Про затвердження Змін до Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

1. Інформація за формою надається небанківською фінансовою установою (торговцем цінними паперами) (далі - НФУ), яка отримала генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, у разі здійснення нею або за дорученням клієнтів (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) протягом звітного періоду валютних операцій з цінними паперами (далі - ЦП), вираженими в іноземній та національній валюті. У звіті не відображаються операції з ЦП, що емітовані в національній валюті, між резидентами. Форма надсилається на паперових носіях та у формі файлів у відкритому вигляді у форматі xls на електронну адресу Департаменту валютного контролю та ліцензування dvkl@bank.gov.ua.

2. У формі зазначаються код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) та повна назва НФУ, адреса її місцезнаходження.

3. У разі здійснення НФУ операцій з купівлі-продажу ЦП від свого імені або за дорученням власного клієнта з іншим власним клієнтом у звіті відображаються окремо операції з купівлі та продажу ЦП;

у разі здійснення НФУ операцій з купівлі ЦП від свого імені або за дорученням власного клієнта з іншою НФУ у звіті відображаються лише операції з купівлі ЦП;

у разі здійснення НФУ операцій з продажу ЦП від свого імені або за дорученням власного клієнта з іншою НФУ у звіті відображаються лише операції з продажу ЦП;

у разі здійснення НФУ операцій з обміну ЦП від свого імені або за дорученням власного клієнта з іншим власним клієнтом у звіті відображаються окремо отримання ЦП та передача ЦП за операціями обміну;

у разі здійснення НФУ операцій з обміну ЦП від свого імені або за дорученням власного клієнта з іншою НФУ у звіті відображаються лише отримання або передача ЦП.

4. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається код операцій з ЦП - 2 знаки.

Код операцій може мати такі значення:

01 - купівля ЦП;

02 - продаж ЦП;

03 - отримання ЦП за операціями обміну;

04 - передача ЦП за операціями обміну.

Колонка 2 - зазначається цифровий код валюти, за яку були куплені або продані ЦП, згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (зі змінами), (KL_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 3 - зазначається сума здійснених операцій купівлі або продажу ЦП у національній або іноземній валюті (в одиницях валюти) - до 20 знаків.

Колонка 4 - зазначається код виду ЦП - 2 знаки.

Код виду ЦП може мати такі значення:

01 - акції;

02 - інвестиційні сертифікати;

03 - облігації підприємств;

04 - облігації місцевих позик;

05 - державні облігації України;

06 - казначейські зобов'язання України;

07 - ощадні (депозитні) сертифікати;

08 - векселі;

09 - іпотечні сертифікати;

10 - іпотечні облігації;

11 - сертифікати фондів операцій з нерухомістю (сертифікати ФОН);

12 - приватизаційні цінні папери;

13 - товаророзпорядчі цінні папери;

14 - інші цінні папери.

Колонка 5 - зазначається цифровий код валюти, у якій зазначена номінальна вартість ЦП, згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (зі змінами), (KL_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 6 - зазначається загальна номінальна вартість ЦП, обчислена як сума номінальної вартості всіх ЦП, за якими виконувалися операції (в одиницях валюти), - до 20 знаків".

2.2.17. У формі N 531 "Звіт про резидентів - суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності, які перевищили встановлені законодавством терміни розрахунків за експортними, імпортними та лізинговими операціями" і поясненні щодо її заповнення:

у назві форми слова "та лізинговими" виключити;

у таблиці форми слово "термін" замінити словом "строк";

у поясненні:

у назві слова "та лізинговими" виключити;

у тексті пояснення слово "термін" у всіх відмінках замінити словом "строк" у відповідних відмінках, а слова "та лізинговими" у всіх відмінках виключити, крім пункту 1;

у пунктах 2, 6, 8 слова "індивідуальних ліцензій на перевищення встановленого законодавством строку розрахунків", "індивідуальною ліцензією Національного банку України на перевищення законодавчо встановлених строків розрахунків" у всіх відмінках замінити словами "висновком центрального органу виконавчої влади з питань економічної політики" у відповідних відмінках;

у пункті 6 цифри "91" замінити цифрами "181";

у пункті 7:

абзац восьмий викласти в такій редакції:

"Колонка 7 (Дата ВМД або дата авансового платежу) - зазначається дата кожного відвантаження експортером продукції відповідно до вантажних митних декларацій або дата виконання кожного відповідного платіжного доручення імпортера на користь нерезидента, якщо за одним контрактом резидент здійснював відвантаження продукції партіями (під час експорту) або здійснив кілька авансових платежів (під час імпорту).

Якщо клієнт банку здійснив в один день за одним контрактом декілька відвантажень (наявність декількох ВМД за однією датою) або декілька авансових платежів, то в колонці 7 зазначається відповідна дата на загальну суму відвантажень або авансових платежів, які здійснені в одній валюті, - 8 знаків (ДДММРРРР)";

в абзаці двадцять четвертому слова "відповідною ліцензією, одержаною в Національному банку України" замінити словами "висновком центрального органу виконавчої влади з питань економічної політики";

абзац тридцять другий доповнити новим реченням такого змісту: "Зазначається дата останнього документа чи події ( ВМД, реєстру ВМД, акта виконаних робіт, надходження виручки, прийняття рішення уповноваженою особою тощо), що стали підставою для зняття з контролю операції резидента, який перевищив законодавчо встановлений строк розрахунків";

в абзаці першому пункту 11 після слів "У разі прийняття судом" доповнити словами "до розгляду";

в абзаці першому пункту 15 слово "вперше" виключити;

пункт 16 викласти в такій редакції:

"16. Якщо банк - юридична особа реорганізовується шляхом приєднання до іншого банку - юридичної особи, то банк-правонаступник повинен за станом на наступну звітну дату після дати ліквідації банку, що реорганізувався, надати інформацію про взяття на контроль резидентів, які перейшли до нього на обслуговування, із зазначенням фактичної дати першого дня перевищення встановленого законодавством України строку розрахунків за експортно-імпортними операціями".

2.2.18. Форму N 536 "Звіт про операції з банківськими металами у зливках, монетами та порошками банківських металів" і пояснення щодо її заповнення викласти в такій редакції:

1. Звіт подається уповноваженими банками, які ввозили та вивозили, купували і продавали (з фізичною поставкою та без фізичної поставки) за безготівкову та готівкову національну валюту банківські метали в стандартних і мірних зливках, монети, вироблені з дорогоцінних металів, порошки банківських металів на валютному ринку України.

2. Зміст термінів "банківські метали", "стандартні зливки", "мірні зливки", "порошки банківських металів", "монети, вироблені з дорогоцінних металів (далі - монети)", "маса в лігатурі (лігатурна маса)", "маса металу в чистоті (хімічно чистого металу)" викладений у Положенні про здійснення уповноваженими банками операцій з банківськими металами, затвердженому постановою Правління Національного банку України від 06.08.2003 N 325 і зареєстрованому в Міністерстві юстиції України 29.08.2003 за N 749/8070 (із змінами).

3. Маса банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів у звіті відображається відповідно до даних аналітичних рахунків бухгалтерського обліку банку.

4. Звіт не містить даних про внутрішньобанківські обороти. Платіжні монети (гривні), вироблені з дорогоцінних (банківських) металів, у звіті не відображаються.

5. У звіті рядки 1 та 8 у колонках 3, 7, 8 не заповнюються.

6. Середньозважений курс - курс, середньозважений на суму операції у гривнях для операцій у стандартних і мірних зливках банківських металів, за яким було здійснено купівлю або продаж, у масштабі офіційного курсу - до 8 знаків, з яких 2 знаки за комою (наприклад, за 10 тройських унцій золота - 47 179,63 гривні).

7. Середньозважений курс розраховується лише для рядків 2-7 для обсягів, що зазначаються у колонках 4 та 8.

8. Код і назва банківського металу зазначаються згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (зі змінами), (KL_r030.dbf).

9. Опис параметрів заповнення форми:

Рядок 1 - зазначається маса банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що ввезені банками України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 2 - зазначається маса банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що куплені в інших банків України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 3 - зазначається маса банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що куплені в юридичних осіб протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 4 - зазначається маса банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що куплені у фізичних осіб протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 5 - зазначається маса банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що продані іншим банкам України протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 6 - зазначається маса банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що продані юридичним особам протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 7 - зазначається маса банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет та порошків банківських металів, що продані фізичним особам протягом звітного періоду, - до 9 знаків.

Рядок 8 - зазначається загальна маса банківських металів у стандартних і мірних зливках, монет і порошків банківських металів, що вивезені банками України протягом звітного періоду, - до 9 знаків".

2.2.19. У формі N 552 "Інформація про надходження від нерезидентів та продаж безготівкової іноземної валюти" і поясненні щодо її заповнення:

у порядку подання форми слова "наступного робочого дня" виключити;

пояснення щодо заповнення форми викласти в такій редакції:

1. Форма складається з двох частин.

2. У частині I форми, якщо сума операції в іноземній валюті дорівнює або перевищує 50 000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції, банк надає інформацію про такі операції з безготівковою іноземною валютою:

зарахування (надходження в Україну) на кореспондентські рахунки банку (далі - коррахунки) від нерезидентів і з рахунків резидентів, відкритих за межами України, коштів в іноземній валюті на користь клієнтів банку (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб), самого банку (власні операції банку);

зарахування (надходження в Україну) з рахунків філії банку, яка знаходиться за межами України, коштів в іноземній валюті на користь клієнтів банку (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб);

продаж безготівкової іноземної валюти (в одній валюті) за безготівкову національну валюту.

3. У звіті відображаються суми надходжень від банків-нерезидентів за міжбанківськими кредитами (депозитами) та доходів в іноземній валюті на користь самого банку.

4. Надходження для одного клієнта за день у звіті відображаються окремими записами. Проте допускається відображення одним записом загальною сумою в одній валюті на користь одного клієнта кількох надходжень, які мають однакову мету, або надходження однією сумою з однаковою метою на користь кількох клієнтів банку.

Допускається відображення однією сумою за одним кодом мети погашення кредиту разом з відсотками за кредит, повернення депозиту з відсотками тощо.

5. У звіт включається інформація про зарахування (надходження в Україну) коштів за даними повідомлень системи SWIFT, інших телекомунікаційних повідомлень, контрактів, кредитних (депозитних) договорів тощо на дату, на яку банк має потрібну для складання звіту інформацію.

6. Зараховані на користь клієнтів суми в іноземній валюті, які певний час обліковувалися на рахунках до з'ясування, у звіті відображаються після зарахування таких сум на поточний (картковий або інший) рахунок клієнта.

7. У звіті не відображаються суми:

зараховані на коррахунки банку за форексними та конверсійними операціями банків, за міжбанківськими кредитами (депозитами) на строк менше 31 дня з урахуванням пролонгації (у тому числі за кредитами або депозитами овернайт);

поповнення коррахунку уповноваженого банку або рахунку клієнта за переказами з іншого уповноваженого банку;

форексні операції, внутрішньобанківські та транзитні перекази (перекази клієнтів інших уповноважених банків, перекази між двома банками-нерезидентами через рахунки лоро в уповноваженому банку тощо), у тому числі помилково зараховані кошти та нез'ясовані суми, які повернуті банку, навіть, якщо такі суми дорівнюють або перевищують 50 000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті.

8. З метою достовірного відображення інформації у відповідних колонках звіту пропонуємо керуватися таким:

у разі продажу іноземної валюти банком для зменшення відкритої валютної позиції заповнюються колонки 1-6;

у разі продажу іноземної валюти банком за дорученням клієнта заповнюються колонки 1-8;

під час здійснення міжбанківських операцій у звіті заповнюються колонки 1-6, 11;

у разі відсутності необхідної для складання звіту інформації (неможливості отримання від клієнта або виконання операції, яка не передбачає наявності окремої інформації) у відповідні колонки звіту вносяться нулі, колонки 8 і 10 ("дата контракту", "дата ВМД") не заповнюються, а банк надає додаткові відомості щодо змісту операції або причини відсутності окремих реквізитів у колонці 13 звіту.

9. Інформація про продаж іноземної валюти у звіті відображається на дату здійснення операції з продажу іноземної валюти банком, якщо сума проданої іноземної валюти за заявкою клієнта в одній валюті дорівнює або перевищує 50 000 доларів США, або еквівалент в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом.

10. Якщо банк за заявкою клієнта або за власною операцією банку продає іноземну валюту (за одним кодом валюти) окремими частками протягом кількох днів з однією метою, то у звіті такі операції можуть відображатися загальною сумою проданої валюти на дату продажу останньої частки (повного виконання зобов'язання за заявкою на продаж цієї валюти).

11. Опис параметрів заповнення частини I форми:

Колонка 1 - зазначається код операції (1 - зараховано на коррахунок іноземну валюту (надходження), 2 - продано іноземну валюту).

Колонка 2 - зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (зі змінами), (KL_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 3 - зазначається сума іноземної валюти, що продана банком за дорученням власних клієнтів або інших банків чи безпосередньо банком, або зарахована на коррахунок (рахунок) банку, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 4 - зазначається код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (далі - ЄДРПОУ) для клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер за Державним реєстром для фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи (за наявності), або тризначний код банку - юридичної особи згідно з Довідником банків України (файл rcukru.dbf), за дорученням яких продано іноземну валюту або на користь яких надійшла іноземна валюта, - до 10 знаків. Для нерезидентів (юридичних і фізичних осіб), якщо немає коду, то зазначається нуль.

Колонка 5 - зазначається код резидентності (1 - для резидентів, 2 - для нерезидентів) - 1 знак.

Колонка 6 - зазначається цифровий код мети надходження або продажу іноземної валюти - 2 знаки.

Цифровий код мети надходження іноземної валюти може мати такі значення:

01 - на користь резидента-експортера (виручка, авансовий платіж);

02 - з метою здійснення інвестиції;

03 - як кредит;

04 - з метою розміщення на депозит;

05 - безповоротна фінансова допомога (гуманітарна допомога, благодійні внески);

06 - повернення коштів раніше наданого кредиту або розміщеного депозиту;

07 - повернення попередньої оплати у валюті, у тому числі повернення валюти, яка була куплена раніше на міжбанківському валютному ринку України;

08 - надходження для поповнення статутного фонду банку або юридичної особи - клієнта банку;

09 - надходження з іншою метою;

10 - надходження за операціями з купівлі-продажу цінних паперів, у яких уповноважений банк є посередником між покупцем та продавцем;

21 - надходження на користь фізичних осіб за надання послуг (виконання робіт) за кордоном;

22 - дивіденди від інвестицій;

23 - надходження за користування кредитом;

24 - надходження від розміщення депозиту.

Надходження за договорами комісії на користь посередників за мінусом комісії, яку отримують посередники, відображаються за відповідним кодом операції, визначеної основним договором з нерезидентом. У колонці 13 зазначається "договір комісії" тощо.

Цифровий код мети продажу іноземної валюти може мати такі значення:

11 - продано виручку в іноземній валюті, що надійшла з-за кордону на рахунок резидента-експортера;

12 - продано інвестиційні кошти в іноземній валюті, що надійшли з-за кордону на рахунок клієнта;

13 - продано кредитні кошти клієнта в іноземній валюті;

14 - продано валюту, яка була повернута нерезидентом у зв'язку з невиконанням останнім своїх зобов'язань, у тому числі продано валюту, яка була куплена раніше на міжбанківському валютному ринку України;

15 - продано власні кошти банку (у тому числі продано валюту з метою зменшення валютної позиції банку);

16 - продано з іншою метою.

Якщо банк за заявкою клієнта або за власною операцією продає іноземну валюту (за одним кодом валюти) окремими частками протягом кількох днів з однією метою, то у звіті такі операції можуть відображатися однією загальною сумою проданої валюти на дату продажу останньої частки (повного виконання зобов'язання за заявкою на продаж цієї валюти).

Колонка 7 - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта або банку, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання якого надійшла іноземна валюта, - до 25 знаків. Якщо немає номера, то в колонці слід зазначати "б/н".

У разі надходження коштів однією сумою в одній валюті з однаковою метою за кількома контрактами (договорами тощо), у колонці зазначається один з номерів контрактів, а його дата зазначається у колонці 8.

У разі відображення операцій з продажу іноземної валюти за дорученням клієнтів банку на підставі інших документів (крім зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору) у колонці 7 слід зазначати номер заявки, на підставі якої була продана іноземна валюта.

Колонка 8 - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) з клієнтом або банком, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання якого надійшла іноземна валюта, - 8 знаків (ДДММРРРР).

У разі відображення операцій з продажу іноземної валюти за дорученням клієнтів банку на підставі інших документів (крім зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору) у колонці 8 слід зазначати дату заявки, на підставі якої була продана іноземна валюта.

Колонка 9 - зазначається номер ВМД (номер акта про отримання послуг, виконання робіт), відповідно до якої за зовнішньоекономічним контрактом (іншим документом) надійшла від нерезидентів на коррахунок банку або переказується з коррахунку банку іноземна валюта, - 18 знаків.

У разі наявності кількох ВМД, актів про виконання робіт тощо в колонці 9 зазначається один з номерів ВМД, а дата цієї ВМД зазначається в колонці 10. Інші номери та дати ВМД, актів про виконання робіт тощо зазначаються в колонці 13.

Колонка 10 - зазначається дата ВМД (дата акта про отримання послуг, виконання робіт), відповідно до якої за зовнішньоекономічним контрактом (іншим документом) надійшла від нерезидентів на коррахунок банку іноземна валюта, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 11 - зазначається код країни, з якої надійшла на коррахунок банку іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, (KL_k040.dbf) - 3 знаки.

У разі перерахування придбаної іноземної валюти до філії уповноваженого банку, яка розташована за межами України, у колонці слід зазначати код країни, у якій розташована ця філія.

Колонка 12 - зазначається цифровий код товарної групи в разі надходження від нерезидентів на коррахунок банку іноземної валюти за товарними операціями - 2 знаки.

Код товарної групи може мати такі значення:

00 - нетоварна операція;

10 - зернові культури;

15 - олія та жири тваринного або рослинного походження;

17 - цукор і кондитерські вироби;

22 - алкогольні та безалкогольні напої;

26 - руди, шлаки та зола;

27 - мінеральні продукти (вугілля, кокс, нафта і нафтопродукти, бітум, віск);

28 - продукти неорганічної хімії;

29 - органічні хімічні сполуки;

31 - добрива;

39 - пластмаси та полімерні матеріали;

40 - каучук та гумові вироби;

44 - деревина та вироби з неї;

72 - чорні метали;

73 - вироби з чорних металів;

74 - кольорові метали і вироби з них;

84 - ядерні реактори та устаткування, їх запчастини;

85 - електричні машини та устаткування, їх частини, апаратура для запису і відтворення телевізійного або відеозображення, відтворення звуку тощо;

86 - локомотиви, трамваї, їх запчастини;

87 - засоби наземного транспорту (крім залізничного і трамваїв), їх запчастини;

88 - літальні та космічні апарати;

89 - судна, човни, інші плавучі засоби;

99 - інші товари.

Колонка 13 - зазначаються відомості про операцію, якщо банк не може надати інформацію про цю операцію в колонках 1-12, - до 80 знаків.

12. У частині II форми відображаються загальні суми зарахованої або списаної банком (Операційним управлінням Національного банку України)іноземної валюти (у розрізі валют) за розподільчими рахунками суб'єктів господарювання за звітний операційний день (обороти для банків за балансовим рахунком 2603, для Операційного управління Національного банку України - 3234).

13. Опис параметрів заповнення частини II форми:

Колонка 14 - зазначається код операції (6 - зараховано на рахунок, 5 - списано з рахунку) - 1 знак.

Колонка 15 - зазначається цифровий код іноземної валюти, що була зарахована на рахунок або списана з рахунку згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (зі змінами), (KL_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 16 - зазначається сума іноземної валюти, що зарахована на розподільчий рахунок клієнта уповноваженого банку або списана з розподільчого рахунку клієнта за дорученням клієнта чи безпосередньо банком, у сотих частках одиниці валюти - до 16 знаків".

2.2.20. У формі N 555 "Інформація про переказ безготівкової іноземної валюти" і поясненні щодо її заповнення:

у порядку подання форми слова "наступного робочого дня" виключити;

пояснення щодо заповнення форми викласти в такій редакції:

1. У формі банк надає інформацію про виконання операцій з переказу коштів в іноземній валюті за межі України зі свого коррахунку (рахунку філії за межами України) за дорученням клієнтів банку (резидентів і нерезидентів, юридичних та фізичних осіб) або самим банком за власними операціями (далі - перекази), якщо сума операції в іноземній валюті дорівнює або перевищує 50 000 доларів США або еквівалент такої суми в іншій іноземній валюті за офіційним обмінним курсом, установленим Національним банком України на день здійснення операції.

2. Усі перекази одного клієнта або банку за день у звіті відображаються окремими записами. Проте допускається відображення одним записом загальною сумою в одній валюті на користь одного бенефіціара кількох переказів, які мають однакову мету.

Допускається відображення однією сумою за одним кодом мети: оплата за імпортом товару, яка включає оплату за товар та супутні послуги, пов'язані з цим товаром (код мети 21 та 22 зазначається під одним кодом 21), погашення кредиту разом з відсотками за кредит, повернення депозиту з відсотками тощо.

3. У звіт включається інформація про переказ коштів за даними повідомлення системи SWIFT, інших телекомунікаційних повідомлень, контрактів, кредитних (депозитних) договорів тощо після списання коштів з коррахунку банку.

У разі відсутності необхідної для складання звіту інформації (неможливості отримання від клієнта або виконання операції, яка не передбачає наявності окремої інформації) у відповідні колонки звіту вносяться нулі, поля "дата контракту" або "дата ВМД" не заповнюються, а банк надає додаткові відомості щодо змісту операції або причини відсутності окремих реквізитів у колонці 14 звіту.

4. У звіті не відображаються суми:

списані з коррахунку банку за міжбанківськими кредитами (депозитами) на строк менше 31 дня з урахуванням пролонгації (у тому числі за кредитами або депозитами овернайт), за операцією з купівлі або продажу валюти між уповноваженими банками;

поповнення коррахунку уповноваженого банку або рахунку клієнта за переказами в інший уповноважений банк;

форексні операції, внутрішньобанківські та транзитні перекази (перекази клієнтів інших уповноважених банків, перекази між двома банками-нерезидентами через рахунки лоро в уповноваженому банку тощо), у тому числі помилково зараховані кошти та нез'ясовані суми, які повернуті банком, навіть, якщо такі суми дорівнюють або перевищують 50 000 доларів США або еквівалент в іншій іноземній валюті.

5. Опис параметрів заповнення форми:

Колонка 1 - зазначається цифровий код валюти згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (зі змінами), (KL_r030.dbf) - 3 знаки.

Колонка 2 - зазначається сума іноземної валюти, що переказана з коррахунку банку, в одиницях валюти - до 16 знаків.

Колонка 3 - зазначається код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (далі - ЄДРПОУ) для клієнта - юридичної особи або ідентифікаційний номер за Державним реєстром для фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів фізичної особи (за наявності), або тризначний код банку - юридичної особи згідно з Довідником банків України (файл rcukru.dbf), за дорученням якого здійснено переказ іноземної валюти, - до 10 знаків. Для нерезидентів (юридичних і фізичних осіб), якщо немає коду, то зазначається нуль.

Колонка 4 - зазначається код резидентності (1 - для резидентів, 2 - для нерезидентів) - 1 знак.

Колонка 5 - зазначається цифровий код мети переказу іноземної валюти - 2 знаки.

Цифровий код мети переказу іноземної валюти може мати такі значення:

21 - за операцією, пов'язаною з імпортом товарів, які ввозяться на митну територію України;

22 - за операцією, пов'язаною з імпортом послуг, робіт;

23 - погашення клієнтом кредиту, отриманого від нерезидента юридичної або фізичної особи (не банку);

24 - погашення кредиту, отриманого від банку-нерезидента;

25 - за операцією, пов'язаною з імпортом товарів без увезення їх на митну територію України;

26 - переказ за операцією надання кредиту нерезиденту;

27 - переказ за операцією розміщення депозиту в нерезидента;

28 - переказ за операцією конверсії однієї іноземної валюти в іншу;

29 - переказ за операцією з повернення інвестиції;

30 - переказ за операцією з повернення депозиту;

31 - за іншими операціями;

32 - переказ за операцією з перерахування дивідендів;

33 - переказ за операцією з перерахування відсотків за кредитами, депозитами.

Колонка 6 - зазначається номер зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) клієнта або банку, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання якого переказується іноземна валюта, - до 25 знаків.

Якщо у звіті відображено одним записом загальною сумою в одній валюті кілька переказів на користь одного бенефіціара, які мають однакову мету, то у звіті зазначається один із номерів контрактів (кредитного договору тощо), а в колонці 7 - дата цього документа.

Якщо контракт (договір тощо) не має номера, то в колонці слід зазначати "б/н".

Колонка 7 - зазначається дата укладення зовнішньоекономічного контракту (кредитного договору тощо) з клієнтом або банком, на підставі якого виникли зобов'язання в іноземній валюті, для виконання якого переказується іноземна валюта, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 8 - зазначається номер ВМД (номер акта про отримання послуг, виконання робіт), відповідно до якої за зовнішньоекономічним контрактом (іншим документом) переказується з коррахунку банку іноземна валюта, - 18 знаків.

У разі наявності кількох ВМД або актів про виконання робіт у колонці 8 зазначається один з номерів ВМД, а дата цієї ВМД зазначається в колонці 9. Інші номери та дати ВМД, актів про виконання робіт тощо (або посилання на їх кількість, якщо їх більше трьох) зазначаються в колонці 14.

Колонка 9 - зазначається дата ВМД (дата акта про отримання послуг, виконання робіт), відповідно до якої за зовнішньоекономічним контрактом (іншим документом) переказується іноземна валюта з коррахунку банку, - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 10 - зазначається цифровий код товарної групи для товару, на придбання якого відповідно до зовнішньоекономічного контракту (іншого документа) здійснюється переказ іноземної валюти з коррахунку банку, - 2 знаки.

Код товарної групи може мати такі значення:

00 - нетоварна операція;

10 - зернові культури;

15 - олія та жири тваринного або рослинного походження;

17 - цукор і кондитерські вироби;

22 - алкогольні та безалкогольні напої;

26 - руди, шлаки та зола;

27 - мінеральні продукти (вугілля, кокс, нафта і нафтопродукти, бітум, віск);

28 - продукти неорганічної хімії;

29 - органічні хімічні сполуки;

31 - добрива;

39 - пластмаси та полімерні матеріали;

40 - каучук та гумові вироби;

44 - деревина та вироби з неї;

72 - чорні метали;

73 - вироби з чорних металів;

74 - кольорові метали і вироби з них;

84 - ядерні реактори та устаткування, їх запчастини;

85 - електричні машини та устаткування, їх частини, апаратура для запису і відтворення телевізійного або відеозображення, відтворення звуку тощо;

86 - локомотиви, трамваї, їх запчастини;

87 - засоби наземного транспорту (крім залізничного і трамваїв), їх запчастини;

88 - літальні та космічні апарати;

89 - судна, човни, інші плавучі засоби;

99 - інші товари.

Колонка 11 - зазначається цифровий код країни банку-бенефіціара, до якої здійснюється переказ іноземної валюти на підставі платіжних документів на переказ, згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 3166-1-2000 "Коди назв країн світу", затвердженим наказом Держстандарту України від 28.01.2000 N 73, (KL_k040.dbf) - 3 знаки.

У разі переказу іноземної валюти до філії уповноваженого банку, яка розташована за межами України, у колонці слід зазначати код країни, у якій розташована ця філія.

Колонка 12 - зазначається код іноземного банку-бенефіціара згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf) або тризначний код уповноваженого банку - юридичної особи згідно з Довідником банків України (rcukru.dbf), якому переказана іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ, - 10 знаків.

Колонка 13 - зазначається назва іноземного банку-бенефіціара згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf) або уповноваженого банку - юридичної особи відповідно до Довідника банків України (rcukru. dbf), якому переказана іноземна валюта на підставі платіжних документів на переказ (зовнішньоекономічного контракту, кредитного договору тощо), - 60 знаків.

Якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) є код та назва відповідного банку - юридичної особи, а переказ здійснюється до філії банку в країну, де розташований головний офіс іноземного банку, але у довіднику відсутні код та назва філії іноземного банку, то у колонках 12 та 13 слід зазначати код та назву головного офісу банку - юридичної особи.

В інших випадках, якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) немає коду та назви відповідного іноземного банку (філії банку), то у колонці 12 слід зазначити тризначний цифровий код банку-бенефіціара (філії банку) та сім нулів праворуч, а у колонці 13 - назву відповідного іноземного банку (філії банку).

Колонка 14 - зазначаються відомості про операцію, якщо банк не може надати інформацію про ці операції в колонках 1-13, - до 80 знаків".

2.2.21. У формі N 604 "Звіт про формування резерву на відшкодування можливих втрат за кредитними операціями" і поясненні щодо її заповнення:

у таблиці форми:

у колонці 10 рядки 1.1.4, 1.2.4, 1.3.4, 1.4.4, 1.5, 1.5.1-1.5.4, 2, 2.1-2.11 доповнити знаком "x";

у колонці 15 у рядках 1.1.4, 1.2.4, 1.3.4, 1.4.4, 1.5.4 знак "х" виключити;

у поясненні:

в абзаці сьомому розділу II "Кошти, що розміщені на кореспондентських рахунках" слова "та в Національному банку України" виключити.

2.2.22. У порядку подання форми N 610 "Інформація про врахування субординованого боргу до розрахунку капіталу банку" слова та цифри "до 16 години в перший робочий день після звітного періоду" замінити словами "у перший робочий день після звітного періоду".

2.2.23. У примітці до порядку подання форми N 611 "Звіт про дотримання економічних нормативів" слова та цифри "до 16 години" виключити.

2.2.24. У формі N 613 "Звіт про концентрацію ризиків за активними операціями банку з контрагентами та інсайдерами" і поясненні щодо її заповнення:

у порядку подання форми цифри "11" замінити цифрами "13";

у першому реченні абзацу сорокового пункту 10 пояснення цифри "20" замінити цифрами "10".

2.2.25. У формі N 614 "Звіт про найбільших (прямих та опосередкованих) учасників контрагентів банку" і поясненні щодо її заповнення:

у порядку подання форми цифри "11" замінити цифрами "13";

у пункті 3 пояснення цифри "20" замінити цифрами "10".

2.2.26. У поясненні щодо заповнення форми N 618 "Звіт про залишки коштів, що розміщені в інших банках та залучені від інших банків":