Про затвердження Положення про консолідований нагляд за діяльністю небанківських фінансових груп, переважна діяльність у яких здійснюється фінансовими установами, нагляд за якими здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

4.2. Виявлення учасників небанківської фінансової групи, операції та договори яких призвели до виникнення негативних наслідків та змін, зокрема, у сумарному капіталі небанківської фінансової групи, призвели до підвищення рівнів ризику у діяльності як окремих учасників небанківської фінансової групи, так і самої групи.

Виявлення таких учасників небанківської фінансової групи передбачає визначення економічної доцільності операцій та договорів, які негативно вплинули на показники консолідованого нагляду у групі, застосування відповідальною особою небанківської фінансової групи методів та механізмів мінімізації ризиків діяльності суб’єкта групи та групи в цілому, виконання заходів щодо повернення показників діяльності небанківської фінансової групи в межі нормативів, запровадження внутрішніх процедур для унеможливлення виникнення подібних ситуацій у майбутньому.

4.3. Аналіз зв’язків та діяльності учасників небанківської фінансової групи в частині співставлення обсягів та періодичності участі учасників небанківської фінансової групи у правовідносинах з іншими учасниками такої небанківської фінансової групи до обсягів та періодичності участі учасників небанківської фінансової групи у правовідносинах із особами, які не є учасниками такої небанківської фінансової групи.

4.4. Розробку на підставі даних моніторингу діяльності окремих учасників небанківської фінансової групи, групи в цілому внутрішніх документів небанківської фінансової групи щодо консолідованих показників діяльності групи.

4.5. Визначення обсягів впливу операцій та договорів учасників небанківської фінансової групи, які не були прийняті до уваги при опрацюванні результатів діяльності та формуванні консолідованої звітності небанківської фінансової групи та негативно вплинули на стан її показників.

4.6. Опрацювання результатів діяльності небанківської фінансової групи з виокремленням та подальшим наданням особою, яка надає консолідовану звітність про результати діяльності небанківської фінансової групи, пояснень, з’ясування причин невідповідності показників діяльності небанківської фінансової групи стандартам та правилам, застосування заходів (планів дій), які можуть бути спрямовані на усунення негативних наслідків невідповідності показників діяльності небанківської фінансової групи та механізмів їх запобігання у майбутньому.

4.7. Розробку системи управління ризиками групи з урахуванням специфіки складу учасників небанківської фінансової групи, притаманних ризиків, досвіду роботи учасників такої групи та вимог законодавства.

1. Перелік видів ризиків, нагляд та контроль за якими здійснюються у небанківській фінансовій групі безпосередньо відповідальною особою такої групи, має містити такі види ризиків:

ризик настання неплатоспроможності та банкрутства підприємства-учасника небанківської фінансової групи;

технічний ризик, що передбачає, зокрема, ризик технічного збою у роботі програмного забезпечення учасника небанківської фінансової групи, ризик повної або часткової втрати або викривлення даних, у тому числі несанкціонованого доступу до інформації сторонніх осіб, та інші ризики, пов'язані з недосконалою роботою процесів та систем або їх недостатнім захистом;

операційний ризик, який включає ризик допущення помилки при проведенні операції, здійснення неправомірних операцій, пов'язане з недостатньою кваліфікацією персоналу або із зловживанням ним посадовими обов’язками;

ризик розголошення інсайдерської інформації та інші ризики, пов'язані з умисними або необережними діями чи бездіяльністю персоналу суб'єктів нагляду;

правовий ризик, який включає ризик порушення прав інвесторів, що виникає в результаті змін законодавства, порушення та недотримання суб'єктом нагляду вимог законодавства про цінні папери, в тому числі й недотримання строків подання або неподання інформації відповідно до встановлених вимог, які визначені законодавством, у тому числі нормативно-правовими актами Комісії;

ризик втрати ділової репутації, який, зокрема, є наслідком реалізації технічного, операційного та правового ризику;

ризик настання непередбачуваних подій внаслідок форс-мажорних обставин, що унеможливлюють здійснення суб'єктами нагляду їх діяльності та загрожують збитками як самим суб'єктам нагляду, так і клієнтам цих установ та власникам цінних паперів.

2. Для певних видів діяльності фінансової установи, яка провадить професійну діяльність на фондовому ринку або діяльність зі спільного інвестування, у складі фінансової групи або її підгрупи встановлюються такі ліміти та обмеження:

2.1. Учасник небанківської фінансової групи, діяльність якого є переважною у небанківській фінансовій групі, не має права брати кредити, позики та видавати векселі на суму, що перевищує сукупний розмір середньоарифметичних значень активів усіх небанківських фінансових установ, що входять до складу цієї групи за станом на останню звітну дату.

2.2 Учасник небанківської фінансової групи, діяльність якого є переважною у небанківській фінансовій групі, не має права укладати цивільно-правові договори без погодження проектів таких договорів зі всіма учасниками небанківської фінансової групи, від невиконання яких надалі може залежати існування такої групи або такі договори можуть призвести до банкрутства одного або більше учасників такої небанківської фінансової групи.

1. Відповідальна особа небанківської фінансової групи зобов'язана складати та розкривати інформацію про небанківську фінансову групу (далі - Інформація).

2. Відповідальна особа самостійно визначає формат відображення Інформації.

3. Інформація оновлюється за підсумками кожного кварталу.

Відповідальна особа розкриває Інформацію у термін не пізніше 30 числа місяця, наступного за звітним кварталом.

4. Інформація розкривається шляхом розміщення її на власному веб-сайті відповідальної особи та в загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку (далі - загальнодоступна інформаційна база даних Комісії).

5. Інформація розкривається державною мовою.

6. Інформація для розміщення у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, має надаватися у формі електронного документа із застосуванням кваліфікованого електронного підпису уповноваженої особи відповідальної особи або кваліфікованої електронної печатки відповідальної особи небанківської фінансової групи.

За результатами надання та оприлюднення Інформації відповідальна особа отримує довідку про оприлюднення Інформації у формі електронного документа, засвідченого кваліфікованою електронною печаткою особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, із застосуванням кваліфікованої електронної довірчої послуги формування, перевірки та підтвердження кваліфікованої позначки часу (щодо часу створення цієї довідки) з такими реквізитами:

ідентифікаційний код юридичної особи - особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку;

створений особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, унікальний реєстраційний номер (ідентифікатор) отриманої від відповідальної особи Інформації;

ідентифікаційний код юридичної особи відповідальної особи;

надана відповідальною особою у складі Інформації дата реєстрації нею електронного документа, що містить Інформацію;

наданий відповідальною особою у складі Інформації вихідний реєстраційний номер електронного документа, що містить Інформацію;

дата та час (з точністю до секунд) отримання особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, Інформації від відповідальної особи;

дата та час (з точністю до секунд) оприлюднення особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, отриманої від відповідальної особи Інформації.

У разі встановлення особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, невідповідності Інформації цьому Положенню або у разі встановлення особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, інших причин, що унеможливлюють оприлюднення отриманої Інформації, відповідальна особа отримує довідку про неможливість оприлюднення Інформації у формі електронного документа, засвідчену кваліфікованою електронною печаткою особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, із застосуванням кваліфікованої електронної довірчої послуги формування, перевірки та підтвердження кваліфікованої позначки часу (щодо часу створення цієї довідки) з такими реквізитами:

ідентифікаційний код юридичної особи - особи, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку;

створений особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, унікальний реєстраційний номер (ідентифікатор) отриманої від відповідальної особи Інформації;

ідентифікаційний код юридичної особи відповідальної особи;

надана відповідальною особою у складі Інформації дата реєстрації нею електронного документа, що містить Інформацію;

наданий відповідальною особою у складі Інформації вихідний реєстраційний номер електронного документа, що містить Інформацію;

дата та час (з точністю до секунд) отримання особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, Інформації;

відомості про встановлену особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, невідповідність Інформації цьому Положенню або про інші встановлені особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, причини, що унеможливлюють оприлюднення отриманої Інформації.

Отримана від відповідальної особи Інформація підлягає оприлюдненню у таких формах:

у формі отриманого від відповідальної особи оригінального електронного документа, що містить Інформацію, придатного для необмеженого завантаження та копіювання (включаючи накладені на електронний документ, що містить Інформацію, кваліфіковані електронні підписи або кваліфіковані електронні печатки);

у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст Інформації людиною, у складі інформаційного наповнення веб-сайту;

у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст Інформації людиною і відтворювати Інформацію на папері, для необмеженого завантаження та копіювання.

Інформація підлягає одночасному оприлюдненню у всіх зазначених формах. До оприлюднення Інформації у зазначених формах її оприлюднення або поширення особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, в інших формах не допускається.

Разом з оприлюдненням Інформації особа, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, оприлюднює та надає для необмеженого завантаження довідку про оприлюднення Інформації з накладеною на неї кваліфікованою електронною печаткою.

7. Відповідальна особа зобов'язана мати власний веб-сайт.

Відповідальна особа під час оприлюднення Інформації на власному веб-сайті забезпечує вільний доступ до такої інформації, а також повідомляє за вимогою заінтересованих осіб адреси сторінок у мережі Інтернет, на яких здійснюється оприлюднення Інформації.

Інформація підлягає оприлюдненню відповідальною особою на власному веб-сайті у формі електронного документа, придатного для сприймання змісту Інформації людиною, відтворення Інформації на папері, необмеженого завантаження та копіювання, із накладенням кваліфікованого електронного підпису уповноваженої особи відповідальної особи або кваліфікованої електронної печатки відповідальної особи. До оприлюднення Інформації відповідальною особою на власному веб-сайті у зазначеній формі її оприлюднення в інших формах не допускається.

Відповідальна особа не може обмежувати доступ або встановлювати плату за доступ до Інформації, що підлягає обов'язковому розкриттю на веб-сайті.

8. Розкриття Інформації відповідальною особою здійснюється за такими етапами та послідовністю:

1) складання Інформації відповідальною особою;

2) розміщення Інформації відповідальною особою на власному веб-сайті;

3) надання відповідальною особою Інформації особі, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку;

4) у разі відповідності Інформації цьому Положенню здійснення оприлюднення Інформації особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, із наданням відповідальній особі довідки про оприлюднення Інформації;

5) у разі невідповідності Інформації цьому Положенню або у разі неможливості оприлюднення Інформації з інших причин надання відповідальній особі особою, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, довідки про неможливість оприлюднення Інформації.

9. У разі якщо відповідальна особа несвоєчасно розкриває Інформацію, вона повинна письмово повідомити Комісію листом з обґрунтуванням причин, що призвели до несвоєчасного розкриття Інформації, складеним у довільній формі та засвідченим підписом керівника професійного учасника.

Про несвоєчасне розкриття Інформації відповідальна особа повідомляє заінтересованих осіб шляхом оприлюднення Інформації та відповідного повідомлення на власному веб-сайті протягом двох днів, але не пізніше 10:00 третього дня після дня виявлення відповідальною особою факту несвоєчасного розкриття.

10. Якщо відповідальною особою розкрито недостовірну інформацію в Інформації, вона зобов'язана вжити заходів щодо спростування такої інформації та розкрити виправлену інформацію в Інформації у той (ті) самий (самі) спосіб (способи), яким (якими) було розкрито таку недостовірну інформацію.

Спростування розкритої недостовірної інформації в Інформації та розкриття виправленої інформації в Інформації здійснюються якнайшвидше, але не пізніше 10:00 наступного робочого дня після дня, коли відповідальна особа дізналась про розкриття недостовірної інформації в Інформації.

Про виявлення недостовірної інформації в Інформації та розкриття виправленої інформації в Інформації відповідальна особа повідомляє заінтересованих осіб шляхом оприлюднення достовірної інформації в Інформації та відповідного повідомлення на власному веб-сайті не пізніше 10:00 наступного робочого дня після дня, коли відповідальна особа дізналась про розкриття недостовірної інформації в Інформації.

Відповідальна особа зобов'язана одночасно з розкриттям виправленої інформації в Інформації повідомити Комісію листом про факт оприлюднення недостовірної інформації в Інформації, надати обґрунтовані пояснення щодо причин оприлюднення недостовірної інформації в Інформації із обов'язковим зазначенням, що саме в інформації було виправлено.

11. Інформація має містити:

найменування небанківської фінансової групи (за наявності);

склад учасників небанківської фінансової групи (із зазначенням їх повних найменувань та кодів за ЄДРПОУ);

інформацію щодо контролера небанківської фінансової групи (із зазначенням повного найменування та коду за ЄДРПОУ/П. І. Б. фізичної особи);

інформацію щодо відповідальної особи небанківської фінансової групи (із зазначенням повного найменування та коду за ЄДРПОУ);

дату та номер рішення Комісії про визнання небанківської фінансової групи;

дату та номер рішення Комісії про погодження відповідальної особи небанківської фінансової групи;

дату та номер рішення Комісії про припинення визнання небанківської фінансової групи.

Дата_________

Ми, учасники небанківської фінансової групи (назва небанківської фінансової групи (у разі наявності)), у складі (зазначається кількість учасників) прийняли спільне рішення (дата прийняття рішення) та визначили відповідальною особою небанківської фінансової групи, визнаної рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від __________ № ____, учасника групи (найменування, код за ЄДРПОУ юридичної особи, призначеної відповідальною особою).

Просимо погодити відповідальну особу небанківської фінансової групи, визначену спільним рішенням учасників небанківської фінансової групи.

Стверджуємо, що вищезазначена юридична особа:

не перебуває у процесі припинення або ліквідації;

не має не виконаних у встановлений строк розпоряджень про усунення правопорушень на ринку цінних паперів протягом двох останніх років або несплачених санкцій, накладених за правопорушення на ринках фінансових послуг;

спроможна забезпечити виконання функцій відповідальної особи небанківської фінансової групи.

Перелік учасників, що прийняли рішення:

_________________________

(дата складання довідки)