Про затвердження Змін до Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України

Відповідно до статей 44 та 45 Закону України "Про Національний банк України" та розділів II і III Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" і з метою подальшого впорядкування валютних операцій на міжбанківському валютному ринку України Правління Національного банку України

1. Затвердити Зміни до Правил здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 18.03.99 N 127 та зареєстрованих у Міністерстві юстиції України 18.03.99 за N 171/3464, із змінами (додаються).

2. Департаменту валютного регулювання після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України довести зміст цієї постанови до відома Операційного та територіальних управлінь Національного банку України та банків для керівництва та використання в роботі, а банкам - до відома їх клієнтів.

3. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на Генеральний департамент банківського нагляду (В.В. Пушкарьов) та керівників територіальних управлінь Національного банку України.

4. Постанова набирає чинності через 10 днів після її державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

1. У розділі 2:

пункт 2.1 доповнити абзацом такого змісту:

"Якщо у Національного банку України на підставі результатів аналізу статистичної звітності про проведення уповноваженим банком (уповноваженою фінансовою установою) операцій з купівлі безготівкової іноземної валюти виникнуть мотивовані підозри, що уповноваженим банком (уповноваженою фінансовою установою) здійснюється купівля безготівкової іноземної валюти для забезпечення операцій клієнта, які не мають очевидної законної мети та містять ознаки таких, що підлягають фінансовому моніторингу відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом", то Національний банк України може прийняти рішення щодо відмови продажу іноземної валюти цьому банку (фінансовій установі) та/або застосувати до цього банку (фінансової установи) захід впливу у вигляді обмеження, зупинення чи припинення здійснення операцій з валютними цінностями в частині купівлі іноземної валюти";

пункт 2.5 після підпункту "ж" доповнити новим підпунктом такого змісту:

"з) заяви виконавчої дирекції Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України та його управлінь в Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі, відділень у районах та містах обласного значення (далі - виконавча дирекція Фонду та її робочі органи) із зазначенням розміру страхових виплат особам, які виїхали на постійне місце проживання за межі України. Розмір страхових виплат визначається в заявах на підставі відповідних постанов виконавчої дирекції Фонду та її робочих органів";

у пункті 2.13:

абзац перший після слів "(у тому числі за власними операціями банків)" доповнити словами "та нерезидентів";

у підпункті "а":

абзац п'ятий викласти в такій редакції:

"довідки державної податкової адміністрації (інспекції), у якій резидент зареєстрований як платник податків, із зазначенням суми іноземної валюти, що купується за відповідним договором у разі виконання резидентом зобов'язань в іноземній валюті перед нерезидентом-кредитором, та інформації про поточний рахунок в іноземній валюті, що визначений резидентом як рахунок, з якого здійснюється перерахування купленої іноземної валюти з метою виконання зобов'язань перед нерезидентом у цій валюті. Строк дії довідки 90 днів і продовженню не підлягає. Під час виконання власних зобов'язань банків за одержаними від нерезидентів кредитами зазначена довідка не подається";

після абзацу сьомого підпункт доповнити новим абзацом такого змісту:

"Купівля іноземної валюти з метою виконання зобов'язань за кредитними операціями резидентів (крім банків) здійснюється лише банками, від яких було отримано кредит, та банками, що обслуговують кредит, залучений резидентом від нерезидента".

У зв'язку з цим абзаци восьмий - тринадцятий уважати відповідно абзацами дев'ятим - чотирнадцятим;

абзац одинадцятий виключити.

У зв'язку з цим абзаци дванадцятий - чотирнадцятий уважати відповідно абзацами одинадцятим - тринадцятим;

у підпункті "г":

абзац перший викласти в такій редакції:

"г) за інвестиційними операціями щодо повного або часткового повернення іноземному інвестору (у тому числі без створення юридичної особи /спільна діяльність/) його грошової інвестиції та репатріації доходів (прибутків) від інвестицій, за винятком купівлі-продажу цінних паперів українських емітентів, з власного рахунку нерезидента-інвестора лише в сумі фактично внесеної інвестиції в іноземній валюті, а також на суму реінвестицій, здійснених у гривнях, уключаючи доходи (прибутки) від інвестицій";

абзац третій після слів "про внесення іноземної інвестиції" доповнити словами "з відміткою органу, який здійснює державну реєстрацію іноземних інвестицій, про повне або часткове вилучення інвестиції";

абзац сьомий викласти в такій редакції:

"копії декларації з податку на прибуток підприємства, яка підтверджує отримання прибутку підприємством з іноземними інвестиціями";

підпункт доповнити абзацом такого змісту:

"засвідченої у встановленому порядку копії довідки податкового органу про сплачений нерезидентом в Україні податок на прибуток (доходи) або копії, засвідченої у встановленому порядку, легалізованої довідки, виданої компетентним органом відповідної країни, визначеним міжнародним договором, яка підтверджує, що нерезидент є резидентом країни, з якою укладено міжнародний договір про уникнення подвійного оподаткування доходів";

у підпункті "ґ":

друге речення абзацу першого після слів "іноземної валюти здійснюється" доповнити словами "у сумі фактично внесеної інвестиції в іноземній валюті та отриманих доходів (дивідендів)";

абзац третій після слів "про внесення іноземної інвестиції" доповнити словами "з відміткою органу, який здійснює державну реєстрацію іноземних інвестицій, про повне або часткове вилучення інвестиції";

підпункт після абзацу п'ятого доповнити трьома новими абзацами такого змісту:

"засвідченої у встановленому порядку копії довідки податкового органу про сплачений нерезидентом в Україні податок на прибуток (доходи) або копії, засвідченої у встановленому порядку, легалізованої довідки, виданої компетентним органом відповідної країни, визначеним міжнародним договором, яка підтверджує, що нерезидент є резидентом країни, з якою укладено міжнародний договір про уникнення подвійного оподаткування доходів;

офіційного повідомлення про лістинг цінних паперів (за наявності лістингу);

оригіналу або засвідченої у встановленому порядку копії звіту про оцінку (акта оцінки) ринкової вартості цінних паперів, складеного суб'єктом оціночної діяльності відповідно до Закону України "Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні". Термін між датами оцінки та подання заявки на купівлю іноземної валюти має становити не більше 30 календарних днів".

У зв'язку з цим абзаци шостий - сьомий уважати відповідно абзацами дев'ятим - десятим;

пункт після підпункту "ґ" доповнити новим підпунктом такого змісту:

"д) за інвестиційними операціями щодо повного або часткового повернення іноземному інвестору (у тому числі без створення юридичної особи /спільна діяльність/) його майнової інвестиції грошовими коштами, якщо це передбачено міжнародною угодою між Україною та країною, в якій зареєстрований чи проживає іноземний інвестор, на підставі звіту про оцінку майна (акта оцінки майна), складеного суб'єктом оціночної діяльності відповідно до Закону України "Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні", а також репатріації доходів (прибутків) від цих інвестицій. Купівля іноземної валюти здійснюється лише з власного рахунку нерезидента-інвестора на підставі таких документів:

заяви із зазначенням суми, що підлягає поверненню та репатріації, реквізитів нерезидента, якому повертається раніше здійснена інвестиція та/або репатрійовані прибутки, доходи від інвестиційної діяльності в Україні, у тому числі реквізитів рахунку в іноземному банку, на який мають бути перераховані кошти;

нотаріально засвідченої копії інформаційного повідомлення про внесення іноземної інвестиції з відміткою органу, який здійснює державну реєстрацію іноземних інвестицій, про повне або часткове вилучення інвестиції;

нотаріально засвідченої копії договору про спільну діяльність без створення юридичної особи;

документа, що підтверджує фактичне внесення майнової інвестиції в Україну (вантажної митної декларації);

нотаріально засвідчених копій установчих документів підприємства, яке отримало майнову інвестицію від нерезидента-інвестора;

легалізованої копії міжнародної угоди, укладеної між Україною та країною, в якій зареєстрований чи проживає іноземний інвестор, що підтверджує зобов'язання України повернути іноземному інвестору його інвестицію в Україну (у разі репатріації доходів (прибутків) не подається);

оригіналу або засвідченої у встановленому порядку копії звіту про оцінку майна (акта оцінки майна), складеного суб'єктом оціночної діяльності України відповідно до Закону України "Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні" (у разі репатріації доходів (прибутків) звіт або акт не подається). Термін між датами оцінки та подання заявки на купівлю іноземної валюти має становити не більше 30 календарних днів;

копії декларації з податку на прибуток підприємства, яка підтверджує отримання прибутку підприємством з іноземними інвестиціями або копії податкового звіту про результати спільної діяльності на території України без створення юридичної особи;

засвідченої у встановленому порядку копії довідки податкового органу про сплачений нерезидентом в Україні податок на прибуток (доходи) або копії, засвідченої у встановленому порядку, легалізованої довідки, виданої компетентним органом відповідної країни, визначеним міжнародним договором, яка підтверджує, що нерезидент є резидентом країни, з якою укладено міжнародний договір про уникнення подвійного оподаткування доходів".

У зв'язку з цим підпункти "д" - "ї" уважати відповідно підпунктами "е" - "й";

підпункт "ж" доповнити абзацом такого змісту:

"Купівля іноземної валюти з метою виконання гарантом (поручителем), що не є банком, зобов'язань перед банком-резидентом або перед нерезидентом за резидента, який одержав кредит в іноземній валюті і не повернув його кредитору, здійснюється лише банком, який надав кредит резиденту-позичальнику, або банком, що обслуговує кредит, залучений резидентом від нерезидента";

у пункті 2.14 літери "є", "ж", "з", "і", "ї" замінити відповідно літерами "ж", "з", "и", "ї", "й";

у пункті 2.15 літери "і", "ї" замінити відповідно літерами "ж", "з", "и";

у пункті 2.16 літери "и", "і", "ї" замінити відповідно літерами "і", "ї", "й";

у пункті 2.17 літери "є", "ж", "з" замінити відповідно літерами "ж", "з", "и";

у пункті 2.18 літери "є", "ж", "з" замінити відповідно літерами "ж", "з", "и";

у пункті 2.19 літери "б" - "ї" замінити відповідно літерами "б" - "й".