);

015NNN - C(2);

016NNN - C(2);

017NNN - C(1);

018NNN - D(DDMMYYYY);

019NNN - C(29);

020NNN - C(29);

5) опис довідників значень для кодів показників інформаційного рядка файла_RO:

001NNN - C(12) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

002NNN - D(DDMMYYYY) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

003NNN - C(60) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

004NNN - C(10) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

005NNN - C(6) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

006NNN - C(24) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

007NNN - C(60) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

008NNN - C(10) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

009NNN - C(6) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

010NNN - C(24) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

011NNN - C(3) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

012NNN - N(15) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

013NNN - N(15) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

014NNN - C(220) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

015NNN - C(2) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

016NNN - C(2) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

017NNN - C(1) (приймає значення з урахуванням такого: "M" = коригувальна проводка місячна; "Q" = коригувальна проводка квартальна; "Y" = коригувальна проводка річна);

018NNN - D(DDMMYYYY) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

019NNN - С(29) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

020NNN - С(29) (приймає значення з АБС (ОДБ) банку);

6) файл_RO включає дані про всі операції (проводки) банку за рахунками 1-7 та 9 класів, у тому числі в частині визнання результатів переоцінки залишків за аналітичними рахунками в іноземних валютах та/або банківських металах (перерахунку залишків за рахунками в іноземній валюті та банківських металах в еквівалентні суми у гривнях за офіційним курсом гривні до іноземних валют і банківських металів) на дату балансу. До файла_RO включаються дані про операції (проводки, документи), які створили обороти та/або змінили залишки за аналітичними рахунками 1-7 та 9 класів у валюті аналітичного рахунку та/або у її гривневому еквіваленті. До файла_RO не включаються дані про операції (проводки, документи), які мають статус електронного розрахункового повідомлення, інформаційні та/або уточнювальні документи (наприклад, відправлені дебетові та/або кредитові інформаційні запити та/або отримані підтвердження тощо).

Контроль даних файла_RO реалізується з урахуванням такого:

контроль заявленої кількості інформаційних рядків із службового рядка файла_RO на відповідність фактично завантаженій кількості інформаційних рядків - відхилення не допускаються;

контроль повноти та унікальності значень із сегмента NNN (ID-проводки) - пусті значення та дублікати не допускаються;

контроль повноти сегмента PPP та повноти його значень (сегмент XXX) - відповідно до таблиці.

контроль оборотів у гривневому еквіваленті у розрізі значень довідника R020 "Код балансового рахунку", визначених (розрахованих) за даними файла_RO, на відповідність залишкам у розрізі значень довідника R020 "Код балансового рахунку" за даними файла з показниками статистичної звітності номер 01Х "Дані про залишки на рахунках" у гривневому еквіваленті на звітну дату - відхилення контрольного значення, визначеного для кожного значення довідника R020 "Код балансового рахунку", наявного у кореспонденціях операцій (проводок) за даними файла_RO та/або у залишках за даними файла з показниками статистичної звітності номер 01Х "Дані про залишки на рахунках", від залишків у розрізі значень довідника R020 "Код балансового рахунку" за даними файла з показниками статистичної звітності номер 01Х "Дані про залишки на рахунках" на звітну дату не допускаються. Під час виконання такого контролю використовуються (разом з даними файла_RO) дані файла з показниками статистичної звітності номер 01Х "Дані про залишки на рахунках" станом на дату, яка передує звітній даті файла_RO, та станом на дату, яка відповідає звітній даті файла_RO.