Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

У зв'язку з цим абзаци двадцять восьмий - п'ятдесят другий уважати відповідно абзацами двадцять дев'ятим - п'ятдесят третім;

абзац тридцятий викласти в такій редакції:

"Рядок 13 - зазначається повна сума фактично здійснених позичальником у звітному періоді процентних платежів на користь кредитора за кредитним договором, тобто без зменшення виплати на суму податку на репатріацію прибутку, що утримується з доходів нерезидента-кредитора. Зазначаються сума коштів, що перерахована позичальником безпосередньо на рахунок кредитора, і вартість товарів, які були відвантажені кредитору в рахунок погашення заборгованості за процентними платежами. До рядку 13 не включається сума реорганізованих у звітному періоді процентних платежів, які зазначаються в рядку 14";

після абзацу тридцять першого доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"Рядок 13.2 - зазначається з рядка 13 сума погашення у звітному періоді простроченої заборгованості за процентними платежами".

У зв'язку з цим абзаци тридцять другий - п'ятдесят третій уважати відповідно абзацами тридцять третім - п'ятдесят четвертим;

після абзацу тридцять п'ятого доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"Рядок 14.3 - зазначається з рядка 14 сума процентних платежів, що була реорганізована у звітному періоді шляхом заліку зустрічних, однорідних вимог".

У зв'язку з цим абзаци тридцять шостий - п'ятдесят четвертий уважати відповідно абзацами тридцять сьомим - п'ятдесят п'ятим;

в абзаці сорок третьому слово, цифри та знаки "(пункти 1.1 + 7 - 11 - 12)" виключити;

в абзаці сорок шостому слово, цифри та знаки "(рядки 4 + 10 - 6)" замінити словом, цифрами та знаками "(рядки 4 + 10 - 16)";

абзаци п'ятдесятий - п'ятдесят третій викласти в такій редакції:

"1 - розрахунки за кредитом завершені;

2 - розрахунки за кредитом не завершені;

3 - кредит не отриманий, строк дії реєстрації договору не закінчився;

4 - розрахунки за кредитом завершено достроково";

після абзацу п'ятдесят третього доповнити пункт трьома новими абзацами такого змісту:

"Код стану розрахунків 1 зазначається в разі остаточного завершення розрахунків з іноземним кредитором відповідно до графіка погашення заборгованості та/або у зв'язку із закінченням строку дії договору.

Код стану розрахунків 3 зазначається, якщо позичальник не забезпеченого гарантією кредиту в іноземній валюті не одержав коштів і за станом на кінець звітного періоду реєстрація цього договору не анульована територіальним управлінням Національного банку України.

Код стану розрахунків 4 зазначається в разі дострокового остаточного завершення розрахунків з іноземним кредитором".

У зв'язку з цим абзаци п'ятдесят четвертий, п'ятдесят п'ятий уважати відповідно абзацами п'ятдесят сьомим, п'ятдесят восьмим;

абзац п'ятдесят сьомий викласти в такій редакції:

"Рядок 24 - заповнюється в разі зміни строковості кредиту порівняно з попереднім звітним періодом із зазначенням "+" та наданням відповідного пояснення в рядку 25";

у тексті пункту слово "пункт" у всіх відмінках замінити словом "рядок" у відповідних відмінках.

1.2.19. У формі N 504 "Прогноз операцій з одержання та обслуговування кредиту за договором з нерезидентом" та поясненні щодо її заповнення:

у формі:

порядок подання викласти в такій редакції:

речення "Звіт, що подає банк, складено на підставі:____ 1 - звіту позичальника; 2 - даних попереднього звіту у банку" викласти в такій редакції: "Звіт, що подає банк, складено на підставі: ____

1 - звіту позичальника-клієнта або власного кредиту банку;

2 - даних попереднього звіту клієнта з урахуванням здійснених за звітний період операцій за кредитом";

речення "Вид кредиту за строком: ____ 1 - короткостроковий; 2 - довгостроковий" викласти в такій редакції: "Вид кредиту за строком: ___

1 - короткостроковий терміном від 32 днів уключно;

2 - довгостроковий;

3 - короткостроковий терміном від 1 до 31 дня включно";

речення "Для банку: балансовий рахунок, за яким обліковується кредит ___" викласти в такій редакції: "За власними кредитами банку: балансовий рахунок, за яким обліковується кредит ___";

у таблиці форми:

рядок 5 колонки "Г" доповнити літерою і цифрою такого змісту: "Г5";

рядок 7 колонки "Д" доповнити літерами, цифрами та знаками такого змісту: "Д6=Г6 плюс Б6";

виноску після таблиці викласти в такій редакції:

"*Дані за кодом Г5 зазначаються лише в разі неможливості спрогнозувати майбутнє надходження кредиту за сумами, які не надійшли в раніше зазначені строки. Дані за кодами Є5 та Ж5 зазначаються лише в разі неможливості спрогнозувати строки погашення частини або всієї суми прострочених платежів за основною сумою боргу та/або за процентними платежами";

у поясненні:

у пункті 2:

в абзаці другому слова "інформації звіту за попередній період з урахуванням фактично здійснених операцій з обслуговування кредиту (траншу) за звітний період" замінити словами "наявної в банку інформації";

абзац третій після слів "була надана помилково" доповнити словами "або зазнала змін";

після абзацу третього доповнити пункт чотирма новими абзацами такого змісту:

"Якщо сума заборгованості перед нерезидентом перевищує суму кредиту, зазначену в реєстраційному свідоцтві, у звіті зазначаються суми заборгованості, які можуть бути повернуті нерезиденту згідно з нормативно-правовими актами Національного банку України.

Якщо територіальним управлінням Національного банку України анульовано реєстрацію договору про залучення кредиту або завершення розрахунків з іноземним кредитором за кредитом звітність у наступні звітні періоди не подається.

Якщо умовами кредитного договору передбачено використання плаваючої процентної ставки, для розрахунку процентних платежів використовується відповідна ставка, яка діяла на звітну дату.

Якщо умовами договору не визначено чіткої дати погашення заборгованості, у тому числі передбачено здійснення платежу на першу вимогу кредитора за пред'явленим рахунком, можливість поетапної оплати тощо та/або передбачено погашення заборгованості протягом кварталу (місяця, року тощо), сума прогнозного (планового) платежу зазначається в останньому місяці терміну дії договору та/або періоду погашення заборгованості згідно з основним договором з нерезидентом".

У зв'язку з цим абзаци четвертий - дев'ятий уважати відповідно абзацами восьмим - тринадцятим;

у пункті 3:

після абзацу першого доповнити пункт трьома новими абзацами такого змісту:

"Код та назва відокремленого підрозділу банку" зазначається код банку (відокремленого підрозділу), що безпосередньо обслуговує іноземний кредит і відповідає значенню двадцятизначного коду підрозділу банку згідно з Довідником власних підрозділів банку, dptlist.dbf - 20 знаків;

"Звіт, що подає банк, складено на підставі" заповнюється банками;

"Код періодичності здійснення платежів з погашення основної заборгованості за кредитом (траншем)" заповнюється згідно з умовами договорів з нерезидентами".

У зв'язку з цим абзаци другий - шостий уважати відповідно абзацами п'ятим - дев'ятим;

в абзаці восьмому слово та цифру "Розділ 4" виключити;

після абзацу восьмого доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"У рядку 4 "Усього на інші роки" надається прогноз платежів, строк яких настає після восьми років, на які надається щорічний прогноз".

У зв'язку з цим абзац дев'ятий уважати абзацом десятим.

1.2.20. У формі N 520 "Інформація про курс та обсяги операцій банку з купівлі та продажу безготівкової іноземної валюти" та поясненні щодо її заповнення:

порядок подання форми викласти в такій редакції:

у поясненні:

у пункті 1 слова "протягом операційного дня" замінити словами "за звітний період";

пункт 3 викласти в такій редакції:

"3. Операції відображаються у звіті тих відокремлених підрозділів, на території яких перебуває клієнт, для якого були здійснені операції з купівлі-продажу іноземної валюти";

у пункті 5:

після абзацу першого доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"Операції відображаються за датою валютування".

У зв'язку з цим абзаци другий - сьомий уважати відповідно абзацами третім - восьмим;

в абзаці третьому слова "протягом операційного дня" замінити словами "за звітний період", а слова "які відображаються на балансових рахунках" виключити;

в абзаці третьому пункту 6 слова "протягом операційного дня" замінити словами "за звітний період".

1.2.21. У поясненні щодо заповнення форми N 531 "Звіт про резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством строки розрахунків за експортними, імпортними операціями" пункт 7 доповнити новим абзацом такого змісту:

"У разі надання банком звіту про зняття зовнішньоекономічної операції резидента з контролю в колонках 20 та 21 слід відображати нулі".

1.2.22. У формі N 552 "Звіт про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти" та поясненні щодо заповнення:

у частині I форми виноску "*" виключити;

у поясненні:

пункт 2 доповнити після абзацу третього новим абзацом такого змісту:

"переказ коштів з рахунків лоро банків-нерезидентів на користь банку (або його клієнтів)".

У зв'язку з цим абзац четвертий уважати абзацом п'ятим;

пункт 3 доповнити чотирма новими абзацами такого змісту:

"Операції за системами міжнародних грошових переказів відображаються банками-агентами та принциповими членами платіжних систем за фактом зарахування коштів на кореспондентський рахунок банку за даними виписки системи.

Операції за платіжними картками міжнародних платіжних систем відображаються за даними розрахунків з міжнародними платіжними системами, здійсненими на підставі клірингових виписок міжнародних платіжних систем.

Операції покриття за чеками відображаються за сумами, які надходять від емітентів на користь банку.

Операції неттінгу відображаються за економічним змістом операцій";

у пункті 4:

перше речення абзацу першого доповнити після слів "Надходження для одного клієнта" словами та цифрами "сумою понад 10000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції";

в абзаці другому:

у першому реченні слова "Якщо сума операції в одній валюті" замінити словами "Якщо за однією операцією сума надходження коштів та/або продажу безготівкової іноземної валюти";

друге речення викласти в такій редакції: "У колонці 4 зазначаються нулі або тризначний код уповноваженого банку (за операціями, визначеними абзацом 5 пункту 8 пояснення), у колонці 7 - нулі (за кредитними операціями) або "999" (за некредитними операціями), у колонці 8 - нулі, у колонці 5 - "0" (для резидентів та нерезидентів), "1" (для резидентів), "2" (для нерезидентів)";

після абзацу другого доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"Якщо у звіті відображається лише одна операція, сума якої не перевищує 10000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції, то заповнюються усі колонки звіту згідно із загальними вимогами до його складання".

У зв'язку з цим абзац третій уважати абзацом четвертим;

пункт 7 доповнити трьома новими абзацами такого змісту:

"кредитів на умовах "овернайт", розміщених на п'ятницю - понеділок та святкові дні, якщо вони не були пролонговані;

суми комісій та нарахувань за виконання переказів, обслуговування рахунків, відсотків на залишки коштів на коррахунках тощо;

надходжень банківських металів, у тому числі увезення, та обсяги їх продажу";

у пункті 8:

у першому реченні абзацу четвертого слова "за мінусом комісії, яку отримують посередники" виключити;

після абзацу п'ятого доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"За операціями з одержання коштів із-за кордону, які не передбачають відкриття рахунку клієнта і подання відомостей про код ДРФО та резидентність клієнта, у тому числі якщо за день було здійснено одну операцію, колонки 4 та 5 заповнюються нулями, а в колонці 9 надається коментар щодо операцій (наприклад, "перекази без ідентифікації" або "перекази фізичних осіб" тощо)".

У зв'язку з цим абзац шостий уважати абзацом сьомим;

у пункті 11:

перше речення абзацу п'ятого доповнити після слів "або на користь яких надійшла іноземна валюта" словами "(у тому числі для зарахування на картковий рахунок)";

абзац шостий доповнити двома новими реченнями такого змісту: "У разі консолідації операцій згідно з пунктом 4 пояснення зазначається код резидентності - "1" або "2". Якщо в одній сумі консолідовані операції резидентів та нерезидентів - зазначається код "0";

абзаци дев'ятий, десятий викласти в такій редакції:

"01 - на користь резидента-експортера (крім авансових платежів);

02 - з метою здійснення інвестиції (крім операцій, які відображені з кодами 08 та 10)";

абзаци сімнадцятий, вісімнадцятий викласти в такій редакції:

"09 - надходження з іншою метою, у тому числі за приватними переказами;

10 - надходження іноземної валюти за операціями посередників з купівлі-продажу цінних паперів";

після абзацу дев'ятнадцятого доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"17 - зараховано іноземної валюти за операціями з продажу банківських металів".

У зв'язку з цим абзаци двадцятий - п'ятдесятий уважати відповідно абзацами двадцять першим - п'ятдесят першим;

після абзацу двадцять четвертого доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"28 - конвертація".

У зв'язку з цим абзаци двадцять п'ятий - п'ятдесят перший уважати відповідно абзацами двадцять шостим - п'ятдесят другим;

абзац тридцять третій виключити.

У зв'язку з цим абзаци тридцять четвертий - п'ятдесятий другий уважати відповідно абзацами тридцять третім - п'ятдесят першим;

абзац тридцять п'ятий замінити двома новими абзацами такого змісту:

"Колонка 7 - зазначається цифровий код для кредитних, депозитних операцій та операцій з цінними паперами за заборгованістю перед нерезидентами, який використовується для складання платіжного календаря за операціями в іноземній валюті за зовнішньою заборгованістю перед нерезидентами (3 знаки);

Цифровий код для кредитних операцій".

У зв'язку з цим абзаци тридцять шостий - п'ятдесят перший уважати відповідно абзацами тридцять сьомим - п'ятдесят другим;

абзац сорок дев'ятий викласти в такій редакції:

"000 - код кредитної операції невідомий";

після абзацу сорок дев'ятого доповнити пункт дванадцятьма абзацами такого змісту:

"Цифровий код для депозитних операцій:

271 - залучені міжбанківські депозити (коротко- та довгострокові);

272 - залучені депозити від юридичних осіб (коротко- та довгострокові);

273 - залучені депозити від фізичних осіб (коротко- та довгострокові).

Цифровий код за операціями з цінними паперами:

банківський сектор:

230 - розміщені короткострокові боргові цінні папери;

262 - інші довгострокові боргові цінні папери (крім єврооблігацій);

інші позичальники (юридичні особи, що не є банками, та фізичні особи):

330 - розміщені короткострокові боргові цінні папери;

362 - інші розміщені довгострокові боргові цінні папери (крім єврооблігацій).

Якщо операція не належить до кредитних, депозитних операцій та операцій з цінними паперами за заборгованістю перед нерезидентами, які включаються до платіжного календаря за операціями в іноземній валюті за зовнішньою заборгованістю перед нерезидентами, то в колонці зазначається "999".

У зв'язку з цим абзаци п'ятдесятий - п'ятдесят другий уважати відповідно абзацами шістдесят другим - шістдесят четвертим.

1.2.23. У поясненні до заповнення форми N 555 "Звіт про переказ безготівкової іноземної валюти":

доповнити абзац перший пункту 1 після слів "за власними операціями" словами "та переказ коштів на рахунки лоро банків-нерезидентів за дорученням банку або його клієнтів";

у пункті 2:

перше речення абзацу першого доповнити після слів "або банку" словами та цифрами "сумою понад 10000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції";

друге речення абзацу другого викласти в такій редакції: "Відображати у звіті такі операції необхідно однією сумою, у колонках 3, 6, 8, 9 зазначити нулі, а в колонці 4 - "0" (для резидентів та нерезидентів), "1" (для резидентів), "2" (для нерезидентів)";

після абзацу другого доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"Якщо у звіті відображається лише одна операція, сума якої не перевищує 10000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції, то заповнюються усі колонки звіту згідно з загальними вимогами до його складання".

У зв'язку з цим абзац третій уважати абзацом четвертим;

після абзацу четвертого доповнити пункт трьома новими абзацами такого змісту:

"Операції за системами міжнародних грошових переказів відображаються банками - агентами та принциповими членами платіжних систем за фактом списання коштів з кореспондентського рахунку банку за даними виписки системи.

Операції за платіжними картками міжнародних платіжних систем відображаються за даними розрахунків з міжнародними платіжними системами, здійсненими на підставі клірингових виписок міжнародних платіжних систем.

Операції неттінгу відображаються за економічним змістом операцій";

у пункті 4:

абзац другий виключити.

У зв'язку з цим абзаци третій - десятий уважати відповідно абзацами другим - дев'ятим;

пункт доповнити двома новими абзацами такого змісту:

"кредитів на умовах "овернайт", розміщених на п'ятницю - понеділок та святкові дні, якщо вони не були пролонговані;

комісій та нарахувань за виконання переказів, обслуговування рахунків, відсотків на залишки коштів на коррахунках тощо";

пункт 5 доповнити новим абзацом такого змісту:

"У разі відображення операцій переказу коштів за межі України, які не передбачають відкриття рахунку клієнту і подання відомостей про код ДРФО та резидентність клієнта (у тому числі якщо за день було здійснено одну операцію), колонки 3 та 4 заповнюються нулями, а в колонці 10 надається коментар щодо операцій (наприклад, "перекази без ідентифікації" або "перекази фізичних осіб" тощо)";

у пункті 6:

абзац п'ятий доповнити двома новими реченнями такого змісту: "У разі консолідації операцій згідно з пунктом 2 пояснення зазначається код резидентності - "1" або "2". Якщо в одній сумі консолідовані операції резидентів та нерезидентів - зазначається код "0";

абзац шостий доповнити новим реченням такого змісту: "Коди мети переказу для операцій, які мають ознаки кредитування, визначаються за економічним змістом таких операцій";

абзац сьомий викласти в такій редакції:

"21 - за операцією, пов'язаною з імпортом товарів (продукції, робіт, послуг), увезених на територію України або отриманих на території України";

абзац восьмий виключити.

У зв'язку з цим абзаци дев'ятий - тридцять дев'ятий уважати відповідно абзацами восьмим - тридцять восьмим;

абзац десятий після слів "імпортом товарів" доповнити словами "(продукції, робіт, послуг)";

після абзацу дванадцятого доповнити пункт новим абзацом такого змісту:

"28 - переказ за операцією з конвертації однієї іноземної валюти в іншу".

У зв'язку з цим абзаци тринадцятий - тридцять восьмий уважати відповідно абзацами чотирнадцятим - тридцять дев'ятим;

абзац шістнадцятий доповнити словами "у тому числі за приватними переказами";

після абзацу вісімнадцятого доповнити пункт двома новими абзацами такого змісту:

"34 - погашення клієнтом кредиту, отриманого від банку;

35 - погашення банком кредиту, отриманого від юридичної або фізичної особи (не банку)".

У зв'язку з цим абзаци дев'ятнадцятий - тридцять дев'ятий уважати відповідно абзацами двадцять першим - сорок першим;

абзац двадцять перший замінити двома новими абзацами такого змісту:

"Колонка 6 - зазначається цифровий код для кредитних, депозитних операцій та операцій з цінними паперами за заборгованістю перед нерезидентами, який використовується для складання платіжного календаря за операціями в іноземній валюті за зовнішньою заборгованістю перед нерезидентами (3 знаки).

Цифровий код для кредитних операцій".

У зв'язку з цим абзаци двадцять другий - сорок перший уважати відповідно абзацами двадцять третім - сорок другим;

абзаци двадцять третій - тридцять п'ятий викласти в такій редакції:

"211 - короткострокові кредити, отримані банком від материнського банку;

212 - короткострокові кредити, отримані банком від інших прямих інвесторів;

220 - інші короткострокові кредити, отримані банком;

241 - довгострокові кредити, отримані банком від материнського банку;

242 - довгострокові кредити, отримані банком від інших прямих інвесторів;

250 - інші довгострокові кредити, отримані банком;

311 - короткострокові кредити, отримані клієнтом від прямих інвесторів - материнських компаній;

312 - короткострокові кредити, отримані клієнтом від інших прямих інвесторів;

320 - інші короткострокові кредити, отримані клієнтом;

341 - довгострокові кредити, отримані клієнтом від прямих інвесторів - материнських компаній;

342 - довгострокові кредити, отримані клієнтом від інших прямих інвесторів;

350 - інші довгострокові кредити, отримані клієнтом;

000 - код кредитної операції невідомий";

після абзацу тридцять п'ятого доповнити пункт дванадцятьма новими абзацами такого змісту:

"Цифровий код для депозитних операцій:

271 - залучені міжбанківські депозити (коротко- та довгострокові);

272 - залучені депозити від юридичних осіб (коротко- та довгострокові);

273 - залучені депозити від фізичних осіб (коротко- та довгострокові).

Цифровий код за операціями з цінними паперами:

банківський сектор:

230 - розміщені короткострокові боргові цінні папери;

262 - інші довгострокові боргові цінні папери (крім єврооблігацій);

інші позичальники (юридичні особи, що не є банками, та фізичні особи):

330 - розміщені короткострокові боргові цінні папери;

362 - інші розміщені довгострокові боргові цінні папери (крім єврооблігацій).

Якщо операція не належить до кредитних, депозитних операцій та операцій з цінними паперами за заборгованістю перед нерезидентами, які включаються до платіжного календаря за операціями в іноземній валюті за зовнішньою заборгованістю перед нерезидентами, то в колонці зазначається "999".

У зв'язку з цим абзаци тридцять шостий - сорок другий уважати відповідно абзацами сорок восьмим - п'ятдесят четвертим;

в абзаці п'ятдесят другому цифри та слово "12 і 13" замінити цифрами та словом "8 і 9";

в абзаці п'ятдесят третьому цифри "12" замінити цифрою "8", а цифри "13" - цифрою "9".

1.2.24. В абзаці шістнадцятому пункту 6 пояснення щодо заповнення форми N 605 "Звіт про формування резерву на відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості" цифри "3548" замінити цифрами і знаком "3548/9".

1.2.25. У формі N 611 "Звіт про дотримання економічних нормативів та лімітів відкритої валютної позиції" і поясненні щодо її заповнення:

у таблиці форми:

колонку 2 рядка 1 викласти в такій редакції:

колонку 2 рядка 3 викласти в такій редакції:

у поясненні:

абзац третій доповнити новим реченням такого змісту: "У колонках 22, 23 зазначається середньоарифметичне значення лімітів Л13-1, Л13-2";

абзац п'ятий доповнити двома новими реченнями такого змісту: "У колонках 22, 23 зазначається відхилення від середньоарифметичного значення ліміту на попередню звітну дату. Розраховується за середньоарифметичними значеннями ліміту за попередній та звітний місяці за даними рядка 1".

1.2.26. У формі N 613 "Звіт про концентрацію ризиків за активними операціями банку з контрагентами та інсайдерами" і поясненні щодо її заповнення:

у таблиці форми:

після колонки 9 доповнити новою колонкою такого змісту:

у поясненні:

пункт 2 виключити.

У зв'язку з цим пункти 3-12 уважати відповідно пунктами 2-11;

пункт 2 викласти в такій редакції:

"2. Інформація надається за активними операціями банків, що пов'язані з наданням клієнтам залучених коштів у тимчасове користування (надання кредитів у готівковій або безготівковій формі, на фінансування будівництва житла та у формі врахування векселів, розміщення депозитів, проведення факторингових операцій, операцій репо, фінансового лізингу тощо) або прийняттям зобов'язань про надання коштів у тимчасове користування (надання гарантій, поручительств, авалів тощо), а також за операціями з купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів і від свого імені (уключаючи андеррайтинг), будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмін на зобов'язання боржника щодо повернення заборгованої суми.

Активні операції необхідно відобразити у формі за їх балансовою вартістю, тобто в розрізі складових, що визначені в колонках 17-21";

у пункті 9:

в абзаці чотирнадцятому слова і цифру "у колонці 8 ставиться цифра нуль" замінити словами і цифрою "колонка 8 заповнюється нулями";

після абзацу п'ятнадцятого доповнити новим абзацом такого змісту:

"Колонка 9-1 - зазначається дата договору".

У зв'язку з цим абзаци шістнадцятий - сорок четвертий уважати відповідно абзацами сімнадцятим - сорок п'ятим.

1.2.27. У поясненні щодо заповнення форми N 618 "Звіт про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків":

після абзацу тридцять восьмого доповнити пояснення двома новими абзацами такого змісту:

"3540(1)/9 A "Валюта та банківські метали до отримання, що придбані за умовами спот у банку-контрагента, який має офіційний кредитний рейтинг не нижче ніж інвестиційний клас";

"3540(2)/9 A "Валюта та банківські метали до отримання, що придбані за умовами спот у банку-контрагента, який не належить до інвестиційного класу".

У зв'язку з цим абзаци тридцять дев'ятий - сімдесят дев'ятий уважати відповідно абзацами сорок першим - вісімдесят першим;

абзаци сорок третій, сорок четвертий виключити.

У зв'язку з цим абзаци сорок п'ятий - вісімдесят перший уважати відповідно абзацами сорок третім - сімдесят дев'ятим.

1.2.28. Форму N 621 "Звіт про роботу ліквідатора (ліквідаційної комісії) банку" і пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції: